Drégelypalánk község képviselő testületének 3/2018 (III.11..) önkormányzati rendelete
Drégelypalánk Község Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 05. 02- 2022. 02. 21Drégelypalánk község képviselő testületének 3/2018 (III.11..) önkormányzati rendelete
Drégelypalánk Község Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Drégelypalánk Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület Drégelypalánk Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési főösszegét 637 760 497 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege 637 135 263 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 637 135 263 forint,
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 172 451 514 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 49 300 000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 16 525 526 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 450 000 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: forint,
h) B8. Finanszírozási bevételek 398 408 223 forint
h) Költségvetési bevételek összesen: 637 135 263 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 637 135 263 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: ......................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: ...................................... forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 638 135 263 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 117 471 292 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 21 426 360 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 86 213 912 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5 272 500 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 40 066 537 forint,
f) K6. Beruházások: 263 011 305 forint,
g) K7. Felújítások: - forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,
i) K9. Finanszírozási kiadás 109 673 357 forint
j) Költségvetési kiadások összesen: 637 135 263 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 637 135 263 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: .......................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: ....................................... forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 374 123 958 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 263 011 305 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege - ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék 5 000 000 forint,
b) a céltartalék ...................................... ezer forint.
(2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. számú melléklet tartalmazza.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 17 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 17 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 10 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) .......- ......... ezer forint többlet/hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) ......-........... ezer forint többlet/hiány.
3. Drégelypalánki Apródfalva Óvoda költségvetése
12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét 35 429 000 forintban állapítja meg.
(2) Az Óvoda költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege 35 429 000 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 35 429 000 forint
13. § (1) Az Óvoda 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: 0 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
h) B8 Finanszírozási bevételek 35 429 000 forint
h) Költségvetési bevételek összesen: 35 429 000 forint.
(2) A költségvetési szerv költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 35 429 000 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: ................................ ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: ............................. ezer forint.
(3) A költségvetési szerv költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 35 429 000 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: ............................................ ezer forint.
14. § (1) A költségvetési szerv 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 24 039 000 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4 650 000 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 6 740 000 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: .......... ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: ezer forint,
f) K6. Beruházások: ezer forint,
g) K7. Felújítások: ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 35 429 000 forint.
(2) A költségvetési szerv költségvetési kiadási előirányzataiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 35 429 000 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: ................................. ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: .............................. ezer forint.
(3) A költségvetési szerv költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 35 429 000 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: ............................................. ezer forint.
15. § (1) A képviselő-testület a költségvetési szerv - közfoglalkoztatottak nélküli - 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 8 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 8 fő.
(2) A költségvetési szerv -nél közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.
16. § (1) A költségvetési szerv költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) .......-......... ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) .......-.......... ezer forint hiány.
4 . Drégelypalánki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
17. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét 94 104 927 forintban állapítja meg.
(2) A Társulás költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege 94 104 927 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 94 104 927 forint
18. § (1) A társulás 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: 0 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
h) B8 Finanszírozási bevételek 94 104 927 forint
h) Költségvetési bevételek összesen: 94 104 927 forint.
(2) A költségvetési szerv költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 0 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: ................................ ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 94 104 927 forint.
(3) A költségvetési szerv költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 94 104 927 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: forint.
19. § (1) A költségvetési szerv 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 57 147 720 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11 143 800 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 14 963 407 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 5 000 000 forint,
f) K6. Beruházások: 5 850 000 forint,
g) K7. Felújítások: ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 94 104 927 forint.
(2) A költségvetési szerv költségvetési kiadási előirányzataiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: - forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: ................................. ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 94 104 927 ezer forint.
(3) A költségvetési szerv költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 88 254 927 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 5 850 000 forint.
20. § (1) A képviselő-testület a költségvetési szerv - közfoglalkoztatottak nélküli - 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 14 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 14 fő.
(2) A költségvetési szerv -nél közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.
21. § (1) A költségvetési szerv költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) .......-......... ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) .......-.......... ezer forint hiány.
5. Az önkormányzat saját költségvetése
22. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi költségvetési főösszegét 484 346 839 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 484 346 839 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 484 346 839 forint,
23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 151 049 205 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 47 500 000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 11 089 000 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 450 000 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 211 888 205 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 211 888 205 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: ................................ ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: ............................. ezer forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzatából:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 211 888 205 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: ............................................ ezer forint.
24. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 23 772 000 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3 712 000 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 58 616 789 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4 590 000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 25 240 000 forint,
f) K6. Beruházások: 256 818 305 forint,
g) K7. Felújítások: 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 372 749 094 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 372 749 094 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 115 930 789 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 256 818 305 forint.
25. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) 2018. évre az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 19 . fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 19 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak (nem kötelezően megállapítandó) 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 10 fő.
6. Adósságot keletkeztető ügylet
26. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé:
a) ......................-..................................................................................... fejlesztési cél,
b) ......................-..................................................................................... fejlesztési cél.
(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: .......-.......... ezer forint.
27. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. számú melléklet tartalmazza.
7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
28. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
29. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
30. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:
31. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
32. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben megemelheti. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
33. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:
34. § (1) A képviselő-testület 2018. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
35. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. számú melléklet tartalmazza.
8. Záró rendelkezések
36. § E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba. A pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2018. január 1-jétől -visszamenőleges hatállyal- érvényesek.