Drégelypalánk község képviselő testületének 8/2020 (VI.24.) önkormányzati rendelete
Drégelypalánk Község Önkormányzat képviselő-testületének 8/2020. (VI.24.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2019. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2020. 06. 25- 2022. 02. 21Drégelypalánk község képviselő testületének 8/2020 (VI.24.) önkormányzati rendelete
Drégelypalánk Község Önkormányzat képviselő-testületének 8/2020. (VI.24.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2019. évi zárszámadásáról
Drégelypalánk Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2019. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek zárszámadását,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások összesítése.
2. Az Önkormányzat összesített 2019. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2019. évi
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 200 668 957 forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 12 456 599 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 48 432 874 forint,
d) B4 Működési bevételek: 10 361 762 forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 10 000 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 97 000 forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 272 027 192 forint.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 272 027 192 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: ................................................ forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 259 560 593 forint,
b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 12 466 599 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 123 112 980 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 21 235 081 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 125 858 965 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 6 582 565 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 35 440 837 forint,
f) K6. Beruházások: 67 074 190 forint,
g) K7. Felújítások: 950 000 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 380 254 618 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 236 371 463 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 13 883 155 forint,
c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 312 230 428 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 68 024 190 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
a) ösztöndíjak 110 000 forint
b) egyéb települési támogatás 6 472 565 forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege .....…-.............. ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék .......................... ezer forint,
b) a céltartalék ...................................... ezer forint.
(2) Az (1) bekezdés szerinti tartalékok felhasználását 3. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat összevont 2019. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 33 906 851 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 4. számú melléklet szerint használható fel.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 26 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 26 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 9 fő.
3. Az Önkormányzat Drégelypalánki Apródfalva Óvoda költségvetési szervének
2019. évi költségvetésének teljesítése
10. § (1) A képviselő-testület az Óvoda. költségvetési szerv teljesített 2019. évi zárszámadásának
11. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: forint,
d) B4. Működési bevételek: 103 760 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 103 760 forint.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 103 760 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: ................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: ................................................ forint.
(3) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 103 760 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: .................................... forint.
12. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 17 917 900 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3 320 797 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 9 276 161 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: forint,
f) K6. Beruházások: forint,
g) K7. Felújítások: forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 30 514 858 forint.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 30 514 858 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: .................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: .................................................. forint.
(3) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 30 514 858 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: forint.
13. § (1) A képviselő-testület az Óvoda költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2017. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.
(2) Az Óvoda költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma .…- ......... fő.
14. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 30 411 098 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - forint többlet/hiány.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv - (1) bekezdés szerinti - 2019. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 207 308 forint,
b) külső finanszírozással 30 359 000 forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
4. A Drégelypalánki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szervének
15. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal teljesített 2019. évi zárszámadásának
16. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 5 590 086 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: forint,
d) B4. Működési bevételek: 145 302 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 10 000 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 5 745 388 forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: .............................................................forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: .................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 5 745 388 forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 5 735 388 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 10 000 forint.
17. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 69 444 623 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 12 231 385 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 11 874 931 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: ………forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: ………forint,
f) K6. Beruházások: 844 329 forint,
g) K7. Felújítások: forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 94 395 268 forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: ...............................................................forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: ..................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: 94 395 268 forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 93 550 939 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 844 329 forint.
18. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal– közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 14 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 14 fő.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatalnál közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma - fő.
19. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét az 1. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 88 649 880 forint hiány,
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2019. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 18 421 679 forint
b) külső finanszírozással 79 866 865 forint,
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
5. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése
20. § (1) Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó, 2019. évi teljesített költségvetésének
21. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 195 078 871 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 12 456 599 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 48 432 874 forint,
d) B4. Működési bevételek: 10 112 700 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 97 000 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 266 178 044 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 266 178 044 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: .................................... forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 266 178 044 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: forint.
22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 35 750 457 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5 682 899 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 104 707 873 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 6 582 565 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 35 440 837 forint,
f) K6. Beruházások 66 229 861 forint,
g) K7. Felújítások: 950 000 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 255 344 492 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 188 164 631 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 67 179 861 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai:...................................... forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 188 164 631 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 67 179 861 forint.
23. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám 2019. évre vonatkozó teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 9 fő.
6. Adósságot keletkeztető ügylet
24. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé:
a) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél,
b) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél.
(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: ....…-.......... ezer forint.
25. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. számú melléklet tartalmazza.
7. Egyéb rendelkezések
26. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
27. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 7. számú melléklet tartalmazza.
28. § A helyi önkormányzat vagyonkimutatást a 8. számú melléklet tartalmazza. A mellékletre pedig azt kell felvezetni, hogy: 8.sz. melléklet a 8/2020. (VI.24.) önk. rendelethez.
8. Záró rendelkezések
29. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.