Paszab Község Önkormányzata Képviselő-testülete az 5/2023 (II. 16.) önkormányzati rendeletével hagyta jóvá az önkormányzat 2023. évi költségvetését. Az önkormányzat költségvetési rendeletének első alkalommal történő módosítását az alábbiak szerint javaslom:

Az „önkormányzatok működési támogatásai” között a pótelőirányzatok összegeit a magyar államkincstár által utalványozott nagyságban javaslom megállapítani. A minimál és garantált bérek növekedésének támogatása a B112-B114 rovatok előirányzatait növelik. Az elszámolásból származó bevételek előirányzatát a 2022. évi beszámoló normatíva elszámolása többletként érkező összeg növeli.

Az „egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről” jogcímen, a közmunkaprogram támogatás keretében elnyert 61504/26/02889 és 61504/26/02927számú támogatói okiratok alapján engedélyezett előirányzatok összegét 12 259 181 forinttal javaslom megemelni.

A „felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről” jogcím előirányzatának 328 000 forint összegű növekedését szintén a közmunkaprogram pályázattal érintett tételeinek beépítése indokolja.

A „személyi juttatások” előirányzatát 9 230 286 forint összeggel, a „Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó” előirányzatát 599 970 forinttal javasolt megemelni a közmunkaprogramok esetében.

A „dologi kiadások” előirányzatának összegét 2 428 925 forint összeggel javaslom növelni a az üzemeltetési anyagok között, a közmunkaprogram zökkenőmentes lebonyolítása érdekében. A tartalék összegét 524 525 forinttal javaslom megemelni a működési támogatások terhére.

Az „egyéb célú támogatások között” a tartalék előirányzatát 524 525 forinttal javaslom megemelni a működési támogatások terhére. A tartalék előirányzatának összege kell hogy fedezetet nyújtson a közmunkaprogram keretében érkezett előleg 2023. évi visszavonása fedezetére. A „beruházások” előirányzatát 663 188 forinttal javaslom megemelni az egyéb eszközbeszerzések előirányzatának biztosítása érdekében. A „finanszírozási kiadások” között az irányítószervi támogatás előirányzatát 180 406 368 Forintban indokolt megállapítani, megteremtve az intézmények finanszírozási bevételének egyensúlyát. A pénzügyi lízing előirányzatát 42 427 forint összeggel javaslom növelni.

A foglalkoztatottak létszámát 105 főben javaslom megállapítani, melyből 100 fő közfoglalkoztatott.

A „finanszírozási bevételek” között az irányítószervi támogatás előirányzatát 115 651 501 Forintban indokolt megállapítani, megteremtve az intézmény finanszírozási bevételének egyensúlyát.

A „személyi juttatások” előirányzatát 3 410 000 forint összeggel, a „Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó” előirányzatát 445 165 forinttal javasolt megemelni az intzéményt érintő bérkompenzácira érkezett pótelőirányzatok terhére.

A „dologi” kiadások az élelmiszer alapanyagok előirányzatát 5 294 229 forinttal indokolt megemelni.

A „finanszírozási bevételek” között az irányítószervi támogatás előirányzatát 64 754 867 Forintban indokolt megállapítani, megteremtve az intézmény finanszírozási bevételének egyensúlyát.

A „személyi juttatások” előirányzatát 2 165 000 forint összeggel, a „Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó” előirányzatát 279 754 forinttal javasolt megemelni az intzéményt érintő bérkompenzácira érkezett pótelőirányzatok terhére.

A módosítással érintett előirányzatokat az 1-7 mellékeltek tartalmazzák.

A rendelettel Paszab Község Önkormányzata 2023. évi költségvetési rendelete kerül módosításra.

A költségvetési rendelet az önkormányzati gazdálkodás meghatározó része, a gazdálkodás alapját képezi. Egy olyan pénzügyi terv, melyben helyt kapnak az önkormányzati feladatok, azok gazdálkodási keretei, az önkormányzati intézmények működtetése, fenntartása, személyi állománya. Fontos, hogy az év közben történt változások átvezetése a költségvetési rendeletben megtörténjen, hogy az a végrehajtás során aktuális maradhasson.

A Rendelet meghatározza az önkormányzat és költségvetési szervei 2023. évi gazdálkodási kereteit, szabályait, önkormányzati finanszírozásának mértékét. A Rendelet helyi gazdasági és társadalmi hatása közvetett.

A Rendeletnek környezeti és egészségügyi következményei nincsenek.

A rendelet megalkotása több adminisztratív terhet nem ró az Önkormányzatra, a végrehajtásához szükséges humánerőforrás biztosított.

Az Áht. 24. §-a írja elő a rendelet előkészítésének, képviselő-testület felé történő beterjesztésének kötelezettségét.

A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja a tárgyévi költségvetése. A költségvetés egy olyan terv, melyből az önkormányzat finanszírozza és ellátja a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. Ha a helyi önkormányzat a költségvetési évre vonatkozóan nem rendelkezik elfogadott költségvetéssel a részére járó egyes támogatások folyósítása az Áht-ben meghatározottak szerint felfüggesztésre kerül.

A rendelet végrehajtásához személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

Módosítja a 2023. évi költségvetési rendelet bevételi és kiadási főösszegeit, valamint megállapítja a költségvetési egyenletet a működési és felhalmozási hiányt, valamint a finanszírozási egyenleget, a működési és felhalmozási többletet.

Módosítja az alaprendelet 1-6. és 10. mellékleteit.