Drégelypalánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2021. 05. 29- 2022. 02. 21

Drégelypalánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete

2021.05.29.

Drégelypalánk Község Önkormányzatának polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendelet 1. §-a alapján a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. Törvény 46. § (4) bekezdésében meghatározott jogkörömben eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.

(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek zárszámadását,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások összesítése.

2. Az Önkormányzat összesített 2020. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A polgármester az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2020. évi

a) kiadási főösszegét 306 520 480 forintban,

b) bevételi főösszegét 343 068 657 forintban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2020. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 300 538 141 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 162 435 956 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete -138 102 185 forint hiány.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 215 667 177 forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 29 904 682 forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek: 43 642 688 forint,

d) B4 Működési bevételek: 11 323 594 forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek: forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - forint,

h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 300 538 141 forint.

(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 300 538 141 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: ................................................ forint.

(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 229 655 911 forint,

b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 29 904 682 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) K1. Személyi juttatások: 29 337 844 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4 420 603 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 80 888 354 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 10 338 000 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 20 043 039 forint,

f) K6. Beruházások: 6 739 866 forint,

g) K7. Felújítások: 10 018 250 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 650 000 forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 162 435 956 forint.

(1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 162 435 956 forint,

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 145 027 840 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 17 408 116 forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:

közös hivatal:
- kávéfőző 2db 240 888 forint,
- nyomtatók 142 790 forint,
- laptop 378 000 forint,
- külső adattároló 27 550 forint,
- telefonkészülék 46 686 forint,
- informatika eszközök 116 188 forint,
- monitor 47 470 forint,
o Ipolyvece kirendeltség:
- irodabútor 590 000 forint,
- laptop 380 699 forint.
o Hont kirendeltség
- laptop 269 900 forint,
- ózongenerátor 126 599.- forint,
- mikrohullámúsütő 32 689 forint,
- székek 121 050 forint.
o Patak Kirendeltség
- ózongenerátor 61 269 forint,
- irodabútor 459 881 forint,
- szék 2 db 86 220 forint.
o Dejtár kirendeltség
- nyomtató 83 292 forint,
- laptop 479 980 forint,
- irodai eszközök 54 991 forint.
önkormányzat:
- MFP - fogorvosi eszközök 1 447 415 forint,
- irodabútor 607 890 forint,
- térfigyelő kamera 3 963 000 forint,
- elektromos rokkantkocsi 150 000 forint,
- ózongenerátor 480 600 forint,
- irodai székek 90 961 forint.
Óvoda:
- mosógép 97 992 forint.
b) teljesített felújítási kiadások felújításonként: orvosi rendelő lépcsőfelújítás 387 000 forint,
- temető 4 980 000 forint,
- járdafelújítás 4 651 250 forint.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:

) egyéb települési támogatás 10 338 000 forint.

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege .....…-.............. ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék .......................... ezer forint,

b) a céltartalék ...................................... ezer forint.

(2) Az (1) bekezdés szerinti tartalékok felhasználását 3. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat összevont 2020. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 36 548177 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. számú melléklet szerint használható fel.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 3. számú melléklet tartalmazza

9. § (1) A polgármester az Önkormányzat 2020. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 5 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 9 fő.

3. Az Önkormányzat Drégelypalánki Apródfalva Óvoda költségvetési szervének

2020. évi költségvetésének teljesítése

10. § (1) A polgármester az Óvoda. költségvetési szerv teljesített 2020. évi zárszámadásának

a) kiadási főösszegét: 35 308 002 forintban,

b) bevételi főösszegét: 34 717 895 forintban

állapítja meg.

(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 1 804 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 34 717 895 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 34 716 091 forint hiány.

11. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv 2020. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: forint,

d) B4. Működési bevételek: 1 804 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: forint,

h) Költségvetési bevételek összesen: 1 804 forint.

(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 1 804 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: ................................................... forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: ................................................ forint.

(3) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 1 804 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: .................................... forint.

12. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv 2020. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 26 058 416 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4 289 908 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 4 271 579 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: forint,

f) K6. Beruházások: 97 992 forint,

g) K7. Felújítások: forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 34 717 895 forint.

(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 34 717 895 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: .................................................... forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: .................................................. forint.

(3) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 34 619 903 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 97 992 forint.

13. § (1) A polgármester az Óvoda költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2017. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.

(2) Az Óvoda . költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma .…- ......... fő.

14. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 34 716 091 forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - forint többlet/hiány.

(2) Az Óvoda költségvetési szerv - (1) bekezdés szerinti - 2020. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 154 198 forint,

b) külső finanszírozással 35 152 000 forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele
összesen: 154 198 forint,
ebből:
aa) működési célú finanszírozás 154 198 forint,
ab) felhalmozási célú finanszírozás ezer forint,
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása
összesen: ............ ezer forint,
ebből:
ba) működési célú finanszírozás ezer forint,
bb) felhalmozási célú finanszírozás ezer forint.
(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 35 152 000 forint, melyből:
a) működési célú finanszírozás 35 054 008 forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás 97 992 forint.

4. A Drégelypalánki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szervének

2020. évi költségvetésének teljesítése

15. § (1) A polgármester az Önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal teljesített 2020. évi zárszámadásának

a) kiadási főösszegét: 105 071 359 forintban,

b) bevételi főösszegét: 120 040 377 forintban

állapítja meg.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 5 346 620 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 105 071 359 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 99 724 739 forint hiány.

16. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 1 130 789 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: forint,

d) B4. Működési bevételek: 4 215 831 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: forint,

h) Költségvetési bevételek összesen: 5 346 620 forint.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: .............................................................. forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: .................................................... forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 5 346 620 forint.

(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 5 346 620 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: forint.

17. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 71 928 750 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 12 358 188 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 17 038 279 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: ……… forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: ………..forint,

f) K6. Beruházások: 3 746 142 forint,

g) K7. Felújítások: forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 105 071 359 forint.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: ............................................................... forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: ..................................................... forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: 05 071 359 forint.

(3) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 101 325 217 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 3 46 142 forint.

18. § (1) A polgármester a Közös Önkormányzati Hivatal– közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 14 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 14 fő.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatalnál közfoglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma - fő.

19. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 1. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 99 724 739 forint hiány,

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2020. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 11 835 103 forint

b) külső finanszírozással 102 858 654 forint,

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele
összesen: 11 835 103 forint,
ebből:
aa) működési célú finanszírozás 11 835 103 forint,4) A (2) bekezdés a) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 102 858 654 forint, melyből:
b) működési célú finanszírozás 91 023 551 forint,
c) felhalmozási célú finanszírozás 3 746 142 forint

5. Adósságot keletkeztető ügylet

20. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé:

a) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél,

b) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél.

(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: ....…-.......... ezer forint.

21. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 4. számú melléklet tartalmazza.

6. Záró rendelkezések

22. § Ez a rendelet 2021. május 29-én lép hatályba.