Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87., és 91. §, valamint a 4/2013.(I.11.) Kormányrendelet 7. §-a értelmében az önkormányzatoknak a költségvetés végrehajtásáról szóló - a költségvetési előterjesztéshez igazodó - zárszámadást kell készíteni, melynek során az éves bevételekről és kiadásokról el kell számolni.

Az önkormányzat és az intézmények költségvetési beszámolóit szabályszerűen elkészítettük és benyújtottuk a Magyar Államkincstár részére.

E beszámolókra támaszkodva, beszámolási kötelezettségünknek eleget téve készítettük el az intézmények adatszolgáltatásaira is alapozva a város 2023. évi költségvetési beszámolóját.

Pásztó Városi Önkormányzat 2023. évi költségvetését a Képviselő-testület a 4/2023.(III.2.) számú önkormányzati rendeletével alkotta meg.

Már a költségvetés készítésekor is nyilvánvaló volt, hogy a 2023-es év sem lesz könnyű év a város életében.

Az önkormányzat 2023. évi gazdálkodásában igen jelentős hányadot képviseltek a megnyert projektek, mely a lehetőségek mellett kötelezettséget is jelentett az önkormányzatnak. Több pályázatnál jelentős önkormányzati saját forrást kellett biztosítani a támogatások összegéhez, növelve ezzel az önkormányzat kiadásait. Továbbá a beruházások előrehaladtával olyan előre nem tervezhető többletfeladatok keletkeztek, amelyek késleltetik a munkálatok befejezését, a projektek lezárását.

A 2023-as évben két alkalommal pályáztunk az önkormányzatok rendkívüli támogatására, melynek köszönhetően összesen 65.550 E Ft támogatásban részesültünk. Ezt a támogatást 2024-ban is igénybe kell, mivel költségvetésünk rendkívül feszített, ahol a rendkívüli kiadások fedezetére más lehetőség nem adott.

A 2023-as év tervezésénél a közhatalmi bevételeinket 632.583 E Ft-tal terveztük meg. Az év során a márciusi majd a szeptemberi adófizetési időszakot követően vált nyilvánvalóvá, hogy adóbevételeink a vártnál alacsonyabb mértékben teljesülnek. Év végére 630.778 E Ft realizálódott, ami elmarad a tervezett összegtől. A közhatalmi bevételek jelentős hányadát képviseli a helyi iparűzési adó, mely bevétele 578.291 E Ft volt 2023-ban.

Az év folyamán önkormányzatunk zavartalanul ellátta a törvény által meghatározott kötelező feladatokat, és folyamatosan működtettük intézményeinket.

Az év során a központi és a helyi kezdeményezésű előirányzat módosítások 4 alkalommal tették indokolttá a költségvetési rendelet módosítását. (A 4. módosítás a Zárszámadási rendelet előterjesztését megelőzően ez évben történt meg.)

A módosítások egy része központi pótelőirányzatok miatt történt, ez esetekben állami támogatást kaptunk konkrét felhasználási célra. Ilyenek pl. a bérintézkedések támogatása, a szociális ágazatban dolgozók pótlékai, lakossági víz és csatornadíj támogatása, a nyertes pályázatok stb. Az előirányzat módosítások másik része saját hatáskörben történt, főleg bevételi többlet, vagy a feladatok átcsoportosítása miatt.

Összességében a következő bevételi és kiadási tervszámokról döntött 2023 évben a Képviselő-testület:

( E Ft)

A számadatokból látható, hogy a költségvetés készítéséhez képest az utolsó módosítás 113,49 %-kal meghaladja az eredeti előirányzatot, ami 4.748.073 E Ft emelkedést eredményezett.

A 2023. évi gazdálkodás során megvalósultak a költségvetés fő célkitűzései, az intézmények működőképessége teljes mértékben biztosított volt, az önkormányzat fizetőképességét folyamatosan biztosítani tudtuk. A projektek megvalósítása folyamatosan zajlik, néhány a befejezéshez közel tart.

Az Önkormányzat költségvetési gazdálkodása – a nehézségek ellenére -, összességében stabil és eredményes volt.