Drégelypalánk község képviselő testületének 3/2020 (II.13.) önkormányzati rendelete
Drégelypalánk Község Önkormányzat képviselő-testületének 3/2020. (II.13.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 02. 14- 2022. 02. 21Drégelypalánk község képviselő testületének 3/2020 (II.13.) önkormányzati rendelete
Drégelypalánk Község Önkormányzat képviselő-testületének 3/2020. (II.13.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Drégelypalánk Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
2. Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület a Drégelypalánk Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetési főösszegét 382 870 505 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 382 870 505 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 382 870 505 ezer forint,
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 162 336 742 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 53 700 000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 6 832 000 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 222 868 742 forint.
(2) Az (1) bekezdés a) -b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(3) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 109 410 000 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 18 220 000 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 91 165 514 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 10 200 000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 21 250 000 forint,
f) K6. Beruházások: 6 700 000 forint,
g) K7. Felújítások: 5 000 000 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 261 945 514 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 700 000 forint, melyből:
a) az általános tartalék 5 000 000 forint,
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2020. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 11 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 11 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 6 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegén belül:
(2) Az önkormányzat 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 50 118 761 forint,
(3) A (3) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
3. A Drégelypalánki Apródfalva Óvoda költségvetése
11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Óvoda költségvetési szerv 2020. évi költségvetési főösszegét 38 635 000 forintban állapítja meg.
12. § (1) A költségvetési szerv 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: - ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: - ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: - ezer forint.
13. § (1) A költségvetési szerv 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 23 430 000 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4 100 000 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 11 105 000 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: ezer forint,
f) K6. Beruházások: ezer forint,
g) K7. Felújítások: ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 38 635 000 forint.
14. § (1) A képviselő-testület a költségvetési szerv - közfoglalkoztatottak nélküli - 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –: 6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.
(2) A költségvetési szerv-nél közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata ...-...... fő.
15. § (1) A költségvetési szerv költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 38 635 000 forint hiány,
(2) A költségvetési szerv 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 154 198 forint,
b) külső finanszírozással 38 480 802 forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
4. A Drégelypalánki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
16. § (1) A képviselő-testület a hivatal 2020. évi költségvetési főösszegét 83 237 303 forintban állapítja meg.
17. § (1) A hivatal 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: - ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: - ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: - ezer forint.
18. § (1) A hivatal 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 58 220 000 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 10 100 000 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 14 917 303 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: ezer forint,
f) K6. Beruházások: ezer forint,
g) K7. Felújítások: ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 83 237 303 forint.
19. § (1) A képviselő-testület a hivatal - közfoglalkoztatottak nélküli - 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –: 14 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 14 fő.
(2) A hivatalnál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata ...-...... fő.
20. § (1) A hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 83 237 303 forint hiány,
(2) A hivatal 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 11 835 103 forint,
b) külső finanszírozással 71 402 200 forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
5. Az önkormányzat saját költségvetése
21. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2020. évi költségvetési főösszegét 260 998 202 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 260 998 202 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 260 998 202 forint,
22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 162 336 742 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 53 700 000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 6 832 000 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 222 868 742 forint.
23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 27 760 000 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4 020 000 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 65 143 211 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 10 200 000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 21 250 000 forint,
f) K6. Beruházások: 6 700 000 forint,
g) K7. Felújítások: 5 000 000 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 140 073 211 forint.
24. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) 2020. évre az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 5 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak (nem kötelezően megállapítandó) 2020. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 6 fő.
6. Adósságot keletkeztető ügylet
25. § Az önkormányzatnak a Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. számú melléklet tartalmazza.
7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
26. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
27. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
28. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:
29. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
30. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben megemelheti. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
31. § A képviselő-testület az előirányzat átcsoportosítás előirányzat módosítás miatt:
32. § (1) A képviselő-testület 2020. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalapja 60 000 forint.
b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – 200 000 forint/év/fő.
33. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 5. számú melléklet tartalmazza.
8. Záró rendelkezések
34. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. A pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2020. január 1. napjától visszamenőleges hatállyal érvényesek.