Paszab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete

Paszab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete

Paszab Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről

Paszab Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 15- 2024. 09. 17

Megnevezés

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2023. XII.31-ig

2024. évi előirányzat

2024. év utáni szükséglet

ÖSSZESEN:

2024.02.15.

Paszab Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Paszab Község Önkormányzat Képviselő-testületére, bizottságára, az Önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) Az Önkormányzat megállapítja, hogy 2024. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételi főösszege 538 982 464 - Ft,

b) költségvetési kiadások főösszege 590 570 569 -Ft,

c) finanszírozási bevételek 61 383 225 - Ft,

d) finanszírozási kiadások 9 795 120Ft,

e) bevételi főösszege 600 365 689 - Ft,

f) kiadási főösszege 600 365 689 - Ft.

(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének költségvetési egyenlegét 46 043 496- Forint működési hiánnyal és 5 544 609 - Forint felhalmozási hiánnyal, a finanszírozási egyenleg összegét 20 540 066 - Forint működési többlettel és 31 048 039 Forint felhalmozási többlettel állapítja meg.

3. § (1) A 2. § (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat, a költségvetési és finanszírozási egyenleget a rendelet 1. melléklete határozza meg.

(2) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet szerint került megállapításra.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten az 5. melléklet és a 6. melléklet részletezi.

(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében az önkormányzat az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(5) A felhalmozási hiány finanszírozása a költségvetési maradvány igénybevételével történik.

4. § A 2. § (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves tervezett létszám előirányzatot, a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet, 3. melléklet, 4. melléklet szerint határozza meg.

5. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet mutatja be.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 7. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2024. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 9. melléklet részletezi.

6. § (1) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadási előirányzat feladatonkénti részletezését a 10. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítási kiadási előirányzat feladatonkénti részletezését a 10. melléklet tartalmazza.

(3) Az európai uniós forrásból finanszírozott, támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait elkülönítetten a 10. melléklet tartalmazza.

7. § Az Önkormányzat a költségvetési kiadási főösszegen belül

a) 0 eFt általános tartalékot és

b) 24 748 756.- Ft céltartalékot állapít meg.

8. § Az Önkormányzat a költségvetési szervek éves létszám-előirányzatát intézményenként a 2. melléklet, 3. melléklet 4. melléklet szerinti részletező táblájában állapítja meg.

9. § Az önkormányzat 15 807 736.-Ft szociális segélykeretet hoz létre.

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) Az önkormányzat pénzügyi egyensúlyának megteremtése érdekében a elrendeli, hogy a Jegyző készítse elő a helyi önkormányzatok rendkívüli támogatásának igénybejelentését.

(2) Az (1) bekezdés szerinti intézkedés megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról, valamint annak határidőben történő benyújtásáról a Polgármester köteles gondoskodni.

11. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (3) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) Az önkormányzat esetében a polgármester, a költségvetési szerv esetében a költségvetési szerv vezetője a kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 5.000 eFt értékhatárig, mely esetenként az 1.000 eFt értékhatárt nem haladhatja meg, a polgármesterre átruházza.

(4) A (1)–(2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester, illetve a költségvetési szerv vezetője a költségvetési rendelet soron következő módosításánál a testületi ülésen köteles beszámolni a képviselő-testület felé.

12. § (1) A költségvetési szerv szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, vagy számla ellenében történő igénybevételére – dologi kiadások között tervezett és elszámolt kiadásra – szerződést külső személlyel, szervezettel csak jogszabályban előírt esetekben, vagy a polgármester és a jegyző együttes írásbeli engedélye alapján köthet.

(2) Költségvetési szerv nyugdíjast csak abban az esetben alkalmazhat, ha a munkakört munkaképes korú szakemberrel nem tudja betölteni. A foglalkoztatáshoz ebben az esetben is a polgármester és a jegyző együttes írásbeli engedélye szükséges.

13. § A költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj, vagy más szerződés alapján díjazás, munkakörébe tartozó, munkaköri leírása szerint számára előírt feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésre a költségvetési szerv által a feladatra vonatkozó előzetesen írásban kötött szerződés igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett. Erről a szerződés megküldése mellett a jegyzőt írásban kell tájékoztatni.

14. § Az önkormányzat – az önkormányzati bevételek növelése érdekében – felhatalmazza a polgármestert és a jegyzőt, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze, vagy tőkegarantált értékpapírt vásároljon.

15. § (1) Az intézményi költségvetési előirányzatok feletti rendelkezési jogosultság tekintetében a költségvetési szervek vezetői a jegyzővel történt egyeztetést követően rendelkezhetnek.

(2) Az önkormányzati előirányzatok felett kizárólag a polgármester és a jegyző együttesen rendelkezik teljes jogkörrel.

16. § A feladat elmaradásból származó – kiemelt – kiadási előirányzat megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

17. § (1) A költségvetési szerv pénzellátásáról, szállítói tartozásainak kiegyenlítéséről a havi likviditási számítás figyelembevételével az intézményvezető köteles gondoskodni.

(2) Az intézményvezető kötelezettségvállalás előtt köteles meggyőződni a pénzügyi fedezet időbeni rendelkezésre állásáról.

(3) Az intézményvezető felelősséggel tartozik azért, hogy az intézmény az engedélyezett éves finanszírozási előirányzatán belül gazdálkodjon.

4. Kiadások készpénzben történő teljesítése

18. § (1) Az Önkormányzat és a költségvetési szervek bevételeinek beszedésekor, kiadásainak teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni.

(2) Az Önkormányzatnál, valamint az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveknél az alábbi jogcímeken teljesíthetők készpénzben kifizetések:

a) kivételes és indokolt esetben a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,

b) az egységes rovatrend K48. ellátottak pénzbeli juttatásai rovaton elszámolandó kiadások,

c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,

d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kis értékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,

e) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó kiadások,

f) a c)–e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások,

g) az a)–f) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.

5. Államháztartáson kívülre történő forrás átadásra vonatkozó rendelkezések

19. § (1) Az államháztartáson kívüli forrás vagy támogatás átadására csak abban az esetben kerülhet sor, ha a támogatott szervezettel, személlyel elszámolási kötelezettség mellett megállapodás megkötésére kerül sor.

(2) A megállapodást az önkormányzat nevében a polgármester köti meg. A megállapodásokat jogilag a jegyző, pénzügyileg a Gazdálkodási Szabályzatban kijelölt pénzügyi ügyintéző ellenjegyzi.

(3) A megállapodás megkötésének feltétele:

a) a támogatásra pályázó, támogatást kérelmező szervezetnek, személynek ne legyen az Önkormányzat, valamint költségvetési szervei felé semmiféle tartozása, továbbá

b) a pályázó, kérelmező szervezet megfeleljen a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt feltételeknek, melyről a pályázó kérelmező írásban köteles nyilatkozni.

20. § (1) A támogatott jogosult részben vagy egészben lemondani a támogatásról, amennyiben az általa vállalt feladat objektív okból, nem vagy csak részben valósítható meg.

(2) Amennyiben a támogatott az átvett támogatást vagy annak egy részét jogtalanul vette igénybe, azt nem a pályázatban megjelölt programra, feladatra használta fel, vagy a támogatás igényléséhez valótlan adatot szolgáltatott, a támogatást az Önkormányzat fizetési számlájára köteles egyösszegben visszafizetni.

(3) A támogatott a kapott támogatással a pályázatban, illetve a támogatási megállapodásban megfogalmazott cél, illetve tevékenység megvalósítását követően 30 napon belül, de legkésőbb a támogatás folyósítását követő év január 31-ig köteles elszámolni.

(4) A támogatott szervezet, személy – szöveges beszámolóból és a felhasználást igazoló számlamásolatokból álló – elszámolását a (3) bekezdésben foglalt határidőre nyújtja be, melyet a támogatást biztosító ellenőriz.

(5) Újabb támogatási igény benyújtásának feltétele, hogy a támogatott szervezet, személy hiánytalanul eleget tett – korábbi támogatással kapcsolatos – elszámolási (számadási) kötelezettségének és az elszámolás ellenőrzésével megbízott nem állapított meg szabálytalanságot.

21. § A nyújtott – nem normatív – céljellegű működési vagy fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevét, a támogatás célját, összegét az Önkormányzat honlapján közzé kell tenni.

6. Államháztartáson kívüli forrás átvételére átadására vonatkozó rendelkezések

22. § (1) Az államháztartáson kívüli forrás átvételére mind az Önkormányzatnál, mind a költségvetési szerveknél csak abban az esetben kerülhet sor, ha

a) az átvétel nem jár semmiféle kötelezettséggel,

b) az átvétel miatt nem keletkezik az átvevőnél többletkiadás (többletköltség),

c) az átvett forrást az átvevő az átadótól függetlenül, önállóan használhatja fel,

d) az átvett forrás felhasználása az átvevő feladatainak ellátását szolgálja.

(2) Az államháztartáson kívüli forrás átvételéről 1.000 eFt-ig a polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szerv vezetője, 1.000 eFt összeg felett minden esetben a Képviselő-testület dönt.

(3) A (1) bekezdés szerinti feltételeknek megfelelő államháztartáson kívüli forrás átvételéről a polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szerv vezetője feljegyzést készít, míg a (2) bekezdésben megjelölt összeg felett a Képviselő-testület határozattal dönt. A Képviselő-testületi határozatnak, valamint a feljegyzésnek legalább a következőket kell tartalmaznia:

a) átadó neve, címe,

b) átadott-átvett forrás tárgyiasult formája, mennyisége, értéke,

c) az államháztartáson kívüli forrás átadásának-átvételének célja,

d) az átvevő nyilatkozata, hogy az átvétel megfelel az (1) bekezdés a)–d) pontjában leírt feltételeknek,

e) az átvevő aláírását.

7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

23. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzésről a jegyző által belső ellenőrrel kötött szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. Egyéb rendelkezések

24. § A helyben elismert legolcsóbb temetés összege nettó 125.985.- Ft.

25. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés c) pontjában meghatározott, az Önkormányzat Képviselő-testülete részére a zárszámadáshoz csatolandó vagyonkimutatást az államháztartás számviteléről szóló 4/2013.(I.11.) Korm. rendelet 30. §-ban meghatározott szerkezetben kell összeállítani és azt tovább nem kell részletezni.

9. Záró rendelkezések

26. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló rendelet rendelkezéseit 2024. január elsejétől kell alkalmazni.

27. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Paszab Község Önkormányzat összevont pénzügyi mérlege

1. Bevételek

	A.	B.	C.	D
1	Rovat megnevezése (bevételek)	Rovat-szám	eredeti előirányzat	Feladat
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	481 942 081	kötelező
3	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	24 334 655	kötelező
4	Közhatalmi bevételek	B3	9 100 000	kötelező
5	Működési bevételek	B4	11 034 992	kötelező
6	Felhalmozási bevételek	B5	12 570 736
7	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
9	Költségvetési bevételek	B1-B7	538 982 464	kötelező
10	Finanszírozási bevételek	B8	61 383 225	kötelező
11	Összes bevétel	B1-B8	600 365 689	kötelező

2. Kiadások

	A.	B.	C.	D
1	Rovat megnevezése (bevételek)	Rovat-szám	eredeti előirányzat	Feladat
11	Személyi juttatások összesen	K1	362 442 448	kötelező
12	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	35 437 917	kötelező
13	Dologi kiadások	K3	98 502 119	kötelező
14	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	15 807 736	kötelező
15	Egyéb működési célú kiadások	K5	35 930 349	kötelező
16	Beruházások	K6	13 450 000	kötelező
17	Felújítások	K7	29 000 000	kötelező
18	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8		kötelező
19	Költségvetési kiadások	K1-K8	590 570 569	kötelező
20	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
21	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
22	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	9 795 120	kötelező
23	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
24	Finanszírozási kiadások	K9	9 795 120	kötelező
25	Összes Kiadás	K1-K9	600 365 689	kötelező

3. Létszám

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Rovat	eredeti	feladat
2	Átlagos statisztikai létszám	K1	132	kötelező
3	-ebből közfoglalkoztatottak létszáma	K1	100	kötelező

4. Egyenleg

	A	B	C
1	Megnevezés	eredeti	feladat
2	Költségvetési egyenleg működési hiánya	46 043 496	kötelező
3	Költségvetési egyenleg felhalmozási hiánya	5 544 609	kötelező
4	Finanszírozási egyenleg működési többlete	20 540 066	kötelező
5	Finanszírozási egyenleg felhalmozási többlete	31 048 039	kötelező

2. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Paszab Község Önkormányzata pénzügyi mérlege

1. Bevételek

	A.	B.	C.	D
1	Rovat megnevezése (bevételek)	Rovat-szám	eredeti előirányzat	Feladat
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	481 942 081	kötelező
3	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	24 334 655	kötelező
4	Közhatalmi bevételek	B3	9 100 000	kötelező
5	Működési bevételek	B4	3 225 000	kötelező
6	Felhalmozási bevételek	B5	12 570 736
7	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
9	Költségvetési bevételek	B1-B7	531 172 472	kötelező
10	Finanszírozási bevételek	B8	60 616 169	kötelező
11	Összes bevétel	B1-B8	591 788 641	kötelező

2. Kiadások

	A.	B.	C.	D
1	Rovat megnevezése (bevételek)	Rovat-szám	eredeti előirányzat	Feladat
2	Személyi juttatások összesen	K1	203 616 988	kötelező
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	14 933 592	kötelező
4	Dologi kiadások	K3	50 719 610	kötelező
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	15 807 736	kötelező
6	Egyéb működési célú kiadások	K5	35 930 349	kötelező
7	Beruházások	K6	12 450 000	kötelező
8	Felújítások	K7	29 000 000	kötelező
9	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
10	Költségvetési kiadások	K1-K8	362 458 275	kötelező
11	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
12	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
13	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	229 330 366	kötelező
14	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
15	Finanszírozási kiadások	K9	229 330 366	kötelező
16	Összes Kiadás	K1-K9	591 788 641	kötelező

3. Létszám

	A	B	C
1	Megnevezés	Rovat	eredeti	feladat
2	Átlagos statisztikai létszám (fő)	K1	104	kötelező
3	-ebből közfoglalkoztatottak létszáma	K1	100	kötelező

3. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Mandula Néni Óvodája pénzügyi mérlege

1. Bevételek

	A.	B.	C.	D
1	Rovat megnevezése (bevételek)	Rovat-szám	eredeti előirányzat	Feladat
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1
3	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
4	Közhatalmi bevételek	B3
5	Működési bevételek	B4	7 809 992	kötelező
6	Felhalmozási bevételek	B5
7	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
9	Költségvetési bevételek	B1-B7	7 809 992
10	Finanszírozási bevételek	B8	149 776 161	kötelező
11	Összes bevétel	B1-B8	157 586 153	kötelező

2. Kiadások

	A.	B.	C.	D
1	Rovat megnevezése (bevételek)	Rovat-szám	eredeti előirányzat	Feladat
2	Személyi juttatások összesen	K1	101 601 460	kötelező
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	13 130 205	kötelező
4	Dologi kiadások	K3	42 354 488	kötelező
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4
6	Egyéb működési célú kiadások	K5
7	Beruházások	K6	500 000	kötelező
8	Felújítások	K7
9	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
10	Költségvetési kiadások	K1-K8	157 586 153	kötelező
11	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
12	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
13	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91
14	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
15	Finanszírozási kiadások	K9
16	Összes Kiadás	K1-K9	157 586 153	kötelező

3. Létszám

	A	B	C
1	Megnevezés	Rovat	eredeti	feladat
2	Átlagos statisztikai létszám (fő)	K1	18	kötelező
3	-ebből közfoglalkoztatottak létszáma	K1	0

4. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Paszabi Mesekert Bölcsőde pénzügyi mérlege

1. Bevételek

	A	B	C	D
1	Rovat megnevezése (bevételek)	Rovat-szám	eredeti előirányzat	Feladat
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1
3	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
4	Közhatalmi bevételek	B3
5	Működési bevételek	B4
6	Felhalmozási bevételek	B5
7	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
9	Költségvetési bevételek	B1-B7
10	Finanszírozási bevételek	B8	70 526 141	kötelező
11	Összes bevétel	B1-B8	70 526 141	kötelező

2. Kiadások

	A.	B.	C.	D.
1	Rovat megnevezése (kiadások)	Rovat-szám	eredeti előirányzat	Feladat
2	Személyi juttatások összesen	K1	57 224 000	kötelező
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	7 374 120	kötelező
4	Dologi kiadások	K3	5 428 021	kötelező
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4
6	Egyéb működési célú kiadások	K5
7	Beruházások	K6	500 000	kötelező
8	Felújítások	K7
9	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
10	Költségvetési kiadások	K1-K8	70 526 141	kötelező
11	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
12	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
13	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91
14	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
15	Finanszírozási kiadások	K9
16	Összes Kiadás	K1-K9	70 526 141	kötelező

3. Létszám

	A	B	C
1	Megnevezés	Rovat	eredeti	feladat
2	Átlagos statisztikai létszám (fő)	K1	10	kötelező
3	-ebből közfoglalkoztatottak létszáma	K1	0	kötelező

5. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten)

1. Működési célú bevételek és kiadások mérlege

	A	B	C	D
1	Bevételek Megnevezése	Eredeti előirányzat	Kiadások Megnevezése	Eredeti előirányzat
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	481 942 081	Személyi juttatások	362 442 448
3	2.-ból EU-s támogatás	1 650 000	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	35 437 917
4	Közhatalmi bevételek	9 100 000	Dologi kiadások	98 502 119
5	Működési célú átvett pénzeszközök		Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 807 736
6	4.-ből EU-s támogatás		Egyéb működési célú kiadások	11 181 593
7	Egyéb működési bevételek	11 034 992	Tartalékok	24 748 756
8	Költségvetési bevételek összesen (2.+4.+5.+7.)	502 077 073	Költségvetési kiadások összesen (1.+…+7.)	548 120 569
9	Hiány belső finanszírozásának bevételei (10.+…+13. )	29 645 186	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
10	Költségvetési maradvány igénybevétele	29 645 186	Likviditási célú hitelek törlesztése
11	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
12	Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
13	Egyéb belső finanszírozási bevételek		pénzügyi lízing (tőke)
14	Hiány külső finanszírozásának bevételei (15.+…+16.)		Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
15	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele		Előző évi megelőlegezés visszafizetése	9 105 120
16	Értékpapírok bevételei
17	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (9.+14.)	29 645 186	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (9.+...+16.)	9 105 120
18	BEVÉTEL ÖSSZESEN (8.+17.)	531 722 259	KIADÁSOK ÖSSZESEN (8.+17.)	557 225 689

6. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

1. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

	A	B	C	D
1	Bevételek Megnevezése	Eredeti előirányzat	Kiadások Megnevezése	Eredeti előirányzat
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	24 334 655	Beruházások	13 450 000
3	1.-ből EU-s támogatás	15 452 402	1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
4	Felhalmozási bevételek	12 570 736	Felújítások	29 000 000
5	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele		3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
6	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)		Egyéb felhalmozási kiadások
7	Egyéb felhalmozási célú bevételek (önkorm műk tám-ból B1)
8			Tartalékok
9	Költségvetési bevételek összesen: (2.+4.+5.+7.)	36 905 391	Költségvetési kiadások összesen: (2.+4.+6.+8.)	42 450 000
10	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 11+…+15)	31 738 039	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
11	Költségvetési maradvány igénybevétele	31 738 039	Hitelek törlesztése
12	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
13	Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
14	Értékpapír értékesítése		Kölcsön törlesztése
15	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
16	Hiány külső finanszírozásának bevételei (17+…+21 )		Betét elhelyezése
17	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele		Pénzügyi lízing kiadásai	690 000
18	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
19	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
20	Értékpapírok kibocsátása
21	Egyéb külső finanszírozási bevételek
22	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (10.+16.)	31 738 039	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (10.+...+21.)	690 000
23	BEVÉTEL ÖSSZESEN (9+22)	68 643 430	KIADÁSOK ÖSSZESEN (9+22)	43 140 000

7. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Paszab Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

1. Paszab Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

	A.	B.
1	Bevételi jogcímek	2024. évi előirányzat
2	Helyi adók	8 600 000
3	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
4	Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel
5	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	12 570 736
6	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	500 000
7	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
8	SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN	21 670 736

8. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Paszab Község Önkormányzata saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei tárgyév és az azt követő 5 évben

1. Paszab Község Önkormányzata saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei tárgyév és az azt követő 5 évben

	A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H
1	MEGNEVEZÉS	2024.	2025.	2026.	2027.	2028.	2029.	ÖSSZESEN (I=D…H)
2	Helyi adók	8 600 000	9 500 000	9 600 000	9 800 000	10 200 000	12 000 000	51 100 000
3	Osztalék, koncessziós díjak
4	Díjak, pótlékok, bírságok	500 000	200 000	180 000	210 000	220 000	240 000	1 050 000
5	Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel	12 570 736
6	Részvények, részesedések értékesítése
7	Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek
8	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
9	Saját bevételek (01+… .+07)	21 670 736	9 700 000	9 780 000	10 010 000	10 420 000	12 240 000	52 150 000
10	Saját bevételek (08. sor) 50%-a	10 835 368	4 850 000	4 890 000	5 005 000	5 210 000	6 120 000	26 075 000
11	Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (12+…..+19)	932 364	154 085					154 085
12	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása
13	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása
14	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
15	Adott váltó
16	Pénzügyi lízing	690 000	120 000					120 000
17	Pénzügyi lízing kamata	56 064	1 685					1 685
18	Pénzügyi lízing áfa	186 300	32 400					32 400
19	Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség
20	Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (21+…..+28)
21	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása
22	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása
23	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
24	Adott váltó
25	Pénzügyi lízing
26	Pénzügyi lízing kamata
27	Halasztott fizetés
28	Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség
29	Fizetési kötelezettség összesen (11+20)	932 364	154 085					154 085
30	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (10-29)	9 903 004	4 695 915	4 890 000	5 005 000	5 210 000	6 120 000	25 920 915

9. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Paszab Község Önkormányzata 2024. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

1. Paszab Község Önkormányzata 2024. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

Paszab Község Önkormányzata 2024. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai
	A	B
1	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása forintban
2	Pénzügyi lízing (2020. évi kötelezettségvállalás 2024. évet terhelő része)	690 000
3	Pénzügyi lízing kamata (2020. évi kötelezettségvállalás 2024. évet terhelő része)	56 064
4	Pénzügyi lízing áfa (2020. évi kötelezettségvállalás 2024. évet terhelő része)	186 300
5	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE	932 364

10. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Beruházások és felújítások kiadásai, valamint EU-s projektek 2024. évet terhelő előirányzata

1. Beruházások

	A	B	C	D	E	F
1	Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII.31-ig	2024. évi előirányzat	2024. év utáni szükséglet
2	Település rendezési terv	3 000 000	2024		3 000 000
3	Eszközbeszerzés Magyar Falu Program	6 000 000	2024		6 000 000
4	Start pályázat	2 950 000	2024		2 950 000
5	Eszközbeszerzés önkormányzat	500 000	2024		500 000
6	Eszközbeszerzés óvoda	500 000	2024		500 000
7	Eszközbeszerzés bölcsőde	500 000	2024		500 000
8	ÖSSZESEN:	13 450 000			13 450 000

2. Felújítások

	A	B	C	D	E	F
1	Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII.31-ig	2024. évi előirányzat	2024. év utáni szükséglet
2	Bercsényi út felújítása MFP	29 000 000	2 024		29 000 000
3
4	ÖSSZESEN:	29 000 000			29 000 000

3. Beruházási és Felújítási Kiadásokból az EU-s projektek 2024. évet terhelő előirányzata

4. Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulás

	A	B
1	Támogatott neve	Hozzájárulás (Ft)
2	-	0
3
4	Összesen:	0