A költségvetési rendelet módosítását az év közben leadott pótelőirányzatok, támogatások, a gazdálkodás során szükségessé váló átcsoportosítások indokolják. A módosítás az alábbiakban érinti az egyes kormányzati funkciók kiadási-bevételi előirányzatait.

Az önkormányzat jóváhagyott pénzmaradványa 83 807 452 - Ft. A 2022 évi költségvetés eredeti előirányzataiba beépítésre került 61 258 805,- Ft. A két összeg különbözetével, 22 548 647,-Ft összeggel szükséges az előirányzatokat módosítani:

Bevételi előirányzatok:

Kiadási előirányzatok:

A Pócspetri Gondozási Központ előző évi pénzmaradványa 328 147,-Ft. bevételi oldalon ugyanezzel az összeggel nő az előző év költségvetési maradvány igénybevétele előirányzat. Kiadási oldalon nő az üzemeltetési anyagok beszerzése előirányzat 258 383,-Ft-tal, a működési célú áfa előirányzat 69 764,-Ft-tal.

A Pócspetri Községi Művelődési Ház és Könyvtár 2021. évi jóváhagyott pénzmaradványa 385 512 Ft. Ugyanezzel az összeggel megemelésre kerül az előző év költségvetési maradvány igénybevétele előirányzat. Kiadási oldalon megemelésre kerül az üzemeltetési anyagok beszerzése előirányzat 303 553,-Ft-tal, a működési célú áfa 81 959,-Ft-tal.

A kulturális bértámogatásra kapott 1 221 485,-Ft-tal nő az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat. 1 122 085,-Ft-tal csökken a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata. Kiadási oldalon a törvény szerinti illetmények és munkabérek 88 000,-Ft-tal, a munkaadókat terhelő járulékok 11 400,-Ft-tal kerül megemelésre.

A Magyar Falu program keretében nyert kommunális eszközbeszerzésből adódóan megemelésre került az egyéb tárgyi eszközök beszerzése előirányzat 6 200 928,-Ft-tal. Ugyanezzel az összeggel csökkent az ingatlanok felújítása előirányzat. Előző évben az előleg számlák felvitelekor a rendszer nem vezeti ki a kötelezettségvállalásból az összeget, hanem majd csak akkor vezeti ki, amikor a végszámla rögzítésre kerül. Ezért a 2022. évi előirányzatot meg kellett emelni, amit a jóváhagyott pénzmaradványból, ahogy azt már fentebb jeleztük visszapótlásra került.

A gazdálkodás során a kiadások végleges alakulása miatt kiemelt előirányzatokon belül az alábbi átcsoportosításokat szükséges eszközölni az előirányzatok fő összegének változatlanul hagyása mellett:

Az Önkormányzat költségvetésében a személyi juttatások előirányzatán belül a törvény szerinti illetmények előirányzata csökken 646 974,-Ft-tal. Az egyéb külső személyi juttatások előirányzata 72 000,-Ft, a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai előirányzat 574 974,-Ft összeggel megemelésre kerül.

A dologi kiadások előirányzatán belül csökkentésre kerül az üzemeltetési anyagok beszerzésének előirányzata 100 000,-Ft-tal, az egyéb szolgáltatások előirányzata 2 142 754,-Ft-tal. A reklám és propagandakiadások előirányzata 100 000,-Ft-tal kerül megemelésre. Az ukrajnai menekültek ellátásával kapcsolatban felmerült költségek miatt a vásárolt élelmezés 1 687 208,-Ft, a működési célú áfa 455 546,-Ft összeggel megemelésre kerül.