az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021.(II. 11.) önkormányzati rendelet módosításáról

Általános indokolás

Pócspetri Község Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2021. (V.28.)

rendeletének indokolása

Pócspetri Község Önkormányzata 2021. évi költségvetésének módosításáról

RÉSZLETES INDOKOLÁS

Az önkormányzat költségvetésének előirányzat változásai

A költségvetési rendelet módosítását az évközben leadott pótelőirányzatok, támogatások, a gazdálkodás során szükségessé váló átcsoportosítások indokolják. A módosítás az alábbiakban érinti az egyes kormányzati funkciók kiadási-bevételi előirányzatait.

Az önkormányzat jóváhagyott pénzmaradványa 96 540 517,- Ft. A 2021 évi költségvetés eredeti előirányzataiba beépítésre került 87 846 233,- Ft. A két összeg különbözetével, 8 694 284,-Ft összeggel szükséges az előirányzatokat módosítani:

Bevételi előirányzatok:

a 018030 támogatási célú finanszírozási műveletek cofog előző év költségvetési maradványának igénybevétele 0981311 főkönyvi számla előirányzata megemelésre kerül 8 694 284,-Ft összegben

a 018030 támogatási célú finanszírozási műveletek cofog 0911511 főkönyvi számla költségvetési bevételek előirányzata csökkentésre kerül 3 694 284,-Ft összeggel, amely összeg az eredeti előirányzatban betervezett forráshiányt csökkenti.

Kiadási előirányzatok:

a 066020 város és községgazdálkodás cofog egyéb tárgyi eszköz beszerzése, létesítése 05731 főkönyvi számla előirányzata megemelésre kerül 3 000 000,-Ft összegben

a 013350 az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok cofog ingatlanok felújítása 05711 főkönyvi számla előirányzata megemelésre kerül 1 574 803,-Ft összegben

a 013350 az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok cofog felújítási célú előzetesen felszámított áfa 05741 főkönyvi számla előirányzata megemelésre kerül 425 197,- Ft összegben

A Pócspetri Gondozási Központ előző évi pénzmaradványa 732 114,-Ft. A 018030 támogatási célú finanszírozási műveletek cofog megemelésre kerül 732 114,-Ft összegben

A dologi kiadások fedezetére a 102023 cofog 053311 közüzemi díjak főkönyvi számla előirányzatára 576 468,-Ft, a 053511 működési célú előzetesen felszámított áfa előirányzatára 155 646,-Ft kerül.

A Pócspetri Községi Művelődési Ház és Könyvtár 2020. évi jóváhagyott pénzmaradványa 45 729,-Ft összegben kerül pótelőirányzatként beépítésre az intézmény költségvetésébe. Növekszik 018030 támogatási célú finanszírozási műveletek cofog előző év költségvetési maradványának igénybevétele 0981311 főkönyvi számla előirányzata 45 729,-Ft-tal. A maradványból 36 007,-Ft-tal megemelésre kerül a 096025 cofog dologi kiadások közüzemi díjának előirányzata, 9 722,-Ft-tal a működési célú általános forgalmi adó előirányzata.

A gazdálkodás során a kiadások végleges alakulása miatt kiemelt előirányzatokon belül az alábbi átcsoportosításokat szükséges eszközölni az előirányzatok fő összegének változatlanul hagyása mellett:

Az Önkormányzat költségvetésében a személyi juttatások előirányzatán belül a törvény szerinti illetmények előirányzata csökken 117 030,-Ft-tal. Az egyéb külső személyi juttatások előirányzata 117 030,-Ft összeggel megemelésre kerül.

A dologi kiadások előirányzatán belül csökkentésre kerül az üzemeltetési anyagok beszerzésének előirányzata 3 038,-Ft-tal, az egyéb szolgáltatások előirányzata 226 174,-Ft-tal. A szakmai anyagok előirányzata 95 212,-Ft-tal, a fizetendő általános forgalmi adó előirányzata 134 000,-Ft-tal megemelésre kerül.

A felújítási célú kiadások előirányzatán megemelésre kerül az egyéb tárgyi eszközök felújítása előirányzat1 378 550,-Ft, a felújítási célú előzetesen felszámított áfa 7363,-Ft. Az ingatlanok felújítása előirányzata 1 385 913,-Ft összeggel csökkentésre kerül.

A Gondozási Központ költségvetésében a dologi kiadások előirányzatán belül megemelésre kerül a kamatkiadások előirányzata 281,-Ft-tal. A dologi kiadások előirányzatán belül csökkentésre kerül a közüzemi díjak előirányzata 281,-Ft-tal.