Kék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VIII. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (III. 11.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 08. 06 17:00Kék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (VIII. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.08.06.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (III. 11.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. Tv rendelkezéseire figyelemmel, - mely szerint az év folyamán, a költségvetési bevételi és kiadási előirányzatokat érintő változásokat a Képviselő-testületnek a költségvetési rendelet módosításával el kell fogadnia.
Az önkormányzat költségvetési rendelete módosításának célja, hogy a már elfogadott költségvetést összhangba hozza a ténylegesen bekövetkezett vagy várható változásokkal az év során.
Röviden: a módosítás biztosítja, hogy az önkormányzat gazdálkodása jogszerű, átlátható és a valós helyzetet tükröző legyen.
Konkrét célok:
- Új bevételek vagy kiadások beépítése(pl. pályázati támogatás érkezik, rendkívüli kiadás merül fel).
- Előirányzatok átcsoportosítása(ha egy feladatra kevesebb, másra több pénzre van szükség).
- Jogszabályi megfelelés biztosítása(a költségvetés csak rendeletmódosítással változtatható).
- Gazdálkodás biztonságának fenntartása(elkerülhető a túlköltés vagy a fedezet nélküli kötelezettségvállalás).
- A tényleges pénzügyi teljesítés lekövetése(pl. évközi záráskor vagy beszámoló előtt).
Mikor jellemző a módosítás?
- év közben többször,
- jelentősebb bevételi vagy kiadási változás esetén,
- az éves zárás előtt kötelező jelleggel.
A költségvetési rendelet módosításának indokai az alábbiak:
1. A közös önkormányzati hivatal köztisztviselőit érintő 2025. július 1-jétől esedékes béremelésre 8.580.000 Ft többletbevétel érkezett.
2. A roma nemzetiségi önkormányzat időközi választásának lebonyolítására 1.107.000 Ft többletbevétel érkezett.
3. Az egyéb működési célú kiadások esetében 15.000.000 Ft kölcsön, és 947.000 Ft visszafizetési kötelezettség keletkezett.
4. A beruházások esetében a Demecser és Térségi Ivóvízminőség-javító Programból 145.165.000 Ft többletbevétel, és vele együtt többlet kiadás is keletkezett. (beruházás számlái és a fordított áfa összege)
5. A Versenyképes Járások Programban sikeres pályázat után egy kisbusz beszerzésére és a település három helyszínén lesz lehetőség térfigyelő kamera beszerzésére. Ez a támogatás még nem érkezett meg, de várható hamarosan.
6. A dologi kiadások között 33.000.000 Ft többlet kiadás keletkezett.
Így a költségvetés bevételi és kiadási fő előirányzatát meg kell emelni 203.799.000 Ft-tal.
Az eredeti előirányzat 1.430.380.793 Ft volt, a módosított kiadási és bevételi előirányzat 1.634.179.793 Ft-ra változott.