A költségvetési rendelet módosítását az évközben leadott pótelőirányzatok, támogatások, a gazdálkodás során szükségessé váló átcsoportosítások indokolják. A módosítás az alábbiakban érinti az egyes kormányzati funkciók kiadási-bevételi előirányzatait.

TOP_PLUSZ-1.2.1-21.SB1-2022-00023 Kerékpárút építése Máriapócs és Kállósemjén között kapott támogatásból 262 500 981,-Ft-tal nő a működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzat. Az ingatlanok beszerzése, létesítése előirányzat 206 693 686,-Ft-tal, míg a beruházási célú áfa 55 807 295,-Ft-tal emelkedik.

TOP_PLUSZ-2.1.1-21-SB1-2022-00047 Polgármesteri hivatal korszerűsítése pályázatból kapott 105 104 174,-Ft-tal emelkedik a működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzat. Kiadási oldalon az ingatlanok felújítása előirányzat 73 245 039,-Ft-tal, a felújítási célú áfa előirányzat 19 776 161,-Ft-tal, az egyéb szolgáltatások előirányzata 9 514 153,-Ft-tal, a működési célú áfa előirányzata 2 568 821,-Ft-tal növekszik.

TOP_PLUSZ-1.2.1-21-SB1-2022-00070 Pócspetri Mendler porta és kapcsolódó park rekonstrukciója pályázatból kapott 137 925 779,-Ft-tal emelkedik a működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzat. Kiadási oldalon az ingatlanok felújítása előirányzat 96 098 108-Ft-tal, a felújítási célú áfa előirányzat 25 946 489,-Ft-tal, az egyéb szolgáltatások előirányzata 12 504 868,-Ft-tal, a működési célú áfa előirányzata 3 376 314,-Ft-tal növekszik.

A szociális célú tűzifa szállításából adódóan csökken az egyéb nem intézményi ellátások előirányzata 934 720,-Ft-tal, míg az egyéb szolgáltatások 736 000,-Ft-tal, a működési célú áfa 198 720,-Ft-tal emelkedik.

A Pócspetri Községi Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésében a szolgáltatások előirányzat 2 406 316,-Ft-tal, a közvetített szolgáltatások előirányzat 254 696,-Ft-tal, a kiszámlázott általános forgalmi adó előirányzat 803 963,-Ft-tal, az ellátási díjak 331 569,-Ft-tal nő. Kiadási oldalon emelkedik az üzemeltetési anyagok előirányzat 2 989 405,-Ft-tal, a működési célú áfa 807 139,-Ft-tal.

Az önkormányzat költségvetésében a karbantartás, kisjavítási szolgáltatások előirányzata csökken 730 788,-Ft-tal, az egyéb tárgyi eszközök felújítása 575 424,-Ft-tal, a felújítási célú áfa 155 364,-Ft-tal emelkedik. A szolgáltatások ellenértéke előirányzat 1 116 061,-Ft-tal, a kiszámlázott általános forgalmi adó előirányzat 270 818,-Ft-tal, az értékesítési és forgalmi adó előirányzat 814 324,-Ft-tal, az üzemeltetési anyagok előirányzat 470 476,-Ft-tal, az egyéb tárgyi eszközök felújítása előirányzat 1 390 730,-Ft-tal, a felújítási áfa 375 497,-Ft-tal kerül megemelésre. A törvény szerinti illetmények előirányzat csökken 35 500,-Ft-tal.

A Gondozási Központ Pócspetri költségvetésében a jubileumi jutalom előirányzat csökken 1 296 573,-Ft-tal, továbbá csökkentésre kerül az ingatlanok felújítása előirányzat 1 200 851,-Ft-tal, az egyéb tárgyi eszközök felújítása előirányzat 135 149,-Ft-tal, a felújítási célú áfa 864 000,-Ft-tal, az egyéb tárgyi eszközök beszerzése előirányzat 328 936,-Ft-tal, a beruházási áfa 142 750,-Ft-tal. Az ellátási díjak előirányzat 534 234,-Ft-tal, a törvény szerinti illetmények előirányzat 2 875 527,-Ft-tal, a munkaadókat terhelő járulékok előirányzat 352 039,-Ft-tal, az egyéb dologi kiadások előirányzat 197 028,-Ft-tal, a közüzemi díjak előirányzat 691 600,-Ft-tal, a működési célú áfa előirányzat 159 825,-Ft-tal emelkedik.

Októberi felmérés alapján növekedik az települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatás előirányzat 923 000,-Ft-tal, a gyermekétkeztetési feladatok támogatása 786 603,-Ft-tal. A működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata csökkentésre kerül 1 709 603,-Ft-tal.

A huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzat részére a mikro-, kis- és középvállalkozásnak minősülő vállalkozók számára biztosított adómérték kedvezmény miatt a 2022. évben kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező támogatásban részesül. Önkormányzatunk az első részletre 5 223 478 Ft-tot kapott. Ezzel az összeggel nő a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata.

A költségvetési bevételek előirányzata csökkentésre kerül 1 000 000,-Ft összeggel, amely összeg az eredeti előirányzatban betervezett forráshiányt csökkenti. Kiadási oldalon nő az központi, irányító szervi támogatás előirányzata 4 223 478,-Ft-tal. A Művelődés Ház és Könyvtár bevételi oldalán nő a központi irányító szervi támogatás előirányzat 4 223 478,-Ft-tal. Kiadási oldalon nő az üzemeltetési anyagok előirányzat 2 869 886,-Ft-tal, a működési célú áfa előirányzat 1 353 592,-Ft-tal.

A tervezettől több iparűzési adóbevétel realizálódott, ezért megemelésre kerül az értékesítési és forgalmi adó előirányzat 1 158 349,-Ft-tal. Kiadási oldalon nő a központi irányító szervi támogatás előirányzat 1 158 349,-Ft-tal. A Művelődési Ház és Könyvtár bevételi oldalán nő a központi irányító szervi támogatás előirányzat 1 158 349,-Ft-tal. Kiadási oldalon megemelésre kerül a működési célú áfa előirányzat 59 071,-Ft-tal, a közüzemi díjak előirányzat 1 099 278,-Ft-tal.

A rendkívüli önkormányzati támogatások pályázaton nyert 2 648 861,-Ft-tal megemelésre kerül a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzat. Kiadási oldalon nő a központi, irányító szervi támogatás előirányzat 1 262 927,-Ft-tal, az üzemeltetési anyagok előirányzat 393 701,-Ft-tal, az egyéb szolgáltatások előirányzat 393 701,-Ft-tal, az egyéb dologi kiadások előirányzat 303 885,-Ft-tal, a működési célú áfa előirányzat 294 647,-Ft-tal. A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésében a központi irányító szervi támogatás előirányzat megemelésre kerül 1 262 927,-Ft-tal, míg kiadási oldalon a közüzemi díjak előirányzat ugyanezzel az összeggel megemelésre kerül.

Az eredeti előirányzatba betervezett forráshiány csökkentésére, a Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésében csökken a törvény szerinti illetmények előirányzat 1 654 785,-Ft-tal, az üzemeltetési anyagok előirányzat 1 613 846,-Ft-tal, a működési célú áfa előirányzat 1 267 369,-Ft-tal, a fizetendő áfa előirányzat 1 761 141,-Ft-tal. Bevételi oldalon csökken a központi irányító szervi támogatás előirányzat 6 297 141,-Ft-tal. Az önkormányzat költségvetésében a központi irányító szervi támogatás előirányzat csökken 6 297 141,-Ft-tal, a törvény szerinti illetmények előirányzat 3 971 342,-Ft-tal, az egyéb nem intézményi ellátások 8 163 499,-Ft-tal, a szakmai anyagok előirányzat 35 839,-Ft-tal. A gyermekétkeztetési feladatok előirányzat megemelésre kerül 4 052 503,-Ft-tal, a szociális és gyermekjóléti feladatok 18 081,-Ft-tal. 22 538 405,-Ft-tal csökken a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzat.

Az önkormányzat költségvetésében csökken a gyermekétkeztetési feladatok előirányzat 414 390,-Ft-tal, a gyermekétkeztetési feladatok előirányzat 42 810,-Ft-tal. A működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások megemelésre kerül 457 200,-Ft-tal.

Az önkormányzat költségvetésében csökken a törvény szerinti illetmények, munkabérek előirányzat 35 500,-Ft-tal. Ugyanezzel az összeggel megemelésre kerül a kiküldetések kiadásai előirányzat.

A gazdálkodás során a kiadások végleges alakulása miatt kiemelt előirányzatokon belül az alábbi átcsoportosításokat szükséges eszközölni az előirányzatok fő összegének változatlanul hagyása mellett:

Az Önkormányzat költségvetésében a személyi juttatások előirányzatán belül a törvény szerinti illetmények előirányzata csökken 72 000,-Ft-tal. Az egyéb külső személyi juttatások előirányzata 72 000,-Ft-tal megemelésre kerül.

A dologi kiadások előirányzatán belül csökkentésre kerül az üzemeltetési anyagok beszerzésének előirányzata 1 946,-Ft-tal, a karbantartás, kisjavítás előirányzata 800 000,-Ft-tal. Az egyéb dologi kiadások 1 946,-Ft-tal, a közüzemi díjak előirányzata 629 921,-Ft-tal, a működési célú áfa előirányzata 170 079,-Ft-tal megemelésre kerül.

A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésében a személyi juttatások előirányzatán belül megemelésre kerül a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai előirányzata 287 216,-Ft-tal. A törvény szerinti illetmények előirányzata 287 216,-Ft-tal csökken.

A dologi kiadások előirányzatán belül megemelésre kerül az egyéb dologi kiadások előirányzata 132,-Ft-tal, az egyéb szolgáltatások előirányzata 60 206,-Ft-tal, a közüzemi díjak előirányzata 130 129,-Ft-tal. A karbantartási, kisjavítási szolgáltatások előirányzata csökken 80,-Ft-tal, a fizetendő általános forgalmi adó előirányzata 190 387,-Ft-tal.

A Gondozási Központ költségvetésében a dologi kiadások előirányzatán belül megemelésre kerül a kamatkiadások előirányzata 322,-Ft-tal, az egyéb dologi kiadások előirányzata 10,-Ft-tal. Az üzemeltetési anyagok előirányzata 322,-Ft-tal, a szakmai anyagok beszerzése előirányzata 10,-Ft-tal csökken.