1. § A rendelet hatálya kiterjed Nógrádszakál Községi Önkormányzatára, valamint az önkormányzat költségvetési szervére.

2. § Az Önkormányzat költségvetési szerve: Nógrádszakál Játék Óvoda

3. § (1) Az önkormányzat a 2017. évi előirányzatainak

4. § Az önkormányzat és intézménye 2017. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 8. számú melléklet tartalmazza.

5. § Az önkormányzat és intézményei működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg: (8. számú melléklet)

Működési kiadások előirányzata összesen: 93.419.789 Ft

Ebből :

Személyi juttatások 30.095.460 Ft

Munkaadót terhelő járulékok 4.402.570 Ft

Dologi kiadások 25.126.843 Ft

Szociális, rászorultsági jellegű ellátások 9.496.885 Ft

Működési célú pénzeszköz átadás 2.150.861 Ft

Finanszírozási kiadás 21.147.170 Ft

6. § Az önkormányzat bevételei és kiadásai: 2, 3. számú melléklet tartalmazza.

A Nógrádszakál Játék Óvoda bevételeit és kiadásait: 4. számú melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekhez, valamint az önkormányzathoz tartozó kormányzati funkciók kiadásainak részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza

7. § Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen: 3.765.215 Ft

Ebből:

Beruházások 600.000 Ft

Felújítási kiadások 905.708 Ft

Ravatalozó felújítás 2.259.507 Ft

8. § Az önkormányzat 2017. évi költségvetésében előző évi pénzmaradvánnyal nem számol.

9. § Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatot nem határoz meg.

10. § Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 10. melléklet tartalmazza.

11. § A képviselő-testület éves létszámkeretét az alábbiak szerint állapítja meg:

Önkormányzat: 1 fő főállású polgármester

2 fő társadalmi megbízatású alpolgármester

2 fő képviselő-testületi tag

Közhasznú dolgozók:

december hónapban: 109 fő 8 órás

január hónapban: 109 fő 8 órás

február hónapban: 109 fő 8 órás

Nógrádszakál Játék Óvoda: 3 fő közalkalmazott óvónő

2 fő közalkalmazott dajka

12. § A köztisztviselők alapilletményének megállapításakor a 2017. évi költségvetési törvény 57. §. (1) bekezdése szerint meghatározott 38.650 Ft összegű illetményalapot kell alkalmazni.

13. § A közalkalmazottak illetménypótléka megállapításakor a költségvetési törvény 58. §. (1) bekezdésének b) pontjában meghatározott 20.000 forint illetménypótlék számítási alapot kell alkalmazni.

14. § A Képviselő-testület 2017. évre vonatkozóan a polgármester évi cafetéria juttatás összegét az illetményalap ötszörösében állapítja meg (évi 200.000 Ft/ év).

15. § (1) A képviselő-testület a Nógrádszakál Játék Óvoda 2017. évi költségvetését 21.147.170 Ft mérleg főösszeggel állapítja meg.

(2) A Nógrádszakál Játék Óvoda bevételeit és kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.

16. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.

(2) A költségvetési rendeletmódosítás a Képviselő-testület kizárólagos hatásköre.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles, legalább negyedévente. A Képviselő-testület legalább félévenként a beszámolót megelőző képviselőtestületi ülésig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

17. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza, egyben kötelezi a költségvetési szerv vezetőjét a 2017. évi költségvetésben kiadási jogcímenkénti és szakfeladatonkénti betervezett kiadási keret betartására. (5. számú melléklet tartalmazza)

(2) Az intézményvezetőt fegyelmi felelősség terheli az intézmény gazdálkodásáért az intézmény kezelésében lévő vagyon rendeltetésszerű használatáért.

(3) A költségvetési szerv a számláik kiegyenlítésére a Képviselő-testület jóváhagyása nélkül azonnali beszedési megbízást nem adhatnak.

(4) A költségvetési előirányzatok feletti rendelkezési jogosultság tekintetében a költségvetési szervek vezetői a kiemelt előirányzati főcsoportok (személyi juttatás, járulékok, dologi kiadások) előirányzatát csak a Képviselő-testülethozzájárulásával módosíthatják.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel

(6) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

18. § (1) A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket - a zavartalan gazdálkodás biztosítása mellett - a számlavezető pénzintézetnél értékpapír vásárlás, illetve lekötött betét formájában elhelyezze.

(2) Az átmenetileg szabad pénzeszközök hasznosításáról a képviselő-testületet a fél, a háromnegyed éves gazdálkodásról szóló beszámoló, illetve az éves gazdálkodásról szóló zárszámadás keretében tájékoztatni kell.

19. § Az önkormányzat költségvetési szerve éven túli fejlesztési kötelezettséget csak képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

20. § A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

21. § (1) A gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) A képviselő-testület a 2017. évi átmeneti gazdálkodás időszakában - az önkormányzat zavartalan működése érdekében - felhatalmazza a polgármestert, az önkormányzatot megillető bevételek beszedésére és a 2017. évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére. Az átmeneti gazdálkodás időszakában teljesített kiadások és beszedett bevételek az új költségvetési rendeletbe kerüljenek betervezésre.

22. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. január1-től visszamenőlegesen kell alkalmazni.