Nógrádszakál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 12Nógrádszakál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Nógrádszakál Községi Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:
1. § [A rendelet hatálya]
(1) A rendelet hatálya kiterjed Nógrádszakál Községi Önkormányzatára, valamint az önkormányzat költségvetési szervére.
(2) Az önkormányzat költségvetési szerve: Nógrádszakál Játék Óvoda
2. § [Az önkormányzat összesített bevételei és kiadásai]
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének összevont bevételi és kiadási előirányzatainak főösszegét 252.517.470 Ft-ban állapítja meg.
(2)1 Az önkormányzat és intézménye működési kiadási előirányzatait a képviselő-testület 397.108.397 Ft összegben határozza meg az alábbi kiemelt előirányzatonkénti bontásban:
a)2 Személyi juttatások 180.130.588 Ft
b)3 Munkáltatót terhelő járulék 13.161.393 Ft
c)4 Dologi kiadások 65.338.322 Ft
d)5 Ellátottak juttatásai 14.747.053 Ft
e)6 Egy működési kiadások 54.758.436 Ft
f)7 Államháztartási megelőlegezés visszafizetése 4.770.545 Ft
g)8 Irányító szervi támogatás folyósítása 54.202.060 Ft
h)9 Rövid lejáratú hitel törlesztése 10.000.000 Ft
(3) Az önkormányzat és intézménye felhalmozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület 76.113.095 Ft összegben határozza meg.
(4) A gördülő tervezést az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatását a 2. melléklet tartalmazza.
(6) A bevételek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
(7) Az állami támogatások részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat kormányzati funkciók szerinti pénzforgalmát az 5. melléklet tartalmazza.
(9) A kiadások feladatonkénti kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.
(10) A Nógrádszakáli Játék Óvoda költségvetésének részletezését a 7. melléklet tartalmazza.
(11) A létszámok részletezését a 8. melléklet tartalmazza.
(12) Az önkormányzat felhalmozási kiadásait a 9. melléklet tartalmazza.
(13) Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 10. melléklet tartalmazza.
(14) A közvetett támogatásokat, azok jogcíme és összege szerint a 11. melléklet tartalmazza.
(15) Az önkormányzat 2024. évi költségvetésében 76.113.095 Ft fejlesztési előző évi pénzmaradvánnyal számol.
(16) A képviselő-testület céltartalékot, általános tartalékot nem állapít meg.
(17) A képviselő-testület több éves kihatással járó feladatot nem határoz meg.
3. §10 [Az önkormányzat intézményének költségvetése]
A képviselő-testület a Nógrádszakáli Játék Óvoda 2024. évi költségvetését 55.097.014 Ft bevétellel, 55.097.014 Ft kiadással, az alábbi kiemelt előirányzatok szerinti részletezésben hagyja jóvá:
a) Személyi juttatások 41.650.438 Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék 4.829.190 Ft
c) Dologi kiadások 7.065.304 Ft
d) Felhalmozási kiadások 1.552.082 Ft
e) Kiadások összesen: 55.097.014 Ft
f) Előző évi maradvány 130.654 Ft
g) Intézményfinanszírozás 54.202.060 Ft
h) Működésre átvett pénzeszköz 764.300 Ft
i) Bevételek összesen: 55.097.014 Ft
4. § [Személyi juttatásokkal és a munkaerővel való gazdálkodás]
(1) A képviselő-testület az önkormányzat által engedélyezett összesített létszámkeretét az alábbiak szerint állapítja meg:
a) választott tisztségviselő 1 fő
b) közalkalmazott 1 fő
c) munkatörvénykönyv szerinti munkavállaló 1 fő
(2) Az összesített adatokon belül a közfoglalkoztatottak tervezett éves átlaglétszáma 100 fő.
(3) Az összesített adatokon belül a Nógrádszakáli Játék Óvoda létszáma 7 fő.
(4) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(5) A Ludányhalászi Közös Önkormányzati Hivatal Nógrádszakáli Kirendeltségén dolgozó köztisztviselői létszám 3 fő.
(6) A köztisztviselők 2024. évi alapilletményének megállapításakor a képviselő-testület 3/2020.(I. 23.) határozata szerint meghatározott 46.380 Ft összegű illetményalapot kell alkalmazni.
(7) A képviselő-testület 2024. évre a köztisztviselők évi bruttó cafetéria juttatását évi 200.000 Ft/ év/fő összegben állapítja meg.
5. § [A költségvetés végrehajtásának és a gazdálkodás szabályai]
(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.
(2) A költségvetési rendeletmódosítás a Képviselő-testület kizárólagos hatásköre.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a költségvetési szerv vezetőjét a költségvetés kiemelt előirányzatain belüli átcsoportosításra.
(5) Az intézménynél a tervezett saját bevétel elmaradása csak kivételes esetben vonhatja maga után a költségvetési támogatás növekedését.
(6) Az intézményvezetőt fegyelmi felelősség terheli az intézmény gazdálkodásáért az intézmény kezelésében lévő vagyon rendeltetésszerű használatáért.
(7) A képviselő-testület a Ludányhalászi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetéséhez az állami támogatáson felül lakosságszám arányosan önkormányzati támogatást biztosít.
(8) A működőképesség zavartalanságának biztosítása és magasabb színvonalon történő ellátása érdekében 2024. évben is pályázatot kell benyújtani a települési önkormányzatok rendkívüli támogatására.
(9) Kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújtható be olyan pályázat, ami a pályázattal megvalósuló feladat ellátásához önrészt igényel.
(10) Az önkormányzat költségvetési szerve éven túli fejlesztési kötelezettséget csak képviselő-testület jóváhagyásával vállalhat.
(11) A képviselő-testület a munkabérfizetés napját a tárgyhónapot követő hónap 5. napjában határozza meg.
(12) A gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(13) A képviselő-testület a 2025. évi átmeneti gazdálkodás időszakában - az önkormányzat zavartalan működése érdekében - felhatalmazza a polgármestert, az önkormányzatot megillető bevételek beszedésére és a 2024. évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére. Az átmeneti gazdálkodás időszakában teljesített kiadások és beszedett bevételek az új költségvetési rendeletbe kerüljenek betervezésre.
6. § [A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése]
(1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek ellenőrzése belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért az önkormányzat esetén a jegyző, az óvoda esetében az intézményvezető felelős.
(2) A belső ellenőrzést az önkormányzat önkormányzati társulás útján biztosítja, a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
7. § [Záró rendelkezések]
Ez a rendelet azzal, hogy rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni. Ez a rendelet 2024. február 14-én lép hatályba.
A 2. § (2) bekezdés nyitó szövegrésze a Nógrádszakál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete 4. § a) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Nógrádszakál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete 4. § b) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés b) pontja a Nógrádszakál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete 4. § c) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés c) pontja a Nógrádszakál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete 4. § d) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés d) pontja a Nógrádszakál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete 4. § e) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés e) pontja a Nógrádszakál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete 4. § f) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés f) pontja a Nógrádszakál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete 4. § g) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés g) pontja a Nógrádszakál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete 4. § h) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés h) pontját a Nógrádszakál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.
A 3. § a Nógrádszakál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.