Drégelypalánk község képviselő testületének 5/2017 (VI.3..) önkormányzati rendelete

Drégelypalánk Község Önkormányzat 2016. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2017. 06. 04- 2022. 02. 21

Drégelypalánk község képviselő testületének 5/2017 (VI.3..) önkormányzati rendelete

Drégelypalánk Község Önkormányzat 2016. évi zárszámadásáról

2017.06.04.

Drégelypalánk Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2016. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.

(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek zárszámadását,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások összesítése.

2. Az Önkormányzat összesített 2016. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2016. évi

a) kiadási főösszegét 379 963 842forintban,

b) bevételi főösszegét 437 800 484 forintban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2016. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 292 822 654 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 273 818 869 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete – 19 00 3785 forint többlet.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 165 908 017 forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 65 156 043 forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek: 50 539 604 forint,

d) B4 Működési bevételek: 9 261 490 forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek: - forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 1 707 500 forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 250 000 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 292 822 654 forint.

(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 292 822 654 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: ................................................... forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: ................................................ forint.

(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 227 416 611 forint,

b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 65 406 043 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) K1. Személyi juttatások: 92 731 005 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 23 675 213 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 70 765 021 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 6 618 092 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 25 174 076 forint,

f) K6. Beruházások: 43 001 982 forint,

g) K7. Felújítások: 9 853 480 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 2 000 00 forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 273 818 869 forint.

(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 273 818 869 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: ............................................. forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 101 629 158 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 54 855 462 forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:

közös hivatal: monitorok 107 380.- szoftver 159 766.- kávéfőző 160 989.-

telefon 14 455.- klíma 283 718.- irodabútor 403 604.-, konyhabútor 187 100.-

függöny és szőnyeg 77 675.-

óvoda: páramentesítő 68 700.-

Önkormányzat: hulladék rekultiváció 35 921 582.- parkoló 4 062 265.-

játszótéri játékok 1 109 980.- tárgyalószékek nagyterem 291 948.-

kerékpár 52 710.- kültéri lámpa temető 100 110.-

b) teljesített felújítási kiadások felújításonként:

Önkormányzat: Szentháromság szobor 7 124 700.- KMB iroda nyílászárók 592 519.-

pü. iroda tetőszerkezet 1 286 885.- művelődési ház tetőfelújítás 493 776.-

iskola ebédlő bejárati ajtó 355 600.-

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:

a) gyermekvédelmi támogatás ,2 006 800 forint,

b) lakhatási támogatás 1 785 100 forint

b) egyéb települési támogatás 2 826 192 forint.

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege .....…-.............. ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék .......................... ezer forint,

b) a céltartalék ...................................... ezer forint.

(2) Az (1) bekezdés szerinti tartalékok felhasználását 3. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat összevont 2016. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 57 836 642 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 4. számú melléklet szerint használható fel.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza

9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2016. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 37 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 37 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 9 fő.

3. Az Önkormányzat Drégelypalánki Apródfalva Óvoda költségvetési szervének

2016. évi költségvetésének teljesítése

10. § (1) A képviselő-testület az Óvoda. költségvetési szerv teljesített 2016. évi zárszámadásának

a) kiadási főösszegét: 30 276 296 forintban,

b) bevételi főösszegét: 30 437 774 forintban

állapítja meg.

(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 112 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 30 276 296 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 30 276 184 forint hiány.

11. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv 2016. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: forint,

d) B4. Működési bevételek: 112 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: forint,

h) Költségvetési bevételek összesen: 112 forint.

(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 112 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: ................................................... forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: ................................................ forint.

(3) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 112 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: .................................... forint.

12. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv 2016. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 20 000 385 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5 900 692 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 4 306 519 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: forint,

f) K6. Beruházások: 68 700 forint,

g) K7. Felújítások: forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 30 276 296 forint.

(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 30 276 296 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: .................................................... forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: .................................................. forint.

(3) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 30 207 596 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 68 700 forint.

13. § (1) A képviselő-testület az Óvoda költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő.

(2) Az Óvoda . költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma .…- ......... fő.

14. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 30 276 184 forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - forint többlet/hiány.

(2) Az Óvoda költségvetési szerv - (1) bekezdés szerinti - 2016. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 594 000 forint,

b) külső finanszírozással 29 843 662 forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele

összesen: 594 000forint,

ebből:

aa) működési célú finanszírozás 594 000 ezer forint,

ab) felhalmozási célú finanszírozás ezer forint,

b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása

összesen: ............ ezer forint,

ebből:

ba) működési célú finanszírozás ezer forint,

bb) felhalmozási célú finanszírozás ezer forint.

(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 29 843 662ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás 29 843 662 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás ......... ezer forint.

4. A Drégelypalánki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szervének

2016. évi költségvetésének teljesítése

15. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal teljesített 2016. évi zárszámadásának

a) kiadási főösszegét: 74 105 299 forintban,

b) bevételi főösszegét: 91 075 647 forintban

állapítja meg.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 74 105 299 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 1 365 801 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 72 739 498 forint hiány.

16. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 1 298 784 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: forint,

d) B4. Működési bevételek: 67 017 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: forint,

h) Költségvetési bevételek összesen: 1 365 801 forint.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: .............................................................. forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: .................................................... forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 1 365 801 forint.

(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 1 365 801 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: ....................................... forint.

17. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 42 916 915 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11 472 235 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 8 321 462 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: ……… forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 10 000 000 forint,

f) K6. Beruházások: 1 394 687 forint,

g) K7. Felújítások: forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 74 105 299 forint.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: ............................................................... forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: ..................................................... forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: 74 105 299 forint.

(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 72 710 612 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 1 394 687 forint.

18. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal– közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 14 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 14 fő.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatalnál közfoglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma 14 fő.

19. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 1. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 72 739 498 forint hiány,

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2016. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) külső finanszírozással 71 599 846 forint,

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele

összesen: 18 109 000 forint,

ebből:

aa) működési célú finanszírozás 18 109 000 forint,

(4) A (2) bekezdés a) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 71 599 846 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás 71 599 846 ezer forint,

5. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése

20. § (1) Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó, 2016. évi teljesített költségvetésének

a) kiadási főösszegét: 275 582 247 forintban,

b) bevételi főösszegét: 315 288 063 forintban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 291 456 741 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 169 437 274 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 122 019 467 forint többlet.

21. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2016. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 164 609 233 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 65 156 043 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 50 539 604 forint,

d) B4. Működési bevételek: 9 194 361 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 1 707 500 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 250 000 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen: 291 456 741 forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 291 456 741 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: ........................................ forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: .................................... forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 226 050 598 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 65 406 043 forint.

22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2016. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 29 813 705 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6 302 286 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 58 137 040 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 6 618 092 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 15 174 076 forint,

f) K6. Beruházások 41 538 595 forint,

g) K7. Felújítások: 9 853 480 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 2 000 000 forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 169 437 274 forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 169 437 274 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: ........................................ forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:...................................... forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 116 045 199 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 53 392 075 forint.

23. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám 2016. évre vonatkozó teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 5 fő.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 9 fő.

6. Adósságot keletkeztető ügylet

24. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé:

a) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél,

b) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél.

(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: ....…-.......... ezer forint.

25. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. számú melléklet tartalmazza.

7. Egyéb rendelkezések

26. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

27. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 7. számú melléklet tartalmazza.

7. Záró rendelkezések

28. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.