Drégelypalánk község képviselő testületének 5/2018 (V.24..) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2017. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2018. 05. 25- 2022. 02. 21Drégelypalánk község képviselő testületének 5/2018 (V.24..) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2017. évi zárszámadásáról
Drégelypalánk Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2017. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek zárszámadását,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások összesítése.
2. Az Önkormányzat összesített 2017. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2017. évi
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatomként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 202 583 433 forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 235 383 004 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 51 196 704 forint,
d) B4 Működési bevételek: 9 180 865 forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 143 307 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 1 100 000 forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 499 587 313 forint.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 202 583 433 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 297 003 880 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: ................................................ forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 264 061 002 forint,
b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 235 526 311 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 101 210 200 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 21 950 506 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 75 984 693 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5 373 240 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 23 287 597 forint,
f) K6. Beruházások: 20 975 772forint,
g) K7. Felújítások: 22 500 709 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 271 282 717 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 202 583 433 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 68 699 284 forint,
c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportomként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 227 86 236 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 43 476 481 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
a) gyermekvédelmi támogatás 2 251 000 forint,
b) lakhatási támogatás 2 019 740 forint
b) egyéb települési támogatás 1 102 500 forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege .....…-.............. ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék .......................... ezer forint,
b) a céltartalék ...................................... ezer forint.
(2) Az (1) bekezdés szerinti tartalékok felhasználását 3. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat összevont 2017. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 284 656 830 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 4. számú melléklet szerint használható fel.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 25 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 25 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 19 fő.
3. Az Önkormányzat Drégelypalánki Apródfalva Óvoda költségvetési szervének
2017 évi költségvetésének teljesítése
10. § (1) A képviselő-testület az Óvoda. költségvetési szerv teljesített 2017. évi zárszámadásának
11. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv 2017. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: forint,
d) B4. Működési bevételek: 36 487 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 36 487 forint.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 36 487 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: ................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: ................................................ forint.
(3) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 36 487 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: .................................... forint.
12. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv 2017. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 21 098 639 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4 689 200 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 5 120 823 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: forint,
f) K6. Beruházások: 64 995 forint,
g) K7. Felújítások: forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 30 973 657 forint.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 30 973 657 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: .................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: .................................................. forint.
(3) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 30 908 662 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 64 995 forint.
13. § (1) A képviselő-testület az Óvoda költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2017. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő.
(2) Az Óvoda . költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma .…- ......... fő.
14. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 30 937 170 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - forint többlet/hiány.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv - (1) bekezdés szerinti - 2017. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 161 478 forint,
b) külső finanszírozással 30 862 343 forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
4. A Drégelypalánki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szervének
15. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal teljesített 2017. évi zárszámadásának
16. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: ………… forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: forint,
d) B4. Működési bevételek: 104 454 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 100 000 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 204 454 forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: .............................................................. forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: .................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 204 454 forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 104 454 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 100 000 forint.
17. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 44 632 451 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11 020 503 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 9 063 173 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: ……… forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 5 000 000 forint,
f) K6. Beruházások: …………. forint,
g) K7. Felújítások: forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 69 716 127 forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: ............................................................... forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: ..................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: 69 716 127 forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 69 716 127 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: – forint.
18. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal– közfoglalkoztatottak nélküli – 2017. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 14 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 14 fő.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatalnál közfoglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma - fő.
19. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 1. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 69 511 673 forint hiány,
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2017. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 16 969 348 forint
b) külső finanszírozással 72 064 503 forint,
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
5. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése
20. § (1) Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó, 2017. évi teljesített költségvetésének
21. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2017. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 202 583 433 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 235 383 004 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 51 196 704 forint,
d) B4. Működési bevételek: 9 039 924 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 43 307 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 1 100 000 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 499 346 372 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 202 583 433forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 296 762 939 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: .................................... forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 263 920 061 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 235 426 311 forint.
22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2017. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 35 479 110 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6 240 803 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 61 800 697 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5 373 240 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 18 287 597 forint,
f) K6. Beruházások 20 910 777 forint,
g) K7. Felújítások: 22 500 709 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 170 592 933 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 170 592 933 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: ........................................ forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai:...................................... forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 127 181 447 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 43 411 486 forint.
23. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám 2017. évre vonatkozó teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 5 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 19 fő.
6. Adósságot keletkeztető ügylet
24. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé:
a) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél,
b) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél.
(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: ....…-.......... ezer forint.
25. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. számú melléklet tartalmazza.
7. Egyéb rendelkezések
26. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
27. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 7. számú melléklet tartalmazza.
8. Záró rendelkezések
28. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.