A költségvetési rendelet módosítását az évközben leadott pótelőirányzatok, támogatások, a gazdálkodás során szükségessé váló átcsoportosítások indokolják. A módosítás az alábbiakban érinti az egyes kormányzati funkciók kiadási-bevételi előirányzatait.

Az önkormányzat költségvetésében az előző évi költségvetési maradvány előirányzat nő 14 100 522,-Ft-tal. Kiadási oldalon nő a helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások előirányzata 415 362,-Ft-tal, az egyéb felhalmozási célú támogatások kiadásai államháztartáson belülre 56 615,-Ft-tal, az egyéb dologi kiadások előirányzata 1 000 000,-Ft-tal, az üzemeltetési anyagok beszerzése előirányzat 2 000 000,-Ft-tal, a villamosenergia szolgáltatás díja előirányzat 1 000 000,-Ft-tal, a gázenergia szolgáltatás díja előirányzat 1 000 000,-Ft-tal, a víz- és csatornaszolgáltatás díja előirányzat 500 000,-Ft-tal, a működési célú áfa előirányzat 1 485 000,-Ft-tal, az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre előirányzat 148 487,-Ft-tal. A költségvetési bevételek előirányzata csökkentésre kerül 6 299 347,-Ft összeggel, amely összeg az eredeti előirányzatban betervezett forráshiányt csökkenti.

A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésében megemelésre kerül az előző évi költségvetés maradvány 785 447,-Ft-tal, míg kiadási oldalon nő a villamosenergia szolgáltatás díja előirányzat 392 723,-Ft-tal, a gázenergia szolgáltatás díja előirányzat 392 724,-Ft-tal.

A Gondozási Központ költségvetésében emelkedik az előző évi költségvetési maradvány előirányzat 934 834,-Ft-tal, kiadási oldalon nő a gázenergia szolgáltatás díja 934 834,-Ft-tal.

A Pócspetri Keresztút – Emlékpark kialakítására kapott 10 000 000,-Ft-tal nő az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről előirányzat, kiadási oldalon megemelésre kerül az ingatlanok beszerzése előirányzat 7 874 016,-Ft-tal, a beruházási célú áfa 2 125 984,-Ft-tal.

A 2023.évi bérintézkedések támogatására kapott kiegészítő támogatás miatt nő a települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása előirányzat 8 903 740,-Ft-tal, a gyermekétkeztetési feladatok előirányzat 1 238 325,-Ft-tal, a kulturális feladatok támogatása 494 000,-Ft-tal. A költségvetési bevételek előirányzata csökkentésre kerül 10 636 065,-Ft-tal, amely összeg az eredeti előirányzatba betervezett forráshiányt csökkenti.

A gazdálkodás során a kiadások végleges alakulása miatt kiemelt előirányzatokon belül az alábbi átcsoportosításokat szükséges eszközölni az előirányzatok fő összegének változatlanul hagyása mellett:

Az Önkormányzat költségvetésében a személyi juttatások előirányzatán belül a törvény szerinti illetmények előirányzata csökken 691 838,-Ft-tal. Az egyéb külső személyi juttatások előirányzata 96 000,-Ft, a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 595 838,-Ft összeggel megemelésre kerül.

A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésében dologi kiadások előirányzatán belül megemelésre kerül a gázenergia szolgáltatás díja előirányzat 2 552 628,-Ft-tal, a villamosenergia szolgáltatás díja előirányzat 1 294 236,-Ft-tal. A fizetendő áfa előirányzata csökkentésre kerül 3 365 454,-Ft-tal, a kamatkiadások előirányzata 481 410,-Ft-tal,

A Gondozási Központ költségvetésében a dologi kiadások előirányzatán belül megemelésre kerül a kamatkiadások előirányzata 1 000,-Ft-tal, a villamosenergia szolgáltatás díja előirányzat 661 179,-Ft-tal. Az egyéb dologi kiadások előirányzata csökkentésre kerül 1 000,-Ft-tal, a karbantartás, kisjavítás előirányzat 661 179,-Ft-tal.

A személyi juttatások előirányzatán belül megemelésre kerül a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 3 528 746,-Ft-tal. Ugyanezzel az összeggel csökken a béren kívüli juttatások előirányzata.