A 2024. évi költségvetés hatályba lépése óta felmerültek olyan előirányzat módosítási igények, melyeket a költségvetési rendeletben át kell vezetni az önkormányzat és az érintett intézmények tekintetében is. Ezek egy része központi pótelőirányzat, amelyek fontos elemei a költségvetésnek, és módosításuk teszi aktuálissá a mindenkori állami támogatások előirányzatát. A központi pótelőirányzatokkal kötelező az állami támogatások előirányzatait módosítani. A módosítások között az intézmények saját hatáskörű előirányzat módosításai is szerepelnek, amelyek az év közben felmerült gazdasági események miatt szintén szükségessé teszik a költségvetés kiadásai és bevételei tervszámainak változtatását. A 2024. évi tényadatok ismeretében szintén elkerülhetetlenné válik több kiemelt előirányzat között az átcsoportosítás, valamint a költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak módosítása.

Az állami támogatások bevételének előirányzata összesen 1.257.761 E Ft az 5. számú módosításban, mely nem változott a 4. számú módosításhoz képest.

Az egyéb működési célú támogatások bevételének előirányzata 1.199 E Ft-tal csökkent, így az 5. módosításban 331.957 E Ft-ra módosult az összege. Az összeg tartalmazza az intézményeknél lévő közfoglalkoztatottak bér és járulék támogatását, az 1-es és 2-es fogorvosi körzet után járó NEAK támogatást, a helyi önkormányzatok korábbi évek háziorvosi ügyelet tartozásából 2024. évben befolyt összeget, valamint működési célú Európai Uniós támogatások összegét. A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről bevételi előirányzatának összege 875.298 E Ft, melyből 852.696 E Ft Európai Uniós támogatás. A működési bevételek összegét 8.990 E Ft-tal csökkentettük. Felhalmozási bevételeken belül az ingatlanértékesítés előirányzatát 59.078 E Ft-tal csökkentettük, a részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek összegét pedig 8.833 E Ft-tal a Dél-Nógrádi Vízmű Kft. végelszámolásából befolyt bevétel összegével növeltük.

Finanszírozási bevételek összege nem változott az 5. számú módosításban.

Kiadási előirányzatok összegét a 2024. évi teljesítés szintjéhez igazítottuk. A személyi juttatások előirányzatát 33.616 E Ft-tal, a járulékok összegét 4.854 E Ft-tal, a dologi kiadások összegét összességében 15.922 E Ft-tal, az egyéb működési célú kiadások összegét pedig összességében 4.665 e Ft-tal csökkentettük. Beruházások összegét 1.651 E Ft-tal, csökkentettük. Felújítások összege nem változott az előző módosításhoz képest.

E jelentős összegű változások mindenképpen szükségessé teszik a 2024. évi költségvetési rendelet 5. számú módosítását.

A rendeletmódosítás elmaradása felborítaná a költségvetési egyensúlyt, és akadályozná a jogszabályi előírásoknak megfelelő beszámolók készítését.