Nógrádszakál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 10Nógrádszakál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Nógrádszakál Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2026. évi költségvetéséről dönt.
[2] Nógrádszakál Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:
1. § [A rendelet hatálya]
(1) A rendelet hatálya kiterjed Nógrádszakál Község Önkormányzatára, valamint az önkormányzat költségvetési szervére.
(2) Az önkormányzat költségvetési szerve: Nógrádszakál Játék Óvoda
2. § [Az önkormányzat összesített bevételei és kiadásai]
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetésének összevont bevételi és kiadási előirányzatainak főösszegét 300.493.116 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat és intézménye működési kiadási előirányzatait a képviselő-testület 290.015.976 Ft összegben határozza meg az alábbi kiemelt előirányzatonkénti bontásban:
a) Személyi juttatások 155.462.520 Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék 11.747.125 Ft
c) Dologi kiadások 38.712.996 Ft
d) Ellátottak juttatásai 24.073.642 Ft
e) Egy működési kiadások 2.328.973 Ft
f) Államháztartási megelőlegezés visszafizetése 4.713.500 Ft
g) Irányító szervi támogatás folyósítása 52.977.220 Ft.
(3) Az önkormányzat és intézménye felhalmozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület 10.477.140 Ft összegben határozza meg.
(4) A gördülő tervezést az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatását a 2. melléklet tartalmazza.
(6) A bevételek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
(7) Az állami támogatások részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat kormányzati funkciók szerinti pénzforgalmát az 5. melléklet tartalmazza.
(9) A kiadások feladatonkénti kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.
(10) A Nógrádszakáli Játék Óvoda költségvetésének részletezését a 7. melléklet tartalmazza.
(11) A létszámok részletezését a 8. melléklet tartalmazza.
(12) Az önkormányzat felhalmozási kiadásait a 9. melléklet tartalmazza.
(13) Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 10. melléklet tartalmazza.
(14) A közvetett támogatásokat, azok jogcíme és összege szerint a 11. melléklet tartalmazza.
(15) Az önkormányzat 2026. évi költségvetésében 477.140 Ft fejlesztési és 14.893.684 Ft működési előző évi pénzmaradvánnyal számol.
(16) A képviselő-testület céltartalékot, általános tartalékot nem állapít meg.
(17) A képviselő-testület több éves kihatással járó feladatot nem határoz meg.
3. § [Az önkormányzat intézményének költségvetése]
(1) A képviselő-testület a Nógrádszakáli Játék Óvoda 2026 évi költségvetését 52.977.220 Ft bevétellel, 52.977.220 Ft kiadással.
(2) A képviselő-testület a Nógrádszakáli Játék Óvoda 2026 évi költségvetését az alábbi kiemelt előirányzatok szerinti részletezésben hagyja jóvá:
a) Személyi juttatások 48.806.195 Ft
b) Munkáltatót terhelő járulék 5.499.805 Ft
c) Dologi kiadások 4.671.220 Ft
d) Felhalmozási kiadások 0 Ft
e) Kiadások összesen: 52.977.220 Ft
f) Előző évi maradvány 3.085 Ft
g) Intézményfinanszírozás 52.974.135 Ft
h) Bevételek összesen: 52.977.220 Ft
4. § [Személyi juttatásokkal és a munkaerővel való gazdálkodás]
(1) A képviselő-testület az önkormányzat által engedélyezett összesített létszámkeretét az alábbiak szerint állapítja meg:
a) választott tisztségviselő 1 fő
b) közalkalmazott 1 fő
(2) Az összesített adatokon belül a közfoglalkoztatottak tervezett éves átlaglétszáma 105 fő.
(3) Az összesített adatokon belül a Nógrádszakáli Játék Óvoda létszáma 6 fő.
(4) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(5) A Ludányhalászi Közös Önkormányzati Hivatal Nógrádszakáli Kirendeltségén dolgozó köztisztviselői létszám 3 fő.
(6) A köztisztviselők 2026. évi alapilletményének megállapításakor a képviselő-testület 3/2020.(I. 23.) határozata szerint meghatározott 46.380 Ft összegű illetményalapot kell alkalmazni.
(7) A képviselő-testület 2026. évre a köztisztviselők évi bruttó cafetéria juttatását évi 400.000 Ft/ év/fő összegben állapítja meg.
5. § [A költségvetés végrehajtásának és a gazdálkodás szabályai]
(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.
(2) A költségvetési rendeletmódosítás a Képviselő-testület kizárólagos hatásköre.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a költségvetési szerv vezetőjét a költségvetés kiemelt előirányzatain belüli átcsoportosításra.
(5) Az intézménynél a tervezett saját bevétel elmaradása csak kivételes esetben vonhatja maga után a költségvetési támogatás növekedését.
(6) Az intézményvezetőt fegyelmi felelősség terheli az intézmény gazdálkodásáért az intézmény kezelésében lévő vagyon rendeltetésszerű használatáért.
(7) A képviselő-testület a Ludányhalászi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetéséhez az állami támogatáson felül lakosságszám arányosan önkormányzati támogatást biztosít.
(8) A működőképesség zavartalanságának biztosítása és magasabb színvonalon történő ellátása érdekében 2026. évben is pályázatot kell benyújtani a települési önkormányzatok rendkívüli támogatására.
(9) Kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújtható be olyan pályázat, ami a pályázattal megvalósuló feladat ellátásához önrészt igényel.
(10) Az önkormányzat költségvetési szerve éven túli fejlesztési kötelezettséget csak képviselő-testület jóváhagyásával vállalhat.
(11) A képviselő-testület a munkabérfizetés napját a tárgyhónapot követő hónap 5. napjában határozza meg.
(12) A gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(13) A képviselő-testület a 2027. évi átmeneti gazdálkodás időszakában - az önkormányzat zavartalan működése érdekében - felhatalmazza a polgármestert, az önkormányzatot megillető bevételek beszedésére és a 2026. évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére. Az átmeneti gazdálkodás időszakában teljesített kiadások és beszedett bevételek az új költségvetési rendeletbe kerüljenek betervezésre.
6. § [A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése]
(1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek ellenőrzése belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért az önkormányzat esetén a jegyző, az óvoda esetében az intézményvezető felelős.
(2) A belső ellenőrzést az önkormányzat önkormányzati társulás útján biztosítja, a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
7. § [ Záró rendelkezések]
Ez a rendelet azzal, hogy rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni, 2026. február 10-én lép hatályba.
1. melléklet az 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|
I. Működési bevételek és kiadások |
||||
|
Önkormányzat működési támogatása |
130 633 542 |
125 000 000 |
126 000 000 |
127 000 000 |
|
Működési célú támogatás államháztartáson belül |
138 550 000 |
150 000 000 |
155 000 000 |
158 000 000 |
|
Közhatalmi bevételek |
11 435 000 |
14 000 000 |
14 000 000 |
14 000 000 |
|
Működési bevételek |
4 503 750 |
1 800 000 |
1 800 000 |
1 800 000 |
|
Működési célú átvett pénzeszköz |
||||
|
Működési célú maradvány |
14 893 684 |
|||
|
Működési célú kölcsönök visszatérülése |
||||
|
Működési célú bevételek ö s s z e s e n |
300 015 976 |
290 800 000 |
296 800 000 |
300 800 000 |
|
Személyi juttatások |
155 462 520 |
161 700 000 |
165 400 000 |
168 300 000 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
11 747 125 |
12 000 000 |
12 500 000 |
13 000 000 |
|
Dologi kiadások |
38 713 996 |
41 000 000 |
42 000 000 |
42 000 000 |
|
Ellátottak juttatásai |
24 073 642 |
20 800 000 |
21 000 000 |
21 000 000 |
|
Egyéb működési kiadások |
2 328 973 |
3 300 000 |
3 400 000 |
3 500 000 |
|
Finanszírozási kiadások |
57 690 720 |
52 000 000 |
52 500 000 |
53 000 000 |
|
Rövid lejáratú hitel visszafizetése |
||||
|
Tartalékok |
||||
|
Működési célú kiadások ö s s z e s e n |
290 016 976 |
290 800 000 |
296 800 000 |
300 800 000 |
|
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások |
||||
|
Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről |
||||
|
Felhalmozási bevételek |
||||
|
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel áll.háztartáson kívülről |
||||
|
Hosszú lejáratú hitel |
||||
|
Támogatás megelőlegező hitel |
||||
|
Felhalmozási célú előző évi maradvány igénybevétele |
477 140 |
|||
|
Felhalmozási célú bevételek ö s s z e s e n |
477 140 |
0 |
0 |
0 |
|
Beruházás |
0 |
|||
|
Felújítás |
477 140 |
0 |
||
|
Egyéb fejlesztési célú kiadás |
||||
|
Hosszú lejáratú hitel visszafizetése |
10 000 000 |
|||
|
Tartalékok |
||||
|
Felhalmozási célú kiadások ö s s z e s e n |
10 477 140 |
0 |
0 |
0 |
|
PÉNZFORGALMI BEVÉTEL ÖSSZESEN |
300 493 116 |
290 800 000 |
296 800 000 |
300 800 000 |
|
PÉNZFORGALMI KIADÁS ÖSSZESEN |
300 494 116 |
290 800 000 |
296 800 000 |
300 800 000 |
2. melléklet az 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
|
No. |
B E V É T E L E K |
2026. évi költségvetés |
No. |
K I A D Á S O K |
2026. évi költségvetés |
||||
|
1. |
Önkormányzat működési támogatása |
130 633 542 |
1. |
Személyi juttatások |
155 462 520 |
||||
|
2. |
Működési célú támogatás államháztartáson belülről |
138 550 000 |
2. |
Munkaadókat terhelő járulékok |
11 747 125 |
||||
|
3. |
Közhatalmi bevételek |
11 435 000 |
3. |
Dologi kiadások |
38 712 996 |
||||
|
4. |
Működési bevételek |
4 503 750 |
4. |
Ellátotak juttatásai |
24 073 642 |
||||
|
5. |
Működési célú átvett pénzeszköz |
5. |
Egyéb működési kiadások |
2 328 973 |
|||||
|
6. |
Finanszírozási kiadás |
52 977 220 |
|||||||
|
7. |
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése |
4 713 500 |
|||||||
|
I/A. |
Tárgyévi működési bevételek (finanszírozási célú műveletek és előző évek pénzmaradványa nélküli) |
285 122 292 |
I/A |
Tárgyévi működési kiadások |
290 015 976 |
||||
|
I/B. |
Működési célú maradvány |
14 893 684 |
|||||||
|
I/C. |
Működési célú hitelműveletek bevételei |
||||||||
|
I/B. |
Működési hitelműveletek kiadásai |
||||||||
|
I. |
Működési bevételek összesen |
300 015 976 |
I. |
Működési kiadások összesen |
290 015 976 |
||||
|
7. |
Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről |
6. |
Beruházás |
||||||
|
8. |
Felhalmozási bevételek |
7. |
Felújítás |
477 140 |
|||||
|
9. |
Felhalmozási célra átvett pénzeszköz |
0 |
8. |
Hosszú lejáratú hitel törlesztése |
10 000 000 |
||||
|
II/A Tárgyévi fejlesztési bevételek ( finanszírozási célú műveletek és előző évek maradványa nélküli) |
0 |
II/A. |
Tárgyévi fejlesztési kiadások |
10 477 140 |
|||||
|
II/B. |
Fejlesztési célú maradvány |
477 140 |
II/B. |
Fejlesztési hitelműveletek kiadásai |
|||||
|
II/C. |
Fejlesztési célú hitelműveletek |
II. |
Fejlesztési kiadások összesen |
10 477 140 |
|||||
|
II. |
Fejlesztési bevételek összesen |
477 140 |
|||||||
|
III. |
Kiadások összesen |
300 493 116 |
|||||||
|
III. |
Bevételek összesen |
300 493 116 |
|||||||
|
IV/D. |
Hitelműv. bevételeinek és kiadásainak egyenlege |
||||||||
|
IV. |
Hiány összesen |
0 |
|||||||
|
Bevételek mindösszesen |
300 493 116 |
Kiadások mindösszesen |
300 493 116 |
||||||
3. melléklet az 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
2026. évi költségvetés |
Költségvetés bontása |
||
|
Kötelező feladat |
Önként vállalt |
Államigazgatási feladat |
||
|
Önkormányzat működési támogatásai |
130 633 542 |
130 633 542 |
||
|
- önkormányzat működési támogatása |
27 946 602 |
|||
|
- köznevelési feladatok támogatása |
52 977 220 |
|||
|
- szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
32 056 269 |
|||
|
- gyermekétkeztetési feladatok támogatása |
15 383 451 |
|||
|
- kulturális feladatok támogatása |
2 270 000 |
|||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
138 550 000 |
138 550 000 |
||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
||||
|
Közhatalmi bevételek |
11 435 000 |
11 435 000 |
||
|
- építményadó |
600 000 |
|||
|
- telekadó |
1 685 000 |
|||
|
- iparűzési adó |
9 000 000 |
|||
|
- késedelmi pótlék |
50 000 |
|||
|
- idegenforgalmi adó |
100 000 |
|||
|
Működési bevételek |
4 503 750 |
4 503 750 |
||
|
- szociális étkeztetési díj |
2 063 750 |
|||
|
- sírhely |
100 000 |
|||
|
- bérleti díjak |
840 000 |
|||
|
- közvetített szolgáltatás ellenértéke |
1 500 000 |
|||
|
Működési célra átvett pénzeszközök |
0 |
|||
|
Műlödési célú visszatérítendő kölcsön visszatérülése |
||||
|
Felhalmozási célra átvett pénzeszközök |
||||
|
Költségvetési bevételek |
285 122 292 |
0 |
143 053 750 |
142 068 542 |
|
Hitelek felvétele |
||||
|
Maradvány igénybevétele |
15 370 824 |
15 370 824 |
||
|
Finanszírozási bevételek |
15 370 824 |
15 370 824 |
||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
300 493 116 |
0 |
158 424 574 |
142 068 542 |
4. melléklet az 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
|
I. HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA |
27 946 602 |
|
|
1.1.1.2 |
A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása |
3 626 638 |
|
1.1.1.3.2 |
Közvilágítás üzemeltetési támogatás |
3 021 000 |
|
1.1.1.4 |
Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása |
1 668 889 |
|
1.1.1.5 |
Közutak fenntartásának támogatása |
2 905 158 |
|
1.1.1.6 |
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
9 711 056 |
|
1.1.1.7 |
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása |
18 760 |
|
Polgármester illetményéhez és költségtérítéséhez nyújtott támogatás |
6 995 101 |
|
|
II. TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK EGYES KÖZNEVELÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA |
52 977 220 |
|
|
1.2.1.1 |
Óvodaműködtetési támogatás |
5 171 220 |
|
1.2.2.1 |
Óvodapedagógusok átlagbéralapú támogatása |
36 672 000 |
|
1.2.5.1.1 |
Óvodapedagógusok és a nevelő munkát segítők bértámogatása |
11 134 000 |
|
III. TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA |
32 056 269 |
|
|
1.3.1 |
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása |
24 073 642 |
|
1.3.2.3.1 |
Szociális étkeztetés |
1 134 000 |
|
1.3.2.5 |
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás |
6 848 627 |
|
IV. TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA |
15 383 451 |
|
|
1.4.1.1 |
Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás |
4 752 000 |
|
1.4.1.2 |
Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatás |
5 279 151 |
|
1.4.2 |
Szünidei étkeztetés támogatása |
5 352 300 |
|
V. TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK KULTURÁLIS FELADATAINAK TÁMOGATÁSA |
2 270 000 |
|
|
1.5.2Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
|
|
MINDÖSSZESEN |
130 633 542 |
|
5. melléklet az 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Személyi juttatás |
Munkáltatói járulék |
Dologi kiadás |
Egyéb mű-ködési célú |
Ellátottak juttatásai |
Felhalmozási kiadások |
Finanszírozási kiadás |
Kiadások összesen |
Bevételek összesen |
|
|
Önkormányzatok és önk.hivatalok igazgatási tevékenysége |
011130 |
17 023 020 |
2 212 990 |
9 960 000 |
29 196 010 |
|||||
|
Köztemető fenntartása és működtetése |
013320 |
177 800 |
177 800 |
100 000 |
||||||
|
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
013350 |
1 703 200 |
1 703 200 |
2 340 000 |
||||||
|
Államadóssággal kapcsolatos tranzakciók |
017010 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|||||||
|
Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
018010 |
4 713 500 |
4 713 500 |
130 633 542 |
||||||
|
Támogatási célú finanszírozási műveletek |
018030 |
2 328 973 |
52 977 220 |
55 306 193 |
15 370 824 |
|||||
|
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
041233 |
130 100 000 |
8 450 000 |
138 550 000 |
138 550 000 |
|||||
|
Állategészségügyi ellátás |
042180 |
209 550 |
209 550 |
|||||||
|
Közvilágítás |
064010 |
3 175 000 |
3 175 000 |
|||||||
|
Környezetszennyezés csökkentésének igazgatása |
053010 |
477 140 |
477 140 |
|||||||
|
Zöldterület kezelés |
066010 |
762 000 |
762 000 |
|||||||
|
Város- és községgazdálkodási feladatok |
066020 |
857 968 |
857 968 |
|||||||
|
Háziorvosi alapellátás |
072111 |
490 220 |
490 220 |
|||||||
|
Közművelődés, közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
082091 |
3 885 500 |
505 115 |
838 200 |
5 228 815 |
|||||
|
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményekben |
096015 |
10 031 151 |
10 031 151 |
|||||||
|
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
104037 |
5 352 300 |
5 352 300 |
|||||||
|
Szociális étkeztetés szociális konyhán |
107051 |
3 340 000 |
3 340 000 |
2 063 750 |
||||||
|
Falugondnoki szolgáltatás |
107055 |
4 454 000 |
579 020 |
1 815 607 |
6 848 627 |
|||||
|
Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások |
107060 |
24 073 642 |
24 073 642 |
|||||||
|
Önkormányzati funkcióra nem sorolható bevételek |
900020 |
11 435 000 |
||||||||
|
NÓGRÁDSZAKÁL KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT |
155 462 520 |
11 747 125 |
38 712 996 |
2 328 973 |
24 073 642 |
477 140 |
67 690 720 |
300 493 116 |
300 493 116 |
|
|
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai |
091110 |
42 806 195 |
5 499 805 |
48 306 000 |
||||||
|
Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
091140 |
4 671 220 |
4 671 220 |
|||||||
|
Támogatási célú finanszírozási műveletek |
018030 |
52 977 220 |
||||||||
|
NÓGRÁDSZAKÁL JÁTÉK ÓVODA |
42 806 195 |
5 499 805 |
4 671 220 |
0 |
0 |
0 |
0 |
52 977 220 |
52 977 220 |
6. melléklet az 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
COFOG |
Kiadások Összesen |
Kötelező feladat |
Önkéntes feladat |
Államigazgatási feladat |
|
Önkormányzatok és önk.hivatalok igazgatási tevékenysége |
011130 |
29 196 010 |
29 196 010 |
||
|
Köztemető fenntartása és működtetése |
013320 |
177 800 |
177 800 |
||
|
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
013350 |
1 703 200 |
1 703 200 |
||
|
Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
018010 |
4 713 500 |
4 713 500 |
||
|
Államadóssággal kapcsolatos tranzakciók |
017010 |
10 000 000 |
10 000 000 |
||
|
Támogatási célú finanszírozási műveletek |
018030 |
55 306 193 |
56 299 866 |
||
|
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
041233 |
138 550 000 |
138 550 000 |
||
|
Állategészségügyi ellátás |
042180 |
209 550 |
209 550 |
||
|
Környezetszennyezés csökkentésének igazgatása |
053010 |
477 140 |
477 140 |
||
|
Közvilágítás |
064010 |
3 175 000 |
3 175 000 |
||
|
Zöldterület kezelés |
066010 |
762 000 |
762 000 |
||
|
Város- és községgazdálkodási feladatok |
066020 |
857 968 |
857 968 |
||
|
Háziorvosi alapellátás |
072111 |
490 220 |
490 220 |
||
|
Közművelődés, közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
082091 |
5 228 815 |
5 228 815 |
||
|
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményekben |
096015 |
10 031 151 |
10 031 151 |
||
|
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
104037 |
5 352 300 |
5 352 300 |
||
|
Szociális étkeztetés szociális konyhán |
107051 |
3 340 000 |
334 000 |
||
|
Falugondnoki szolgáltatás |
107055 |
6 848 627 |
6 848 627 |
||
|
Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások |
107060 |
24 073 642 |
24 073 642 |
||
|
MINDÖSSZESEN |
300 493 116 |
91 947 637 |
172 623 642 |
33 909 510 |
7. melléklet az 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
|
MEGNEVEZÉS |
Létszám |
Személyi juttatás |
Munkált. terh. járulék |
Dologi kiadás |
Felhalmozási kiadások |
Kiadások összesen |
Bevételek összesen |
|
fő |
|||||||
|
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai |
6 |
42 806 195 |
5 499 805 |
48 306 000 |
|||
|
Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
4 671 220 |
4 671 220 |
|||||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
6 |
42 806 195 |
5 499 805 |
4 671 220 |
52 977 220 |
0 |
|
|
Pénzmaradvány működési |
3 085 |
||||||
|
Intézményfinanszírozás |
0 |
52 974 135 |
|||||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
52 977 220 |
8. melléklet az 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
|
Cím |
Alcím |
|
Választott tisztségviselő |
Köznevelési |
Közalkalmazott |
Munka-törvénykönyves |
Közfoglalkoztatás |
Összesen |
|
1 |
Nógrádszakál Községi Önkormányzat |
1 |
1 |
105 |
107 |
|||
|
1 |
Önkormányzatok igazgatási tevékenysége |
1 |
1 |
|||||
|
2 |
Falugondnoki szolgáltatás |
1 |
1 |
|||||
|
4 |
Közfoglalkoztatás |
105 |
105 |
|||||
|
2 |
Nógrádszakál Játék Óvoda |
6 |
6 |
|||||
|
Összesen: |
1 |
6 |
1 |
105 |
113 |
|||
9. melléklet az 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
|
Felújítás és felhalmozás célonként |
||||||
|
Megnevezés |
Felújítás |
Beruházás |
Pénzeszköz-átadás |
Hitel-műveletek |
Maradvány |
Összesen |
|
Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belül |
0 |
|||||
|
Felhalmozási célú hitelek |
0 |
|||||
|
Fejlesztési célú pénzmaradvány |
477 140 |
477 140 |
||||
|
FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK |
477 140 |
0 |
0 |
0 |
477 140 |
|
|
Hosszú lejáratú hitel visszafizetése |
10 000 000 |
10 000 000 |
||||
|
Kulturház energetikai felújítása |
477 140 |
477 140 |
||||
|
FEJLESZTÉSI KIADÁSOK |
477 140 |
0 |
0 |
10 000 000 |
0 |
10 477 140 |
10. melléklet az 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
|
No |
Megnevezés |
Költségvetésszerinti tervadatok |
2025. évi terv adatok |
Összesen |
Teljesítés% |
|||||||||||
|
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15=14/1 |
||
|
BEVÉTELEK |
||||||||||||||||
|
1 |
Önkormányzat működési támogatása |
130 633 542 |
10 886 000 |
10 886 000 |
10 886 000 |
10 886 000 |
10 886 000 |
10 886 000 |
10 886 000 |
10 886 000 |
10 886 000 |
10 886 000 |
10 886 500 |
10 887 042 |
130 633 542 |
100% |
|
2 |
Működési célú támogatás államhárt.belül |
138 550 000 |
11 000 000 |
11 000 000 |
11 000 000 |
11 000 000 |
11 500 000 |
11 000 000 |
11 000 000 |
11 600 000 |
11 000 000 |
11 000 000 |
11 000 000 |
16 450 000 |
138 550 000 |
100% |
|
3 |
Felhalmozási célú támogatás államházt.belül |
0 |
100% |
|||||||||||||
|
4 |
Közhatalmi bevételek |
11 435 000 |
5 700 000 |
35 000 |
5 700 000 |
11 435 000 |
100% |
|||||||||
|
5 |
Működési bevételek |
4 503 750 |
300 000 |
300 000 |
250 000 |
320 000 |
310 000 |
250 000 |
350 000 |
500 750 |
450 000 |
450 000 |
400 000 |
623 000 |
4 503 750 |
100% |
|
6 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
100% |
|||||||||||||
|
7 |
Működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
100% |
|||||||||||||
|
8 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
||||||||||||||
|
9 |
Költségvetési bevételek |
285 122 292 |
22 186 000 |
22 186 000 |
27 836 000 |
22 206 000 |
22 696 000 |
22 171 000 |
22 236 000 |
22 986 750 |
28 036 000 |
22 336 000 |
22 286 500 |
27 960 042 |
285 122 292 |
100% |
|
10 |
Hitel felvétel |
0 |
||||||||||||||
|
11 |
Maradvány igénybevétele |
15 370 824 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
15 370 824 |
100% |
|
12 |
Finanszírozási bevételek |
15 370 824 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
1 280 902 |
15 370 824 |
100% |
|
13 |
Összes bevétel |
300 493 116 |
23 466 902 |
23 466 902 |
29 116 902 |
23 486 902 |
23 976 902 |
23 451 902 |
23 516 902 |
24 267 652 |
29 316 902 |
23 616 902 |
23 567 402 |
29 240 944 |
300 493 116 |
100% |
|
KIADÁSOK |
||||||||||||||||
|
14 |
Személyi juttatás |
155 462 520 |
11 580 000 |
12 955 000 |
12 955 210 |
12 955 210 |
12 955 210 |
12 955 210 |
12 955 210 |
12 955 210 |
12 955 210 |
12 955 210 |
12 955 210 |
14 330 630 |
155 462 520 |
100% |
|
15 |
Munkaadókat terhelő járulék |
11 747 125 |
978 000 |
978 000 |
978 000 |
978 000 |
978 000 |
978 000 |
978 000 |
978 000 |
978 000 |
978 000 |
978 000 |
989 125 |
11 747 125 |
100% |
|
16 |
Dologi kiadás |
38 712 996 |
3 800 000 |
3 815 000 |
3 789 000 |
3 020 000 |
3 470 000 |
3 470 000 |
3 470 000 |
3 470 000 |
3 470 000 |
3 470 000 |
2 500 000 |
968 996 |
38 712 996 |
100% |
|
17 |
Ellátottak juttatásai |
24 073 642 |
2 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
1 500 000 |
2 286 821 |
2 286 821 |
24 073 642 |
100% |
|
18 |
Egyéb működési célú kiadás |
0 |
||||||||||||||
|
19 |
Működési kiadások |
229 996 283 |
18 358 000 |
19 748 000 |
19 722 210 |
18 953 210 |
19 403 210 |
19 403 210 |
19 403 210 |
19 403 210 |
19 403 210 |
18 903 210 |
18 720 031 |
18 575 572 |
229 996 283 |
100% |
|
20 |
Felújítás |
477 140 |
270 007 |
207 133 |
477 140 |
100% |
||||||||||
|
21 |
Beruházás |
0 |
||||||||||||||
|
22 |
Finanszírozási kiadások |
70 019 693 |
4 838 895 |
3 511 769 |
9 394 692 |
4 533 692 |
4 573 692 |
4 048 692 |
4 113 692 |
4 864 442 |
9 913 692 |
4 713 692 |
4 847 371 |
10 665 372 |
70 019 693 |
100% |
|
23 |
- ebből működési célú hiteltörlesztés |
10 000 000 |
5 000 000 |
1 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
10 000 000 |
|||||||||
|
24 |
- ebből felhalmozási célú hiteltörlesztés |
|||||||||||||||
|
25 |
Összes kiadások |
300 493 116 |
23 466 902 |
23 466 902 |
29 116 902 |
23 486 902 |
23 976 902 |
23 451 902 |
23 516 902 |
24 267 652 |
29 316 902 |
23 616 902 |
23 567 402 |
29 240 944 |
300 493 116 |
100% |
|
13-25 eltérése (+/-) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
11. melléklet az 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
|
Sor- sz. |
A támogatás kedvezményezettje |
Adómentesség |
Adókedvezmény |
Egyéb |
|||||||
|
Megnevezés |
esetek száma |
jogcíme (jellege) |
mértéke % |
összege Ft |
jogcíme (jellege) |
mértéke % |
összege Ft |
jogcíme (jellege) |
mértéke % |
összege Ft |
|
|
1. |
Óvodások |
27 |
Étkezés |
100% |
9 474 300 |
||||||
|
Összesen: |
27 |
0 |
0 |
9 474 300 |
|||||||