Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87., és 91. §, valamint a 4/2013.(I.11.) Kormányrendelet 7. §-a értelmében az önkormányzatoknak a költségvetés végrehajtásáról szóló - a költségvetési előterjesztéshez igazodó - zárszámadást kell készíteni, melynek során az éves bevételekről és kiadásokról el kell számolni.

Az önkormányzat és az intézmények költségvetési beszámolóit szabályszerűen elkészítettük és benyújtottuk a Magyar Államkincstár részére.

E beszámolókra támaszkodva, beszámolási kötelezettségünknek eleget téve készítettük el az intézmények adatszolgáltatásaira is alapozva a város 2021. évi költségvetési beszámolóját.

Pásztó Városi Önkormányzat 2021. évi költségvetését a Képviselő-testület a 2/2021.(II.10.) számú önkormányzati rendeletével alkotta meg.

Már a költségvetés készítésekor is nyilvánvaló volt, hogy a 2021-as év sem lesz könnyű év a város életében. Az előző évi zárszámadás készítésekor úgy fogalmaztunk, hogy kivételes, és egyúttal egy nagyon nehéz év lesz a város életében, és ebben az évben már remélhetőleg láthatóak is lesznek a pályázatoknak köszönhető fejlesztések.

Az önkormányzat 2021. évi gazdálkodásában is nagyon jelentős hányadot képviseltek a megnyert projektek. A lehetőségek mellett ez az Önkormányzatnak nagyon sok kötelezettséget is jelentett. Több pályázatnál előfordult, hogy jelentős önkormányzati saját forrást is mellé kellett tenni a támogatások összegéhez, növelve ezzel az önkormányzat kiadásait. Továbbá a beruházások előrehaladtával olyan előre nem tervezhető többletkiadások keletkeztek, amelyek késleltetik a munkálatok befejezését, a projektek lezárását. Reméljük a következő évben sikerül befejezni a megkezdett beruházásokat, mert ezek a megnyert pályázatok nagy lehetőséget jelentenek a város fejlődésében.

A 2021-es évben két alkalommal pályáztunk az önkormányzatok rendkívüli támogatására, melynek köszönhetően összesen 46.102 E Ft támogatásban részesültünk. Ezt a támogatást 2022-ben is igénybe kell, mivel költségvetésünk rendkívül feszített, ahol a rendkívüli kiadások fedezetére más lehetőség nem adott.

A 2021-es év tervezésénél a közhatalmi bevételeinket az óvatosság elve szerint 399.079 E Ft-tal terveztük meg. Az év során a márciusi majd a szeptemberi adófizetési időszakot követően vált nyilvánvalóvá, hogy adóbevételeink a vártnál kedvezőbben alakultak. Év végére 612.363 E Ft realizálódott, ami messze meghaladja a tervezett összeget. A közhatalmi bevételek jelentős hányadát képviseli a helyi iparűzési adó, ahol a tervezett 343.979 E Ft-tal szemben 558.516 E Ft bevétel realizálódott.

Az év folyamán önkormányzatunk zavartalanul ellátta a törvény által meghatározott kötelező feladatokat, és folyamatosan működtettük intézményeinket.

Az év során a központi és a helyi kezdeményezésű előirányzat módosítások 6 alkalommal tették indokolttá a költségvetési rendelet módosítását. A 3. számú módosításra azért került sor, mivel önkormányzatunk kormányengedélyhez kötött fejlesztési hitelt kívánt igénybe venni, melynek benyújtásához az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeit részletező táblázaton kellett bemutatni a hitellel kapcsolatos fizetési kötelezettségeket.

(A 6. módosítás a Zárszámadási rendelet előterjesztését megelőzően ez évben történt meg.)

A módosítások egy része központi pótelőirányzatok miatt történt, ez esetekben állami támogatást kaptunk konkrét felhasználási célra. Ilyenek pl. a bérkompenzáció, a szociális ágazatban dolgozók pótlékai, lakossági víz és csatornadíj támogatása, a nyertes pályázatok stb. Az előirányzat módosítások másik része saját hatáskörben történt, főleg bevételi többlet, vagy a feladatok átcsoportosítása miatt.

Összességében a következő bevételi és kiadási tervszámokról döntött 2021-ben évben a Képviselő-testület:

( E Ft)

A számadatokból látható, hogy a költségvetés készítéséhez képest az utolsó módosítás 17,3 %-kal meghaladja az eredeti előirányzatot, ami 725.211 E Ft emelkedést takar.

A 2021. évi gazdálkodás során megvalósultak a költségvetés fő célkitűzései, az intézmények működőképessége teljes mértékben biztosított volt, az önkormányzat fizetőképességét folyamatosan biztosítani tudtuk. A projektek megvalósítása folyamatosan zajlik, néhány a befejezéshez közel tart.

Az Önkormányzat költségvetési gazdálkodása – a nehézségek ellenére -, összességében stabil és eredményes volt.