Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
Nógrád Vármegye Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 12. 13Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
Nógrád Vármegye Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
[1] Nógrád Vármegye Önkormányzata gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott feladatait. A költségvetésről szóló rendelet célja az éves gazdálkodás feltételeinek, kereteinek megteremtése és szabályozása a folyamatos feladatellátás, a szabályszerű és stabil működés, a kiegyensúlyozott gazdálkodás biztosítása érdekében.
[2] Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:1
A költségvetés szerkezeti rendje
1. § (1) A költségvetési előirányzatok fejezetekre, címekre, alcímekre tagolódnak.
(2) A jelen rendeletben meghatározott valamennyi előirányzat kiemelt előirányzat.
Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek főösszege
2. § (1)2 Nógrád Vármegye Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2025. évi összevont költségvetését 523.879.543 Ft bevétellel, 813.033.085 Ft kiadással 289.153.542 Ft forráshiánnyal állapítja meg.
a) Tárgyévi költségvetési bevételből
aa) működési célú bevétel 523.694.132 Ft
ab) felhalmozási bevétel 185.411 Ft
b) Tárgyévi költségvetési kiadásból:
ba) működési célú kiadás 785.381.155 Ft
bb) felhalmozási célú kiadás 27.651.930 Ft
c) Finanszírozási bevétel: 289.153.542 Ft
d) Finanszírozási kiadás: 12.748.000 Ft
e) Költségvetési hiány 289.153.542 Ft
(2) Nógrád Vármegye Önkormányzatának Közgyűlése (a továbbiakban: Közgyűlés) a hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási műveleteket az előző év maradványának igénybevételével 289.153.542 Ft-ban határozza meg, melyből:
a) működési célú igénybevétel 267.123.486 Ft
b) felhalmozási célú igénybevétel 22.030.056 Ft
(3) Az Önkormányzat és a Nógrád Vármegyei Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) összevont, valamint működési és fejlesztési mérlegét az 1. számú melléklet, az Önkormányzat működési és fejlesztési mérlegét a 2. számú, a Hivatal működési és fejlesztési mérlegét az 3. számú melléklet tartalmazza.
(4) A 2. § (1) bekezdés szerint a bevételi és kiadási főösszeg költségvetési fejezetenkénti, címenkénti, alcímenkénti és kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását a 4. számú melléklet tartalmazza.
(5) Az engedélyezett létszámkeretet (álláshelyeket) a 5. számú melléklet tartalmazza.
(6) Az Önkormányzat beruházási, felújítási kiadásainak előirányzatait a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.
(7) Az Önkormányzat és a Hivatal kiadásait és bevételeit kötelező-, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 7. számú melléklet és 8. számú melléklet tartalmazza.
(8) Az általános tartalék – a 4. számú melléklet VII. fejezet 1. cím, 1. alcímében lévő összeg – az év elején még nem tervezhető nagyobb kiadások, valamint a TOP_PLUSZ pályázatokban esetlegesen előforduló visszafizetések fedezetére szolgál. A céltartalék összege – a 4. számú melléklet II. fejezet 2. cím 2. alcím – a pályázat következő évek kiadásainak fedezetére szolgál.
(9) Az Önkormányzat likviditási tervét a 9. számú melléklet és 10. számú melléklet, a 2025., 2026., 2027., 2028. évi költségvetési mérlegét a 11. számú melléklet tartalmazza.
(10) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését, az Európai Unió finanszírozásával megvalósuló programokat a Kvr. 12. számú melléklet, a Terület- és Településfejlesztési Operatív Program Plusz projektmenedzsmenti költségekről szóló kimutatást a 13. melléklet tartalmazza.
3. § Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletre kötelezettséget nem vállal.
Az Önkormányzat előirányzatainak megállapításával, teljesítésével kapcsolatos rendelkezések
4. § (1) A Közgyűlés időközönként, de legkésőbb a 2024. évi zárszámadás tárgyalását megelőzően, 2024. december 31-ei hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról.
(2) A fejezetenként, címenként, alcímenként jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatok nem léphetők túl, azokra többletkötelezettségek nem vállalhatók. A kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatok, rovatok a Közgyűlés tájékoztatása nélkül is módosíthatók.
(3) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. § szerinti illetményalap 2025. évben 38.650 Ft.
(4) Az egy foglalkoztatott éves cafetéria-juttatása 2025. évben nettó 400.000 Ft, mely összeg nem tartalmazza az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkaadókat terhelő közterhek összegét.
(5) Az egy foglalkoztatott havi bankszámla hozzájárulásának mértéke 1.000 Ft.
(6) A Hivatalnál és az Önkormányzatnál jutalom a személyi juttatásoknál jelentkező megtakarítások terhére, módosított előirányzatként tervezhető.
(7) A Hivatal köztisztviselői részére 2025. évre megállapított illetménykiegészítés mértéke:
a) a Hivatal felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselőinek esetén az alapilletményük 40 %-a,
b) a Hivatal középiskolai végzettségű köztisztviselőinek esetén az alapilletményük 20 %-a.
5. § (1) A Közgyűlés elnöke jogosult e rendelet 4. számú melléklet IV. fejezet, 3. cím, 1. alcím előirányzatában elkülönített keretből előre nem látható egyéb feladatok, támogatási kérelmek finanszírozására, kötelezettségek vállalására és teljesítésére. A közgyűlés elnöke a keret felhasználásáról a zárszámadásról szóló rendelettel egyidejűleg beszámol a Közgyűlésnek.
(2) A Közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy ha az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy cím az Önkormányzat számára meghatározott, kötött célra felhasználható pótelőirányzatot biztosít, továbbá a Terület- és Településfejlesztési Operatív Program Plusz végrehajtásához kapcsolódó szerződések alapján, illetve a benyújtásra került egyéb pályázatok tekintetében többletforráshoz jut az Önkormányzat, a költségvetési szervek részére történő előirányzati, kötelezettségvállalási szintű felosztásáról, továbbá felhasználásáról döntsön. A Közgyűlés felhatalmazza elnökét, a költségvetés 10 %-át meg nem haladó mértékig a 2025. évi költségvetésben szereplő bevételek és kiadások módosítására két ülés között. A változást a soron következő költségvetési rendelet módosításakor át kell vezetni.
6. § A Közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy az általános tartalékként elkülönített 25.000.000 Ft keretre kötelezettséget vállaljon, pénzügyileg kiadásokat teljesítsen. A pályázati támogatások következő évek kiadásainak előlege kizárólag az adott pályázat érdekében felmerült költségek finanszírozására szolgál a költségvetési évet követő években.
7. § Közvetett támogatást a költségvetési rendelet nem tartalmaz.
8. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetése 8.120.000 Ft (e rendelet 4. számú mellékletének IV. fejezet, 3. cím; 1. alcím, IV. fejezet 4. cím 1. alcím) önként vállalt feladatot tartalmaz.
9. § A Közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy az Önkormányzat 2026. költségvetési évre vonatkozó költségvetési rendeletének elfogadásáig a 2025. költségvetési év éves központi, módosított előirányzatként szereplő költségvetési támogatása időarányos, legfeljebb 2 hónapra vonatkozó keretösszegéig dönthet a forrás felhasználásról.
Záró rendelkezések
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A preambulum a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdése a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2025. (X. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 7/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2025. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 7/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2025. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 7/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2025. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 7/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2025. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 7/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2025. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 7/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2025. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 7/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2025. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 7/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2025. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 7/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2025. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 7/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2025. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 7/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2025. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 7/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2025. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 7/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2025. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Nógrád Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 7/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.