Drégelypalánk  Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét  454 466 E forintban állapítja meg

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:  454.466  ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  454 466   ezer forint,

3. § Az önkormányzat 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:”

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata:        389 307   ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata:      65 159  ezer forint.

(3) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(4) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.

4. § Az önkormányzat 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:      364 598  ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:   89 868 ezer forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

aa)   tárgyaló asztal és székek 600 E Ft, játszótéri játékok 1100 E Ft, Tiranoni Emlékmű

       1000 Eft, Emlékmű előtti terület fejlesztés pályázati önrésze 4500 E Ft. Földterület

       pince vásárlás 1.000 e Ft, pályázatok előkészítési költsége 4.891 e Ft, parkoló építés

       4 700 e Ft

b) felújítási kiadások felújításonként:

pénzügyi iroda tetőszerkezet felújítás 1300 E Ft, Szt Háromság tér felújítása 6000 E Ft, Szondi park ABC környék felújítása 400 E Ft, hangosbemondó felújítása 500 eft, Lőtér tetőszerkezet felújítása 500 E Ft.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) lakhatási támogatás 1500  ezer forint,

b) átmeneti segély 400 ezer forint,

c) temetési segély és köztemetés  500 ezer forint.

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 7380  ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék -  ezer forint,

b) a céltartalék 7 380  ezer forint.

(2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. számú melléklet tartalmazza.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4  fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám  4  fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata   10  fő.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal

10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetési főösszegét 88 000. ezer forintban állapítja meg.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:  88 000 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:   88 000 ezer forint,

11. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             71 356  ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                  - ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                          - ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                           41 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                       -  ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                    -  ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                             -  ezer forint,

h) pénzmaradvány                                                                                  16 603 ezer forint

Költségvetési bevételek összesen:                                                         88 000  ezer forint.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:  71 397  ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:  - ezer forint.

12. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   39 000 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 10 500 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         18 500ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                            -     ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                 10 000 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                               10 000 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                           - ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                     -  ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                       88.000 ezer forint.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:       78 000 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:  10 000 ezer forint.

13. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –  14  fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:   14   fő.

4.  Apródfalva  Óvoda  költségvetése

14. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított   költségvetési szerv 2016. évi költségvetési főösszegét  16 373  ezer forintban állapítja meg.

(2) Az Óvoda  költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 33 826  ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  33 826  ezer forint

15. § (1) Az Óvoda  2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                          - ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                     - ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                             -  ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                                - ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                           - ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                       -  ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                 -  ezer forint,

           Finanszírozási bevétel                                                                   33 752 ezer forint

           Pénzmaradvány                                                                                    74 ezer forint

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                        33 826  ezer forint.

(2) Az  Óvoda  költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:          33 826   ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:               - ezer forint.

16. § (1) Az i Óvoda  2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   20 642   ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:  5 660   ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           7 524  ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                   ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                                ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                             ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                 -              e zer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                           ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                       33 826   ezer forint.

(2) A   költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:       33 826  ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:    -       ezer forint.

17. § (1) A képviselő-testület az  Óvoda  - közfoglalkoztatottak nélküli - 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 8  fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:  8   fő.

5.  Adósságot keletkeztető ügylet

18. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé:

a) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél,

b) ...........................…-............................................................................. fejlesztési cél.

(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: ................. ezer forint.

19. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. számú melléklet tartalmazza.

6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

21. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

22. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

 (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint

értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

23. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

24. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

25. § A képviselő-testület a 24. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

26. § (1) A képviselő-testület 2016. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2016. évi központi

költségvetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott

illetményalappal,

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete - a költségvetési törvényben meghatározott

maximális határ figyelembe vételével – 200 000 forint/év/fő.

(2) A köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális és egészségügyi juttatásai, valamint szociális és kegyeleti támogatása 2016. évi kereteit az 5. számú melléklet tartalmazza.

27. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. számú melléklet tartalmazza.

7. Záró rendelkezések

28. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

Drégelypalánk község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés (f) pontjában megfogalmazott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. §. (1) bekezdésének b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §.

Drégelypalánk Község Önkormányzata 2016. évi költségvetésről szóló /2016. ( II.27.) önkormányzati rendelet  (a továbbiakban: Rendelet) 2. § . helyébe a következő rendelkezés lép:

„A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét  454 466 E forintban állapítja meg.

2. §.

A Rendelet 3. §. helyébe a következő rendelkezés lép:

„ Az önkormányzat 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:”

A Rendelet 4. §. helyébe a következő rendelkezés lép:

„ Az önkormányzat 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:”

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.