A költségvetési rendelet módosítását az évközben leadott pótelőirányzatok, támogatások, a gazdálkodás során szükségessé váló átcsoportosítások indokolják. A módosítás az alábbiakban érinti az egyes kormányzati funkciók kiadási-bevételi előirányzatait.

A Gondozási Központ Pócspetri költségvetésében a klíma beszerzés miatt nő a biztosítók által fizetett kártérítés előirányzat 115 000,-Ft-tal, a kiszámlázott általános forgalmi adó előirányzat 307 294,-Ft-tal, az egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése előirányzat 538 298,-Ft-tal, a beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzat 288 340,-Ft-tal. A karbantartási, kisjavítási szolgáltatások előirányzat csökken 404 344,-Ft-tal. A költségvetéseben továbbá egy szoftver beszerzésből adódóan megemelésre kerül az immateriális javak beszerzése létesítése előirányzat 33 600,-Ft-tal, a beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzat 9 072,-Ft-tal, a működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzat 700 000,-Ft-tal. A gázenergia szolgáltatás díja előirányzat csökken 742 642,-Ft-tal. A kiküldetések kiadásai előirányzat megelemelésre kerül 16 070,-Ft-tal, a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai előirányzat csökken ugyanezzel az összeggel.

A rendkívüli önkormányzati támogatások pályázatból nyert 4 204 349,-Ft-tal megemelésre kerül a működési célú támogatások és kiegészítő támogatások előirányzat. Kiadási oldalon megemelésre kerül a központi, irányító szervi támogatások folyósítása 1 626 093,-Ft-tal, az egyéb szolgáltatások előirányzat 1 015 061,-Ft-tal, a működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzat 548 134,-Ft-tal, az egyéb dologi kiadások előirányzat 1 015 061,-Ft-tal. A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésében megemelésre kerül a központi, irányító szervi támogatások folyósítása előirányzat 1 626 093,-F-tal, a működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzat 1 626 093,-Ft-tal.

A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésében megemelésre kerül bevételi oldalon a szolgáltatások ellenértéke előirányzat 1 979 824,-Ft-tal. Kiadási oldalon nő az üzemeltetési anyagok beszerzése előirányzat 1 385 860,-Ft-tal, a működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzat 593 964,-F-tal. Továbbá a GINOP pályázat keretein belül kapott 975 672,-Ft-tal nő az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzat. A kiszámlázott általános forgalmi adó előirányzat megemelésre kerül 6 843 903,-Ft-tal, a szolgáltatások ellenértéke előirányzat 2 914 333,-Ft-tal, közvetített szolgáltatások ellenértéke előirányzat 1 223 070,-Ft-tal. Kiadási oldalon megemelésre kerül az üzemeltetési anyagok előirányzat 9 414 943,-Ft-tal, a működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzat 2 542 035,-Ft-tal.

A májusi felmérésből adódóan csökken a települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatinak előirányzata 13 962 047,-Ft-tal, nő a települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak előirányzata 801 031,-Ft-tal, a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzat megemelésre kerül 13 161 016,-Ft-tal.

Magyarország 2023.évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 3. mellékletének 2.2.1. pontja szerint szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatás jogcímen kapott 4 118 610,-Ft összegben nő a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata. Az üzemeltetési anyagok előirányzat 3 243 000,-Ft-tal, a működési célú áfa előirányzat 875 610,-Ft-tal megemelésre kerül.

A 2022. évi gyermekétkeztetésből adódó többlettámogatás miatt nő az elszámolásból származó bevételek előirányzat 180 240,-Ft-tal. Ugyanezzel az összeggel csökken az eredeti előirányzatban betervezett forráshiány.

A diákmunka támogatására kapott 1 392 000,-Ft-tal megemelésre kerül az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat. Ugyanezzel az összeggel az eredeti erőirányzatban betervezett forráshiány csökkentésre kerül.

A szociális tűzifa szállításából adódóan csökken az egyéb nem intézményi ellátások előirányzat 575 310,-Ft-tal. Az egyéb szolgáltatások előirányzat megemelésre kerül 453 000,-Ft-tal, a működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzat 122 310,-Ft-tal.

Az önkormányzat költségvetésében csökken az ingatlanok felújítása előirányzat 3 208 017,-Ft-tal, a felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzat 866 164,-Ft-tal. Az egyéb szolgáltatások előirányzat megemelésre kerül 3 208 017,-Ft-tal, a működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzat 866 164,-Ft-tal.

A gazdálkodás során a kiadások végleges alakulása miatt kiemelt előirányzatokon belül az alábbi átcsoportosításokat szükséges eszközölni az előirányzatok fő összegének változatlanul hagyása mellett:

Az Önkormányzat költségvetésében a személyi juttatások előirányzatán belül a törvény szerinti illetmények előirányzata csökken 845 292,-Ft-tal. Az egyéb külső személyi juttatások előirányzata 120 000,-Ft, a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 725 292,-Ft összeggel megemelésre kerül.

A dologi kiadásokon belül nő a villamosenergia szolgáltatások díja előirányzat 700 000,-Ft-tal, a gázenergia szolgáltatás díja előirányzat ugyanezzel az összeggel csökken

A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésében dologi kiadások előirányzatán belül megemelésre kerül az üzemeltetési anyagok beszerzése előirányzat 43 408,-Ft-tal, a működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzat 574 903,-Ft-tal az egyéb dologi kiadások előirányzat 100 000,-Ft-tal, a kamatkiadások előirányzata csökken 718 311,-Ft-tal.

A személyi juttatásokon belül nő a foglalkoztatottak egy személyi juttatásai előirányzat 59 724,-Ft-tal, ugyanezzel az összeggel csökken a törvény szerinti illetmények, munkabére előirányzat.

A Gondozási Központ költségvetésében a dologi kiadások előirányzatán belül megemelésre kerül a kamatkiadások előirányzata 3 047,-Ft-tal, a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások előirányzata 522 000,-Ft-tal, a működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzata 1 125 194,-Ft-tal, a vásárolt élelmezés előirányzata 5 039 370,-Ft-tal. Csökken az egyéb dologi kiadások előirányzata 3 047,-Ft-tal, az egyéb szolgáltatások előirányzata 345 000,-Ft-tal, a gázenergia szolgáltatás díja előirányzat 4 341 567,-Ft-tal, a karbantartási, kisjavítási szolgáltatás előirányzat 2 000 000,-Ft-tal.