Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelete

Nógrád Vármegye Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 12. 11

Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelete

Nógrád Vármegye Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 12. 11

Nógrád Vármegye Önkormányzatának Közgyűlése – az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-a alapján – Nógrád Vármegye Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről a következő rendelet alkotja:

I. Fejezet

A költségvetés szerkezeti rendje

1. § (1) A költségvetési előirányzatok fejezetekre, címekre, alcímekre tagolódnak.

(2) A jelen rendeletben meghatározott valamennyi előirányzat kiemelt előirányzat.

II. Fejezet

Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek főösszege

2. § (1)1 Nógrád Vármegye Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2024. évi összevont költségvetését 265.177.560 Ft bevétellel, 716.818.554 Ft kiadással 451.640.994 Ft forráshiánnyal állapítja meg.

a) Tárgyévi költségvetési bevételből:

aa) működési célú bevétel 265.037.556 Ft

ab) felhalmozási bevétel 140.004 Ft

b) Tárgyévi költségvetési kiadásból:

ba) működési célú kiadás 654.309.247 Ft

bb) felhalmozási célú kiadás 62.509.307 Ft

c) Finanszírozási bevétel: 451.640.994 Ft

d) Finanszírozási kiadás: 9.568.000 Fte) Költségvetési hiány 451.640.994 Ft

(2) Nógrád Vármegye Önkormányzatának Közgyűlése (a továbbiakban: Közgyűlés) a hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási műveleteket az előző év maradványának igénybevételével 451.640.994 Ft-ban határozza meg, melyből:

a) működési célú igénybevétel 404.879.697 Ft

b) felhalmozási célú igénybevétel 46.761.297 Ft

(3) Az Önkormányzat és a Nógrád Vármegyei Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) összevont, valamint működési és fejlesztési mérlegét az 1. számú melléklet, az Önkormányzat működési és fejlesztési mérlegét a 2. számú, a Hivatal működési és fejlesztési mérlegét az 3. számú melléklet tartalmazza.

(4) A 2. § (1) bekezdés szerint a bevételi és kiadási főösszeg költségvetési fejezetenkénti, címenkénti, alcímenkénti és kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását a 4. számú melléklet tartalmazza.

(5) Az engedélyezett létszámkeretet (álláshelyeket) a 5. számú melléklet tartalmazza.

(6) Az Önkormányzat beruházási, felújítási kiadásainak előirányzatait a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.

(7) Az Önkormányzat és a Hivatal kiadásait és bevételeit kötelező-, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 7. és 8. számú melléklet tartalmazza.

(8) Az általános tartalék – a 4. számú melléklet VIII. fejezet 1. cím, 1. alcímében lévő összeg – a helyi önkormányzati képviselők és polgármesterek általános választása, valamint a nemzetiségi önkormányzati képviselők általános választását követően felmerülő végkielégítés kifizetésére szolgál. A céltartalék összege – a 4. számú melléklet II. fejezet 2. cím 2. alcím – a pályázat következő évek kiadásainak fedezetére szolgál.

(9) Az Önkormányzat likviditási tervét a 9. és 10. számú, a 2024., 2025., 2026., 2027. évi költségvetési mérlegét a 11. számú tábla tartalmazza.

(10) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését, az Európai Unió finanszírozásával megvalósuló programokat a Kvr. 12. számú melléklet, a Terület- és Településfejlesztési Operatív Program projektmenedzsmenti költségekről szóló kimutatást a 13. számú melléklet, a Terület- és Településfejlesztési Operatív Program Plusz projektmenedzsmenti költségekről szóló kimutatást a 14. melléklet tartalmazza.

3. § Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletre kötelezettséget nem vállal.

III. Fejezet

Az Önkormányzat előirányzatainak megállapításával, teljesítésével kapcsolatos rendelkezések

4. § (1) A Közgyűlés időközönként, de legkésőbb a 2024. évi zárszámadás tárgyalását megelőzően, 2024. december 31-ei hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról.

(2) A fejezetenként, címenként, alcímenként jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatok nem léphetők túl, azokra többletkötelezettségek nem vállalhatók. A kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatok, rovatok a Közgyűlés tájékoztatása nélkül is módosíthatók.

(3) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. § szerinti illetményalap 2024. évben 38.650 Ft.

(4) Az egy foglalkoztatott éves cafetéria-juttatása 2024. évben nettó 400.000 Ft, mely összeg nem tartalmazza az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkaadókat terhelő közterhek összegét.

(5) Az egy foglalkoztatott havi bankszámla hozzájárulásának mértéke 1.000 Ft.

(6) A Hivatalnál és az Önkormányzatnál jutalom a személyi juttatásoknál jelentkező megtakarítások terhére, módosított előirányzatként tervezhető.

5. § (1) A Közgyűlés elnöke jogosult e rendelet 4. számú melléklet IV. fejezet, 3. cím, 1. alcím előirányzatában elkülönített keretből előre nem látható egyéb feladatok, támogatási kérelmek finanszírozására, kötelezettségek vállalására és teljesítésére. A közgyűlés elnöke a keret felhasználásáról a zárszámadásról szóló rendelettel egyidejűleg beszámol a Közgyűlésnek.

(2) A Közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy ha az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy cím az Önkormányzat számára meghatározott, kötött célra felhasználható pótelőirányzatot biztosít, továbbá a Terület- és Településfejlesztési Operatív Program végrehajtásához kapcsolódó szerződések alapján, illetve a benyújtásra került egyéb pályázatok tekintetében többletforráshoz jut az Önkormányzat, a költségvetési szervek részére történő előirányzati, kötelezettségvállalási szintű felosztásáról, továbbá felhasználásáról döntsön. A Közgyűlés felhatalmazza elnökét, a költségvetés 10 %-át meg nem haladó mértékig a 2024. évi költségvetésben szereplő bevételek és kiadások módosítására két ülés között. A változást a soron következő költségvetési rendelet módosításakor át kell vezetni.

6. § A Közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy az általános tartalékként elkülönített 10.000.000 Ft keretre kötelezettséget vállaljon, pénzügyileg kiadásokat teljesítsen. A pályázati támogatások következő évek kiadásainak előlege kizárólag az adott pályázat érdekében felmerült költségek finanszírozására szolgál a költségvetési évet követő években.

7. § Közvetett támogatást a költségvetési rendelet nem tartalmaz.

8. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetése 10.200.000 Ft (e rendelet 4. számú mellékletének IV. fejezet, 3. cím; 1. alcím, IV. fejezet 4. cím 1. alcím; X. fejezet 2. cím 1. alcím) önként vállalt feladatot tartalmaz.

9. § A Közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy az Önkormányzat 2025. költségvetési évre vonatkozó költségvetési rendeletének elfogadásáig a 2024. költségvetési év éves központi, módosított előirányzatként szereplő költségvetési támogatása időarányos, legfeljebb 2 hónapra vonatkozó keretösszegéig dönthet a forrás felhasználásról.

IV. Fejezet

Záró rendelkezések

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1

A 2. § (1) bekezdése a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 9/2024. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

Az 1. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 9/2024. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 2. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 9/2024. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 9/2024. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 4. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 9/2024. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

6

Az 5. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 9/2024. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 6. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 9/2024. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 7. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 9/2024. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 8. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 9/2024. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 9. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 9/2024. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 10. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 9/2024. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 11. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 9/2024. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 12. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 9/2024. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

14

A 13. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 9/2024. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

15

A 14. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 9/2024. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.