Diósjenő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat és intézményei 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 20Diósjenő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat és intézményei 2026. évi költségvetéséről
[1] Az Önkormányzat célja a folyamatos működőképesség fenntartása, a kötelező és önként vállalt feladatok magas színvonalú ellátása, a település kiegyensúlyozott gazdasági fejlődésének biztosítása, továbbá a költségvetési gazdálkodás átláthatóságának tiszteletben tartása és a közpénzek hatékony felhasználása.
[2] Az önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, amely alapján finanszírozza és ellátja a jogszabályban előírt kötelező, valamint a kötelező feladatellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait.
[3] Diósjenő Községi Önkormányzat (továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (2) és 115. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
Diósjenő Község Önkormányzat bevételei és kiadásai
2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat együttes 2026. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 1 146 731 987 forintban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a költségvetés főösszegén belül a kiemelt előirányzatainak összegét az alábbiak szerint határozza meg:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 378 290 247 Ft
b) egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 23 343 274 Ft
c) közhatalmi bevételek 82 700 000 Ft
d) működési bevételek 42 210 640 Ft
e) finanszírozási bevételek 363 008 978 Ft
f) Felhalmozási bevételek 40 648 735 Ft
g) felhalmozási célú támogatások 216 530 113 Ft
h) személyi juttatások 318 500 877 Ft
i) munkaadót terhelő járulékok 41 004 160 Ft
j) dologi kiadások 156 780 717 Ft
k) ellátottak pénzbeli juttatásai 10 000 000 Ft
l) elvonások, befizetések 0 Ft
m) egyéb működési célú kiadások 55 093 030 Ft
n) beruházási kiadások 37 834 000 Ft
o) felújítási kiadások 195 291 218 Ft
p) intézményfinanszírozás 332 227 985 Ft
(3) Az önkormányzat költségvetési bevételeit és kiadásait az 1. számú melléklet tartalmazza.
Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai
3. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2026. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 93 624 744 forintban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a költségvetés főösszegén belül a kiemelt előirányzatainak összegét az alábbiak szerint határozza meg:
a) egyéb működési bevételei 216 000 Ft
b) finanszírozási bevételek 91 321 421 Ft
c) pénzmaradvány 2 087 323 Ft
d) személyi juttatások 74 767 947 Ft
e) munkaadót terhelő járulékok 9 009 409 Ft
f) dologi kiadások 9 847 388 Ft
(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeit és kiadásait a 2. számú melléklet tartalmazza.
Aranydió Óvoda- Bölcsőde és Konyha bevételei és kiadásai
4. § (1) A Képviselő-testület Aranydió Óvoda- Bölcsőde és Konyha 2026. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 262 822 223 forintban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a költségvetés főösszegén belül a kiemelt előirányzatainak összegét az alábbiak szerint határozza meg:
a) működési bevételek 32 819 000 Ft
b) finanszírozási bevételek 226 943 692 Ft
c) pénzmaradvány 3 059 531 Ft
d) személyi juttatások 182 626 144 Ft
e) munkaadót terhelő járulékok 23 731 079 Ft
f) dologi kiadások 56 465 000 Ft
(3) Az Aranydió Óvoda- Bölcsőde és Konyha költségvetési bevételeit és kiadásait a 3. számú melléklet tartalmazza.
5. § (1) A 2026. évi költségvetésben meghatározott fejlesztési célok megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem szükséges.
(2) Az önkormányzat több évre szólóan nem vállal kötelezettséget.
(3) Az önkormányzat kizárólag a kötelezően ellátandó feladatok ellátását biztosítja, önként vállalt feladata a működés biztonságát nem befolyásolják.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) A rendeletben megállapított bevételi és kiadási előirányzatok növelése és csökkentése a Képviselő-testület hatásköre.
(2) Az önkormányzat előirányzatai közötti átcsoportosításra a Képviselő-testület jogosult.
Záró rendelkezések
7. § (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
(2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2026. január 1. napjától – visszamenőlegesen – hatályosak.