Drégelypalánk község képviselő testületének 3/2019 (V.1.) önkormányzati rendelete
Drégelypalánk önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2019. 05. 02- 2022. 02. 21Drégelypalánk község képviselő testületének 3/2019 (V.1.) önkormányzati rendelete
Drégelypalánk önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról
Drégelypalánk Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek zárszámadását,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások összesítése.
2. Az Önkormányzat összesített 2018. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2018. évi
a) kiadási főösszegét 523 101 314 forintban,
b) bevételi főösszegét 664 915 685 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2018. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 664 915 685 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 523 101 314 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 141 814 371 forint többlet.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 172 005 230 forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 26 215 065 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 52 579 376 forint,
d) B4 Működési bevételek: 12 766 265 forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 50 000 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 263 615 936 forint.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 263 615 936 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: ................................................ forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 237 350 871 forint,
b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 26 265 065 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 108 702 280 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 21 091 793 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 73 092 743 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5 237 300 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 21 168 467 forint,
f) K6. Beruházások: 80 451 167 forint,
g) K7. Felújítások: 98 868 293 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 408 612 043 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 229 292 583 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 179 319 460 forint,
c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 229 292 583 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 179 319 460 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
a) gyermekvédelmi támogatás 2 282 500 forint,
b) lakhatási támogatás 2 744 800 forint
b) egyéb települési támogatás 210 000 forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege .....…-.............. ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék .......................... ezer forint,
b) a céltartalék ...................................... ezer forint.
(2) Az (1) bekezdés szerinti tartalékok felhasználását 3. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat összevont 2018. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 141 814 371 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 4. számú melléklet szerint használható fel.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 43 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 43 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 11 fő.
3. Az Önkormányzat Drégelypalánki Apródfalva Óvoda költségvetési szervének
2018. évi költségvetésének teljesítése
10. § (1) A képviselő-testület az Óvoda. költségvetési szerv teljesített 2018. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 32 669 433 forintban,
b) bevételi főösszegét: 32 876 741 forintban
állapítja meg.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 1 783 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 32 669 443 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 32 667 660 forint hiány.
11. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv 2018. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: forint,
d) B4. Működési bevételek: 1 783 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 1 783 forint.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 1 783 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: ................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: ................................................ forint.
(3) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 1 783 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: .................................... forint.
12. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv 2018. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 23 987 322 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4 693 928 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 3 906 313 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: forint,
f) K6. Beruházások: 81 870 forint,
g) K7. Felújítások: forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 32 669 433 forint.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 32 669 433 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: .................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: .................................................. forint.
(3) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 32 587 563 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 81 870 forint.
13. § (1) A képviselő-testület az Óvoda költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2017. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.
(2) Az Óvoda . költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma .…- ......... fő.
14. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 32 667 660 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - forint többlet/hiány.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv - (1) bekezdés szerinti - 2018. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 86 651 forint,
b) külső finanszírozással 32 788 307 forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
4. A Drégelypalánki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szervének
15. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal teljesített 2018. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 80 027 917 forintban,
b) bevételi főösszegét: 98 449 596 forintban
állapítja meg.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 2 042 368 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 80 027 917 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 77 985 549 forint hiány.
16. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 2 038 963 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: forint,
d) B4. Működési bevételek: 3 405 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 2 042 368 forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: .............................................................. forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: .................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 2 042 368 forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 2 042 368 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: forint.
17. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 57 079 155 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11 783 172 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 10 509 254 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: ……… forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 508 000 forint,
f) K6. Beruházások: 148 336 forint,
g) K7. Felújítások: forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 80 027 917 forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: ............................................................... forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: ..................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: 80 027 917 forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 79 879 581 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 148 336 forint.
18. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal– közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 14 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 14 fő.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatalnál közfoglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma - fő.
19. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 1. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 77 985 549 forint hiány,
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2018. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 19 522 178 forint
b) külső finanszírozással 76 885 050 forint,
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
5. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése
20. § (1) Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó, 2018. évi teljesített költségvetésének
a) kiadási főösszegét: 410 403 964 forintban,
b) bevételi főösszegét: 533 589 348 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 533 589 348 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 410 403 964 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 123 185 384 forint többlet.
21. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2018. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 169 966 267 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 26 215 065 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 52 579 376 forint,
d) B4. Működési bevételek: 12 761 077 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 50 000 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 261 571 785 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 261 571 785 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: .................................... forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 235 305 720 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 26 266 065 forint.
22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2018. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 27 635 803 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4 614 693 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 58 677 176 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5 237 300 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 20 660 467 forint,
f) K6. Beruházások 80 220 961 forint,
g) K7. Felújítások: 98 868 293 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 295 914 693 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 116 825 439 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 179 089 254 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai:...................................... forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 116 825 439 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 179 089 254 forint.
23. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám 2018. évre vonatkozó teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 4 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 11 fő.
6. Adósságot keletkeztető ügylet
24. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé:
a) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél,
b) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél.
(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: ....…-.......... ezer forint.
25. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. számú melléklet tartalmazza.
7. Egyéb rendelkezések
26. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
27. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 7. számú melléklet tartalmazza.
8. Záró rendelkezések
28. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.