A költségvetési rendelet módosítását az évközben leadott pótelőirányzatok, támogatások, a gazdálkodás során szükségessé váló átcsoportosítások indokolják. A módosítás az alábbiakban érinti az egyes kormányzati funkciók kiadási-bevételi előirányzatait.

A tervezettnél több iparűzési adó bevétel realizálódott, ezért nő az értékesítési és forgalmi adók előirányzat 2 475 241,-Ft-tal. A 2021. évi Kommunális eszközbeszerzés pályázatból visszafizetési kötelezettség keletkezett, amiatt megemelésre kerül az egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre előirányzat 8 116,-Ft-tal. Az egyéb szolgáltatások előirányzata 900 000,-Ft-tal, az üzemeltetési anyagok beszerzése előirányzat 500 000,-Ft-tal, a működési célú áfa előirányzat 71 311,-Ft-tal, a központi irányító szervi támogatás előirányzat 995 814,-Ft-tal. A Művelődési Ház és Könyvtár bevételi oldalán a központi irányító szervi támogatás megemelésre került 995 814,-Ft-tal. Kiadási oldalon ugyanezzel az összeggel megemelésre kerül az üzemeltetési anyagok beszerzése előirányzat.

A szolgáltatások teljesítése előirányzaton, az egyéb működési bevételek előirányzaton, a kiszámlázott általános forgalmi adó előirányzaton a tervezettől 712 189,-Ft-tal több bevétel folyt be. Kiadási oldalon nő az egyéb szolgáltatások előirányzata 500 000,-Ft-tal, a működési célú áfa előirányzat 212 189,-Ft-tal.

A diákmunka támogatására kapott 2 119 565,-Ft-tal nő az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat. Kiadási oldalon nő a foglalkoztatottak személyi juttatásai előirányzat 189 566,-Ft-tal, a munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban foglalkoztatottak előirányzat 61 400,-Ft-tal, a munkaadókat terhelő járulékok előirányzat 36 071,-Ft-tal. A központi irányító szervi támogatások előirányzat megemelésre kerül 1 832 528,-Ft-tal. A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésében a bevételi oldalon nő a központi irányító szervi támogatás előirányzat 1 832 528,-Ft-tal, kiadási oldalon nő az üzemeltetési anyagok előirányzat 1 442 935,-Ft-tal, a működési célú áfa előirányzat 389 593,-Ft-tal.

A Művelődési Ház és Könyvtár bevételi oldalán az egyéb működési bevételek előirányzat megemelésre kerül 151 115,-Ft-tal, kiadási oldalon nő az üzemeltetési anyagok előirányzat 151 115,-Ft-tal.

Az egyéb tárgyi eszközök beszerzése 930 245,-Ft-tal, a beruházási áfa 288 851,-Ft-tal csökken. Az üzemeltetési anyagok beszerzése 930 245,-Ft-tal, a működési célú áfa 288 851,-Ft-tal nő.

Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény (a továbbiakban: Kvtv.) 3. mellékletének II. 2.2.1. pontja szerint szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatás jogcímen kapott 4 089 400,-Ft összegben nő a működési célú

költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata. Az üzemeltetési anyagok előirányzat 3 220 000,-Ft-tal, a működési célú áfa előirányzat 869 400,-Ft-tal megemelésre kerül.

A Gondozási Központ költségvetésében az ingatlanok felújítása előirányzata csökken 1 000 000,-Ft-tal, a közüzemi díjak előirányzata 787 402,-Ft-tal, a működési célú áfa előirányzata 212 598,-Ft-tal megemelésre kerül.

A 2021. évi gyermekétkeztetésből származó visszafizetési kötelezettség miatt az önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások előirányzata 1 015 487,-Ft-tal nő, az üzemeltetési anyagok beszerzése előirányzat 515 487,-Ft-tal, a közüzemi díjak előirányzata 500 000,-Ft-tal csökken.

Az önkormányzat költségvetésében a beruházási célú áfa előirányzata megemelésre kerül 15 868,-Ft-tal. Ugyanezzel az összeggel csökken a szakmai anyagok előirányzata.

A 2019. évi közművelődési érdekeltségnővelő támogatásból keletkezett visszafizetési kötelezettség miatt 20 270,-Ft-tal megemelésre kerül az önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások előirányzata. Ugyanezzel az összeggel csökken az üzemeltetési anyagok beszerzése előirányzata.

A feladatfinanszírozás májusi felmérésében az intézményüzemeltetési támogatás nőt 3 385 060,-Ft-tal. Ezzel az összeggel a, működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata csökkentésre kerül. Megemelésre kerül az települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása. A gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatás csökken 321 659,-Ft-tal. Ezzel az összeggel csökken a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata, nő a települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti támogatása.

A gazdálkodás során a kiadások végleges alakulása miatt kiemelt előirányzatokon belül az alábbi átcsoportosításokat szükséges eszközölni az előirányzatok fő összegének változatlanul hagyása mellett.

Az Önkormányzat költségvetésében a személyi juttatások előirányzatán belül a törvény szerinti illetmények előirányzata csökken 1 526 436,-Ft-tal. Az egyéb külső személyi juttatások előirányzata 531 300,-Ft, a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 995 136,-Ft összeggel megemelésre kerül.

A dologi kiadások előirányzatán belül csökken a karbantartás, kisjavítás előirányzata 900 000,-Ft-tal. Az egyéb dologi kiadások 300 000,-Ft-tal, a kamatkiadások 5000,-Ft-tal, az üzemeltetési anyagook 595 000,-Ft-tal megemelésre kerül.

A beruházási kiadások előirányzatán belül csökken az egyéb tárgyi eszközök beszerzése 102 076,-Ft-tal. A beruházási célú áfa 7 576,-Ft-tal, az immateriális javak 94 500,-Ft-tal került megemelésre.

A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésében a személyi juttatások előirányzatán belül megemelésre kerül a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai előirányzata 160 000,-Ft-tal. A törvény szerinti illetmények előirányzata160 000,-Ft-tal csökken.

A dologi kiadások előirányzatán belül megemelésre kerül az egyéb dologi kiadások előirányzata 226 616,-Ft-tal, az egyéb szolgáltatások előirányzata 81 000,-Ft-tal. Az üzemeltetési anyagok előirányzata 150 560,-Ft-tal, a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások előirányzata 81 000,-Ft-tal, a fizetendő áfa 76 056,-Ft-tal csökken.

A Gondozási Központ költségvetésében a dologi kiadások előirányzatán belül megemelésre kerül a kamatkiadások előirányzata 1529,-Ft-tal, az egyéb dologi kiadások előirányzata 243 745,-Ft-tal. Az üzemeltetési anyagok előirányzata 245 274,-Ft-tal csökken.

A felújítási kiadások előirányzatán belül megemelésre kerül az egyéb tárgyi eszközök felújítása 135 149,-Ft-tal, az ingatlanok felújítása csökken 135 149,-Ft-tal.