A költségvetési rendelet módosítását az évközben leadott pótelőirányzatok, támogatások, a gazdálkodás során szükségessé váló átcsoportosítások indokolják. A módosítás az alábbiakban érinti az egyes kormányzati funkciók kiadási-bevételi előirányzatait.

A rendkívüli önkormányzati támogatásra biztosított 4 199 140,-Ft-al a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata a 018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel cofogon. Azonos összeggel csökkentjük a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata a 018010 önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel cofogon.

A huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzat részére a mikro-, kis- és középvállalkozásnak minősülő vállalkozók számára biztosított adómérték kedvezmény miatt a 2022. évben kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező támogatásban részesül. Önkormányzatunk az első részletre 5 223 478 Ft-tot kapott. Ezzel az összeggel nő a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata. 018010 cofogon.

A 018030 cofog költségvetési bevételek előirányzata csökkentésre kerül 3 658 548,-Ft összeggel, amely összeg az eredeti előirányzatban betervezett forráshiányt csökkenti, kiadások között a 066020 cofogon az immateriális javak beruházásának előirányzata 248 130,-Ft-al, a karbantartási kiadások előirányzata 500 000.-Ft-al, az egyéb szolgáltatások kiadási előirányzata 590 000,-Ft-al, a működési célú előzetesen felszámított áfa összege 226 800,-Ft-al megemelésre kerül.

A május havi felmérés során módosításra kerültek a feladatmutatók, aminek következtében a szociális étkeztetést igénybe vevők száma 1 fővel csökkent, ami 67 810,-Ft csökkenést, a szociális segítést igénybe vevők száma szintén egy fővel csökkent, ami 25 000,-Ft csökkenést, a személyi gondozást igénybe vevők száma szintén 1 fővel csökkent, ami 381 130,-Ft csökkenést eredményezett. Ezek alapján összesen 473 940,-Ft-al csökken bevételi oldalon az önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatai támogatásának előirányzata a 018030 cofogon. A fenti összegből 67 810,- Ft-al csökkentésre került a szociális étkeztetés 107051 cofog dologi kiadások üzemeltetési anyagok beszerzésének előirányzata és ugyanezen összeggel csökken az intézményfinanszírozás. 406 130,-Ft-al nő az működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata a 018010 önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel cofogon.

Az intézményi gyermekétkeztetésre biztosított támogatás megemelésre került 170 940,-Ft-al, a szünidei étkeztetés pedig 168 150,-Ft-al, így összesen 339 090,-F-tal megemelésre kerül a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata a 018010 önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel cofogon, azonos összeggel csökken a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata a 018010 önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel cofogon.

A gazdálkodás során a kiadások végleges alakulása miatt kiemelt előirányzatokon belül az alábbi átcsoportosításokat szükséges eszközölni az előirányzatok fő összegének változatlanul hagyása mellett:

Az önkormányzat működési támogatásain belül a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata csökken a szociális ágazati pótlékra 06.30-ig leutal 5 097 519,-Ft-al, azonos összeggel megemelésre kerül a az önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása jogcím.

Az Önkormányzat költségvetésében a személyi juttatások előirányzatán belül a törvény szerinti illetmények előirányzata csökken 430 910,-Ft-tal. Az egyéb külső személyi juttatások előirányzata 72 000,-Ft-al, a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai előirányzata 358 910,-Ft összeggel megemelésre kerül.

A Pócspetri Községi Művelődési Ház és Könyvtár intézmény költségvetésében a személyi juttatások előirányzatán belül a törvény szerinti illetmények előirányzata csökken 64 670,-Ft-tal. A foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai előirányzata 64 670,-Ft összeggel megemelésre kerül.

A dologi kiadásokon belül az egyéb szolgáltatások előirányzata csökkentésre kerül 88 409,-Ft-al, az informatikai szolgáltatások előirányzata megemelésre kerül 88 409,-Ft-al.

A Gondozási Központ Pócspetri intézmény költségvetésében a dologi kiadásokon belül az egyéb dologi kiadások előirányzata csökkentésre kerül 79 583,-Ft-al, az üzemeltetési anyagok beszerzésének előirányzata megemelésre kerül 79 583,-Ft-al.

Az önkormányzat költségvetésében a felújítási kiadások előirányzata csökkentésre kerül a szolgálati lakás felújításának kivitelezéhez kapcsolódó projektmenedzseri feladatok költségeinek összegével, 1 996 410,-Ft-al, a dologi kiadások előirányzatán belül a az egyéb szolgáltatások 1 805 071,-Ft-al, a működési előzetesen felszámított áfa 191 339,-Ft-al megemelésre kerülnek.

A felújítási kiadások előirányzata csökkentésre kerül 5 997 201,-Ft összeggel, a beruházási kiadások, tárgyi eszközbeszerzésének előirányzata 3 543 180,-Ft-al, a beruházási célú áfa 534 057,-Ft-al, a dologi kiadásokon belül az egyéb szolgáltatások előirányzata 1 522 436,-Ft-al, a működési célú előzetesen felszámított áfa előirányzata 397 558,-Ft-al megemelésre kerülnek.

A dologi kiadások előirányzatán belül csökkentésre kerül a karbantartás, kisjavítás előirányzata 2 600 000,-Ft-tal, a működési célú előzetesen felszámított áfa előirányzata 961 163,-Ft-al. A beruházási kiadások egyéb tárgyieszköz beszerzése előirányzata 2012593,-Ft-al, a beruházási kiadások áfa előirányzata 1 548 570,-Ft-al megemelésre kerülnek.