A 2020. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Általános indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény alapján a polgármester, az önkormányzat, tárgy évet megelőző költségvetésének végrehajtásáról szóló rendelet-tervezetét május 31. napjáig terjeszti a Képviselő-testület elé elfogadásra. Az elmúlt évben és ebben az évben is rendkívüli intézkedésekre került sor a koronavírus járvány következtében, a veszélyhelyzet idejére esik a zárszámadás elfogadásának időpontja. Mivel a rendkívüli jogrend miatt a Polgármester jogosult a zárszámadási rendelet elfogadására, a képviselők részére véleményezés céljából megküldésre kerül a rendelet-tervezet.

Kék Község Képviselő-testülete a 2020. évi költségvetéséről szóló rendeletét Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló törvény alapján határidőre megalkotta. A rendelet 747.279.129 ft bevételi, 747.279.129 ft kiadási előirányzattal, működési hitel igénybevétele nélkül került elfogadásra. A költségvetési rendelet három alkalommal került módosításra.

Az évek óta áthúzódó maradvány, illetve pénzkészlet nagyban megkönnyítette gazdálkodásunkat. Igyekeztünk minden pályázati lehetőséget megragadni, mellyel gazdálkodási nehézségeinken könnyíthettünk. Két alkalommal részesültünk rendkívüli önkormányzati támogatásban. A kiegészítő támogatások közül sikeresen pályáztunk a szociális tüzelőanyag vásárlására. A Magyar Falu Programban minden pályázati lehetőséget megragadtunk több-kevesebb sikerrel. Az előző évről áthúzódó pályázati forrásból az alábbi beruházások valósultak meg: az óvoda külső, belső felújítására és az óvoda udvar korszerűsítésére, az óvoda udvar fejlesztésére. A Magyar Falu programban az elhagyott ingatlanok vásárlására 4,2 millió forintot nyertünk, amelyből a Kék, Kölcsey utca 47. szám alatti ingatlant tudtuk megvásárolni. A 2020. évi pályázati forrásból nyert támogatások közül a kerékpárút építésének I. ütemére 49.106.267 ft, a faluház felújítására 40.655.876 ft, járdaépítés anyagköltségére 4.995.709 ft, és játszótér építésére 4.969.496 ft. Az óvoda konyhájának felújítására 9.965.531 ft támogatásban részesültünk. A beruházások 2021. évben fognak megvalósulni. A beruházások közül a hivatal bővítése 12.392.278 ft + áfa az önkormányzati forrásból valósult meg, pályázati forrás nem állt rendelkezésre. A saját bevételünket a megtermelt mezőgazdasági termékek értékesítéséből növelni tudtuk.

A gazdasági nehézségek ellenére tovább gyarapodott az önkormányzatunk vagyona.

A tervezett felújítások elmaradtak az eredeti előirányzathoz viszonyítva, de vagyongyarapodás mutatható ki a gépek és berendezések vásárlása terén. (A közös hivatalban Kéken és Tiszarádon történt gép és bútor beszerzés.)

Kék Község Önkormányzata a Magyarország helyi önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait az alábbi költségvetési szervein keresztül látta el:

1. Kéki Közös Önkormányzati Hivatal

2. Kéki Mesekert Óvoda

3. Kéki Idősek Otthona

4. Kéki Konyha

5. Törpi-Kék Bölcsőde.

Társulás formájában látjuk el a szociális alapellátásokat, a házi segítségnyújtást és a szociális étkeztetés. A társulás feladatalapú finanszírozása az Önkormányzat költségvetésében szerepel.

A 2020. évi gazdálkodásról így külön-külön költségvetési szervenként és önkormányzati szinten készült beszámoló.

Az önkormányzat működési támogatásai a feladatalapú támogatásokat tartalmazza, amely várakozásoknak megfelelően alakul.

A működési célú támogatások között a védőnői szolgálat működtetéséhez átvett OEP-től származó és a közfoglalkoztatottak bérének megtérülésére befolyt bevételt.

Az önkormányzat működési bevételei az eredeti előirányzathoz viszonyítva megemelkedtek, a készletértékesítésből származó bevételünk jelentősen. A helyi adókból származó bevételek csökkentek a tervezethez viszonyítva, mert a koronavírus járvány következtében a gépjárműadó 2020. évtől kezdődően állami bevétel lett, a központi költségvetés számára át kellett utalni teljes összegben. Az iparűzési adó bevételünk a végrehajtások ellenére az eredeti előirányzathoz viszonyítva 1 millió forinttal kevesebb. A koronavírus járvány következtében a kormányrendeletek alapján a vállalkozások terheinek csökkentése miatt csökkentek és később kerültek befizetésre az adók.

A beruházások a tervezetnek megfelelően alakultak, a pályázati forrásból elnyert támogatások a számlákra megérkeztek 2020-ben, amelyek 2021. évben valósulnak meg. A piac építésével kapcsolatos bevétel csak 2021-ben fog a számlán jelentkezni.

Az önkormányzat összes bevétele 2020. évben 922.515.603 ft volt.

A 2020. évet is szigorú, takarékos gazdálkodás jellemezte. A személyi juttatások előirányzata a vártnak megfelelően alakult, a módosítást és a többletkiadást a közfoglalkoztatásban résztvevők munkabérének felmerülése, és a központi költségvetés által megtérített minimálbér emelés indokolta. Ennek függvényében alakult a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának felhasználása is.

A szociális alapellátások biztosítását intézményi társulásban látjuk el közösen 5 településsel, ahol a finanszírozás a mi költségvetésünkben szerepel (egyéb működési célú támogatás ÁH-n belülre). 2013. március 1-jétől Beszterec és Tiszarád településekkel közös tartjuk fenn a közös önkormányzati hivatalt. A társult településeken egy-egy kirendeltség működik.

A kiadások az eredeti előirányzatnak megfelelően alakultak, de elmaradnak a módosított előirányzathoz viszonyítva. A módosított kiadási előirányzat 788.553.609 ft-tal szemben 727.269.484 ft került felhasználásra. Jelentős megtakarítást jelentett önkormányzati szinten, hogy az óvodában időszakosan fával, a művelődési házban és a hivatalban faaprítékkal fűtöttünk.

Az elmúlt évben is igyekeztünk minél több álláskereső részére munkát biztosítani, ezzel is csökkentve a településen élő családok anyagi gondjait.

Az önként vállalt feladatok pénzügyi mérlege tartalmazza a képviselő-testület és bizottságának tisztelet díját, valamint a polgárőrség és a sportegyesület, és a Kéki Rosszcsontokért Alapítvány részére nyújtott működési támogatás összegét.

2020. évben sem működési, sem fejlesztési hitel felvételére nem került sor, a sajátos bevételeink a vártnak megfelelően alakultak, cél- és címzett támogatást nem igényeltünk, adósság-állományunk nem volt. Több éves kihatással járó hitelállományunk nem volt.

A 2020. évi kiadásunk összesen 727.269.484 ft.

2020-ban a Magyar Államkincstár ellenőrzést folytatott az önkormányzatnál és valamennyi intézményénél, és az Állami Számvevőszék is ellenőrzést tartott az önkormányzatnál, a közös hivatalnál és a konyhánál. Az ellenőrzés első szakasza lezárult, a feltárt hibák folyamatosan javításra kerülnek. Az utóellenőrzésre 2021. évben kerül sor.