Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021.(II.11.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Pócspetri Község Önkormányzata 2021. évi költségvetésének módosításáról

RÉSZLETES INDOKOLÁS

Az önkormányzat költségvetésének előirányzat változásai

A költségvetési rendelet módosítását az év közben leadott pótelőirányzatok, támogatások, a gazdálkodás során szükségessé váló átcsoportosítások indokolják. A módosítás az alábbiakban érinti az egyes kormányzati funkciók kiadási-bevételi előirányzatait.

Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 3. mellékletének II.22.3.5) pontja szerinti Belterületi utak, járdák, hidak felújítását szolgáló fejlesztések támogatása jogcímen kapott 20 000 000,-Ft összegben a 018010 cofog felhalmozási célú önkormányzati támogatásokra pótelőirányzatot engedélyez. A 045160 cofog ingatlanok felújítása kiadási jogcímre 15 748 031,-Ft, a felújítási célú ÁFA kiadási jogcímre 4 251 969,-Ft pótelőirányzatot engedélyez.

A beruházás önrészéhez a karbantartás, kis javítás előirányzat 1 777 720,-Ft-tal csökken, az ingatlanok felújítása előirányzat 1 321 039,-Ft-tal, a felújítási célú áfa 356 681,-Ft-tal megemelésre kerül.

A Magyar Falu Program 2021. évi keretében meghirdetett, Kommunális eszközbeszerzés-2021 című pályázaton önkormányzatunk 14 553 828,-Ft támogatásban részesült. Azonos összeggel megemelésre kerül a felhalmozási célra átvett pénzeszköz államháztartáson belülről előirányzat. Ugyan akkor megemelésre kerül az egyéb tárgyi eszközök beszerzése előirányzat 11 459 707,-Ft, a beruházási célú áfa kiadások előirányzata 3 094 121,-Ft összeggel.

A Nemzeti Kulturális Alaptól Az Elégtétel Pócspetrinek című kiadvány második, bővített kiadásának megjelenítésére kapott 3 000 000,-Ft-tal megemelésre kerül az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzat. Az egyéb szolgáltatások előirányzata 2 659 000,-Ft-tal, a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások előirányzata 93 750,-Ft-tal, a működési célú áfa előirányzata 247 250,-Ft-tal kerül megemelésre.

A tervezettnél több iparűzési adó bevétel realizálódott, ezért nő az értékesítési és forgalmi adók előirányzat 6 456 548,-Ft-tal. A 2020. évi beszámoló alapján visszafizetési kötelezettség keletkezett az intézményi gyermekétkeztetésből, amiatt megemelésre kerül a helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások előirányzat 1 547 044,-Ft-tal. Az egyéb szolgáltatások előirányzat 1 500 000,-Ft-tal, a szakmai anyagok előirányzat 100 000,-tal megemelésre kerül.

A többletbevétel további részével a beruházási előirányzat 2 605 909,-Ft-tal, a beruházási célú áfa 703 595,-Ft-tal nő.

A Gondozási Központnál beszerzésre került egy betegemelő lift, ami miatt az egyéb tárgyi eszközök beszerzése előirányzat 55 021,-Ft-tal, a beruházási célú áfa 14 854,-Ft-tal megemelésre került. 69 875,-Ft-tal csökkent az üzemeltetési anyagok beszerzése előirányzat.

Magyarország 2021.évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 3. mellékletének II. 2.2.1. pontja szerint szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatás jogcímen kapott 4 389 120,-Ft összegben nő a működési célú

költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata. Az üzemeltetési anyagok előirányzat 3 456 000,-Ft-tal, a működési célú áfa előirányzat 933 120,-Ft-tal megemelésre kerül.

A gazdálkodás során a kiadások végleges alakulása miatt kiemelt előirányzatokon belül az alábbi átcsoportosításokat szükséges eszközölni az előirányzatok fő összegének változatlanul hagyása mellett:

Az Önkormányzat költségvetésében a személyi juttatások előirányzatán belül a törvény szerinti illetmények előirányzata csökken 352 400,-Ft-tal. Az egyéb külső személyi juttatások előirányzata 78 045,-Ft, a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 274 355,-Ft összeggel megemelésre kerül.

A dologi kiadások előirányzatán belül csökkentésre kerül az üzemeltetési anyagok beszerzésének előirányzata 305 857,-Ft-tal, a karbantartás, kisjavítás előirányzata 100 000,-Ft-tal, a közüzemi díjak előirányzata 8 413,-Ft-tal. Az egyéb dologi kiadások 411 615,-Ft-tal, a kamatkiadások 2 655,-Ft-tal megemelésre kerül.

A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésében a személyi juttatások előirányzatán belül megemelésre kerül a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai előirányzata 20 000,-Ft-tal. A törvény szerinti illetmények előirányzata 20 000,-Ft-tal csökken.

A dologi kiadások előirányzatán belül megemelésre kerül a kamatkiadások előirányzata 776,-Ft-tal. Az üzemeltetési anyagok előirányzata 505,-Ft-tal, a szakmai anyagok előirányzata 271,-Ft-tal csökken.

A Gondozási Központ költségvetésében a dologi kiadások előirányzatán belül megemelésre kerül a kamatkiadások előirányzata 87,-Ft-tal, az egyéb szolgáltatások előirányzata 600 000,-Ft-tal. Az üzemeltetési anyagok előirányzata 600 087,-Ft-tal csökken.