Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021.(II.11.) önkormányzati rendelet módosításáról

Általános indokolás

Pócspetri Község Önkormányzata 8/2021. (VII.21.)

rendeletének indokolása

Pócspetri Község Önkormányzata 2021. évi költségvetésének módosításáról

RÉSZLETES INDOKOLÁS

Az önkormányzat költségvetésének előirányzat változásai

A költségvetési rendelet módosítását az évközben leadott pótelőirányzatok, támogatások, a vírushelyzettel kapcsolatban önkormányzatunkat érintő kormányzati intézkedések hatása, a gazdálkodás során szükségessé váló átcsoportosítások indokolják. A módosítás az alábbiakban érinti az egyes kormányzati funkciók kiadási-bevételi előirányzatait.

A feladatfinanszírozás májusi felmérésében a gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatáson belül az elismert dolgozók bértámogatása 261 360,-Ft-tal nőtt. Ezzel az összeggel a 018010 cofog, működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata csökkentésre kerül. Azonos összeggel nő a települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása.

A feladat finanszírozás májusi felmérésében a Gondozási Központ intézményüzemeltetési támogatásra 96 000,-Ft pótlólagos támogatást kapott. Azonos összeggel megemelésre kerül a 018010 cofog a települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása. 96 000,-Ft-tal csökken a 018010 cofog a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata.

A Gondozási Központ bértámogatásra 1 871 640,-Ft pótlólagos támogatást kapott, aminek következtében nő a 018010 cofog a települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása. Ugyanezzel az összeggel csökken a 018010 cofog működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások.

A feladatfinanszírozás májusi felmérésében a szünidei étkeztetést igénylők száma alapján a várható adagok száma a tervezettnél kedvezőtlenebbül alakult, így 18 023,-Ft-tal csökken a támogatás összege. Ezzel az összeggel csökken a 018010 cofog települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti és feladatainak támogatása.

Azonos összeggel nő a 018010 cofog működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások.

A szociális étkeztetést igénybe vevők létszáma növekedést mutat a tervezett adatokhoz képest, aminek következtében 26 620,-Ft-tal nő a 018010 cofog települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B113). 26 620,-Ft-tal csökken a 018010 cofog működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata.

A házi segítségnyújtás szociális segítés feladat ellátását igénybe vevők száma növekedett, aminek következtében 45 330,-Ft-tal nő a 018010 cofog települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B113). 45330,-Ft-tal csökken a 018010 cofog működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata.

A feladatfinanszírozás májusi felmérésében nőtt a közutak támogatása, aminek következtében 69 238,-Ft-tal nő a 018010 cofog helyi önkormányzatok működésének általános támogatása. 69 238,-Ft-tal csökken a 018010 cofog működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata.

A települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása nőtt 62 100,-Ft-tal. Ugyanezzel az összeggel a 018010 nő a települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása. Azonos összeggel csökken a 018010 cofog működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata.

A Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény (a

továbbiakban: költségvetési törvény) 3. mellékletének 6.3 pontja szerint a huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzat részére a

mikro-, kis- és középvállalkozásnak minősülő vállalkozók számára biztosított adómérték kedvezmény miatt a 2021. évben kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező támogatásban részesül. 4 011 398 Ft-tal nő a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata.

A 018030 cofog költségvetési bevételek előirányzata csökkentésre kerül 4 011 398,-Ft összeggel, amely összeg az eredeti előirányzatban betervezett forráshiányt csökkenti.

A gazdálkodás során a kiadások végleges alakulása miatt kiemelt előirányzatokon belül az alábbi átcsoportosításokat szükséges eszközölni az előirányzatok fő összegének változatlanul hagyása mellett:

Az Önkormányzat költségvetésében a személyi juttatások előirányzatán belül a törvény szerinti illetmények előirányzata csökken 164 127,-Ft-tal. Az egyéb külső személyi juttatások előirányzata 117 020,-Ft, a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 47 107,-Ft összeggel megemelésre kerül.

A dologi kiadások előirányzatán belül csökkentésre kerül az üzemeltetési anyagok beszerzésének előirányzata 77 210,-Ft-tal, a karbantartás, kisjavítás előirányzata 500 000,-Ft-tal, a közüzemi díjak előirányzata 16 608,-Ft-tal. A szakmai anyagok előirányzata 56 400,-Ft-tal, a fizetendő általános forgalmi adó előirányzata 500 000,-Ft-tal, az egyéb dologi kiadások 10 650,-Ft-tal, a kamatkiadások 16 608,-Ft-tal megemelésre kerül.

Az egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül megemelésre kerül a helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó befizetések 10 160,-Ft-tal, 2020.évi szociális célú tűzifa támogatásból származó visszafizetési kötelezettséggel.

A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésében a személyi juttatások előirányzatán belül megemelésre kerül a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai előirányzata 69 979,-Ft-tal. A törvény szerinti illetmények előirányzata 69 979,-Ft-tal csökken.

A dologi kiadások előirányzatán belül megemelésre kerül a kamatkiadások előirányzata 53,-Ft-tal. Az egyéb szolgáltatások előirányzata 53,-Ft-tal csökken.