Varsány Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában biztosított eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvényben foglaltakra figyelemmel az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

I. A rendelet hatálya

1. §.

E rendelet hatálya kiterjed Varsány Község Önkormányzata Képviselő-testületére és szerveire, költségvetési szerveire, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.

II. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §.

(1)    A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének
    a) kiadási főösszegét    620.064 ezer forintban,
    b) bevételi főösszegét    620.064 ezer forintban,
    c) hiányát 0 ezer forintban
    állapítja meg.

(2) A fejlesztési és működési célú hitel felvételének engedélyezése a képviselő-testület kizárólagos hatásköre.

(3) A bevételi főösszeg forrásonkénti kimutatása a rendelet 1. számú mellékletében szerepel.
A források főbb bevételi jogcímcsoportok szerint:
a) Önkormányzatok működési támogatásai     155.060 e Ft
b) Működési célú támogatások államháztartáson belülről     86.887 e Ft
c) Felhalmozási célú támogatások    0 e Ft
d) Közhatalmi bevételek    13.900 e Ft
e) Működési bevételek    7.180 e Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök    3.000 e Ft
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök            0 e Ft
h) Finanszírozási bevételek             354.036 e Ft

(4) A kiadási főösszeg előirányzat-csoportok és kiemelt előirányzatonkénti, valamint rovatonkénti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza.
    A működési célú kiadások előirányzata összesen:       353.403 e Ft, ebből
a) személyi jellegű kiadások:                69.922 e Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok:                      9.077 e Ft
c) dologi jellegű kiadások:                                        66.264 e Ft
d) működési célú támogatások:                            3.486 e Ft
e) intézményfinanszírozás:                                91.908 e Ft
f) állami támogatás megelőlegezés visszafizetése:        6.202 e Ft.

(5) Az önkormányzati szociális támogatások előirányzata 21.453 e Ft, melyet a 3. számú melléklet tartalmaz.

(6) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai 351.752 e Ft, melyet a 4. számú melléklet tartalmaz.

(7) Az önkormányzat szabad pénzeszköze 0 e Ft.

(8) Az önkormányzat 2020. évi likviditási és finanszírozási tervét az 5. számú melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak három éves mérlegét a 6. számú melléklet tartalmazza.

(10) Az önkormányzat saját bevételeinek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét a rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.

III. Az önkormányzat intézményei

3. §.

(1) A Varsányi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeit és kiadási előirányzatát a rendelet 8. számú melléklete tartalmazza.

(2) A Varsányi Játékkuckó Óvoda költségvetési bevételeit és kiadási előirányzatát a 9. számú melléklet tartalmazza.

(3) A Varsányi Konyha költségvetési bevételeit és kiadási előirányzatát a 10. számú melléklet tartalmazza.

IV. Az önkormányzat létszámkerete

4. §.

(1) A képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 22 főben állapítja meg, az alábbiak szerint:
a) Önkormányzat        1 fő
b) Önkormányzati hivatal    7 fő
c) Konyha            4 fő
d) Játékkuckó Óvoda    6 fő, ebből pedagógus 4 fő
e) Könyvtár            1 fő
f) Védőnői szolgálat    1 fő
g) Gyerekház        2 fő.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat hosszú távú közfoglalkoztatotti éves létszámát 47 főben állapítja meg.

V. Általános és céltartalék

5. §

A képviselő-testület általános és céltartalékot nem állapít meg.

VI. A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. §

(1) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalap 2020. évi összegét 46.380.- forintban határozza meg.

(2) A képviselő-testület a 2020. évi köztisztviselői cafetéria keret összegét bruttó 200.000.- forintban határozza meg.

(3) A képviselő-testület a közalkalmazottak illetményét a 2020. január 1-től hatályos illetménytáblázat szerint állapítja meg.

(4) A lakhatási támogatás vonatkozásában az egy négyzetméterre jutó elismert havi költség összege 2020. évben 450 forint.

7. §

(1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles negyedévenként. A képviselő-testület legalább félévenként dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei saját hatáskörben előirányzat módosítást nem hajthatnak végre. A költségvetési törvényben előírt adatszolgáltatási kötelezettség valódiságáért az intézmény vezetője felelős. Az éves költségvetési beszámolóban történő elszámolásnál, illetve annak ellenőrzése során feltárt visszafizetési kötelezettségek az intézményt terhelik. A képviselő-testület a költségvetési szervek költségvetési támogatását – figyelemmel a költségvetési szervek saját bevételeinek teljesítésére is – a feladatellátáshoz szükséges kiadások esedékességének megfelelő ütemben biztosítja. A költségvetési szerv saját nevében a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet érvényesen nem köthet, továbbá a törvényben meghatározott kivétellel értékpapírt nem bocsáthat ki és nem szerezhet meg, garanciát és kezességet nem vállalhat.

8. §

(1) A helyi nemzetiségi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról a közös önkormányzati hivatal gondoskodik. A helyi nemzetiségi önkormányzattal a feladatok ellátásának részletes szabályaira vonatkozóan a nemzetiségek jogairól szóló törvény szerinti megállapodást köt az önkormányzat.

(2) A Szécsényi Járási Önkormányzatok Területfejlesztési és Feladatellátási Társulása bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról a közös önkormányzati hivatal gondoskodik. A társulással a feladatok ellátásának részletes szabályaira vonatkozóan megállapodást köt az önkormányzat.

9. §

(1) A pénzmaradvány az önkormányzati vagyon gyarapítására használható fel.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a bankszámlán lévő átmenetileg szabad pénzeszköz betétben történő elhelyezéséről, illetve ezen pénzeszköz terhére rövid lejáratú állampapír, illetve tőkegarantált befektetési jegy vásárlásáról döntsön.

(3) A költségvetésben jóváhagyott, nettó 5 millió Ft alatti beruházások, felújítások esetében a kivitelező - beszerzési szabályzat alapján történő - kiválasztása a polgármester hatásköre.

(4) A többletbevétel saját hatáskörben történő felhasználásának engedélyezése a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

(5) A feladat elmaradásából származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

VII. Záró rendelkezés
10. §

Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit az önkormányzat 2020. évi költségvetésének végrehajtása során kell alkalmazni.

Kanyó Judit
polgármester

dr. Kiss Tamás
jegyző

A rendelet kihirdetve:
Varsány, 2020. február 13.

dr. Kiss Tamás
jegyző