Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2016 (II.25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Hatályos: 2016. 09. 16- 2016. 11. 23

Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2016 (II.25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

2016.09.16.

Nézsa Községi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontja, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bekezdése szerint az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére a Nézsai Közös Önkormányzati Hivatalra.

2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 301 185 ezer forintban állapítja meg.

Az adott-kapott intézményfinanszírozást nettó módon tartalmazza

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása 139 981 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 92 831 e Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások 88 979 e Ft

bb) felhalmozási célú támogatások 3 852 e Ft

c) közhatalmi bevételek 11 425 e Ft

d) működési bevételek 12 743 e Ft

e) felhalmozási bevételek 200 e Ft

f) pénzeszköz átvét államháztartáson kívülről 2 180 e Ft

g) finanszírozási bevételek 41 825 e Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei -pénzmaradvány 41 825 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 296 505 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei 4 680 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 295 343 e Ft,

b) felhalmozási bevételek: 5 842 e Ft.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 271 456 e Ft

aa) személyi juttatások: 115 635 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 21 292 e Ft

ac) dologi kiadások: 55 983 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 13 295 e Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 65 251 e Ft

b) felhalmozási költségvetés 23 969 e Ft

ba) beruházások 17 979 e Ft

bb) felújítások 5 990 e Ft

c) finanszírozási kiadások 5 760 e Ft

amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai 5 760 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 296 505 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 4 680 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 e Ft.

(3) A helyi önkormányzat és intézménye beruházási kiadásai beruházásonként

a) Kis értékű tárgyi eszközök beszerzése-könyvtár: 200 e Ft

b) Kis értékű tárgyi eszközök beszerzése-közfoglalkoztatás: 3 933 e Ft

b) Kis értékű tárgyi eszközök beszerzése- Közös Hivatal. 2 480 e Ft

c) Új busz beszerzése: 11 366 e Ft

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítási kiadások felújításonként:

a) Szolgálati lakások felújítása 1 800 e Ft,

b) Emlékmű felújítása 2 190 e Ft

c) Alkotmány úti járda II.ütem: 2 000 e Ft

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai:

a) Családi támogatások: 625 e Ft

b) Betegséggel kapcsolatos ellátások: 50 e Ft

d) Egyéb nem intézményi ellátás: 12 620 e Ft

5. § (1) A költségvetési egyenleg: hiány

Az önkormányzat 2016. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

belső finanszírozással 41 825 e Ft összegben az előző év pénzmaradványának

igénybevételével

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 16 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 78 fő.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az évközi többletigények, vagy elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék 1 399 e Ft.

(2) Céltartalék célonként.

a) szolgálati lakások felújítására 4 040 e Ft

b) pályázat önerő 3 880 e Ft

8. § A 2016. évi költségvetésben meghatározott fejlesztési célok megvalósításához adósságot

keletkeztető ügylet megkötése nem szükséges.

9. § Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettséget nem vállal 2016 évben.

10. § A 2016 évi részletes kiadási és bevételi táblákat az 1. számú melléklet tartalmazza

3. Az önkormányzat saját költségvetése

11. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2016. évi költségvetési főösszegét 299 000 ezer forintban állapítja meg.

Adott támogatás: intézményfinanszírozás 39 619 e Ft

12. § (1) Az önkormányzat saját, 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása 139 981 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 91 997 e Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások 88 145 e Ft

bb) felhalmozási célú támogatások 3 852 e Ft

c) közhatalmi bevételek 11 425 e Ft

d) működési bevételek 12 443 e Ft

e) felhalmozási bevételek 200 e Ft

f) pénzeszköz átvét államháztartáson kívülről 2 180 e Ft

g) finanszírozási bevételek 40 774 e Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei-pénzmaradvány 40 774 e Ft

(2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 294 320 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 4 620 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 293 158 e Ft,

b) felhalmozási bevételek: 5 842 e Ft.

13. § (1) Az önkormányzat saját, 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 232 132 e Ft

aa) személyi juttatások: 89 545 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 14 087 e Ft

ac) dologi kiadások: 51 126 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 13 295 e Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 64 079e Ft

b) felhalmozási költségvetés 21 489 e Ft

ba)beruházások 15 499 e Ft

bb) felújítások 5 990 e Ft

c) finanszírozási kiadások 45 379 e Ft

amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai 45 379 e Ft

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 294 320 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 4 680 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 e Ft.

14. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2016. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 78 fő.

4. A Nézsai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

15. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Nézsai Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetési főösszegét 41 804 ezer forintban állapítja meg.

(Kapott támogatás: intézményfinanszírozás 39 619 e Ft)

16. § (1) A Hivatal 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 834 e Ft

amelyből:

aa) működési célú támogatások 834 e Ft

b)működési bevételek 300 e Ft

c) finanszírozási bevételek 40 670 e Ft

amelyből:

ca) irányítószervi finanszírozás bevételei 39 619 e Ft

cb) pénzmaradvány bevételei 1 051 e Ft

(2) A Hivatal bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:41 804 e Ft,

(3) A Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek: 41 804 e Ft,

17. § (1) A Hivatal 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 39 324 e Ft

aa) személyi juttatások: 26 090 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 7 205 e Ft

ac) dologi kiadások: 4 857 e Ft

ad) egyéb működési célú kiadások: 1 172 e Ft

b)felhalmozási költségvetés 2 480 e Ft

ba)beruházások 2 480 e Ft

(2) A Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 41 804 e Ft,

18. § (1) A képviselő-testület a Hivatal 2016. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

19. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

20. § A képviselő-testület 2016. évre a Nézsai Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38 650 Ft ,

21. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

22. § (1) A kiemelt bevételi és kiadási előirányzatok emelésére és csökkentésére, valamint a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra a képviselő testület jogosult.

(2) A kiemelt előirányzatokon belüli rovatok átcsoportosítására a polgármester jogosult.

23. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig, és a jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 2. melléklet tartalmazza

6. Záró rendelkezések

24. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2016 január 01.

napjától –visszamenőlegesen –hatályosak.

1. melléklet

01. K1-K8. Költségvetési kiadások
				(adatok ezer Ft-ban)
Szöveg	Önkor-mányzat	Közös Hivatal	Összesen
K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek	82 769	20 767	103 536
K1103 Céljuttatás		240	240
K1113 Egyéb sajátos juttatás	1 212	426	1638
K1106 Jubileumi jutalom	645	1 608	2 253
K1107 Béren kívüli juttatások		2 030	2 030
K1109 Közlekedési költségtérítés		220	220
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai	84 626	25 291	109 917
K121 Választott tisztségviselők juttatásai	4280		4 280
K122 Nem saját foglalkoztatottnak fizetett személyi juttatások	630	480	1 110
K123 Egyéb külső személyi juttatások	9	319	328
K12 Külső személyi juttatások	4 919	799	6 828
*K1 Személyi juttatások*	*89 545*	*26 090*	*115 635*
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 087	7 205	21 292
K311 Szakmai anyagok beszerzése	130	20	150
K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése	21 199	577	21 776
K31 Készletbeszerzés	21 329	597	21 926
K321 Informatikai szolgáltatások igénybevétele		705	705
K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatások	340	380	720
K32 Kommunikációs szolgáltatások	340	1 085	1 425
K331 Közüzemi díjak	6000		6000
K332 Vásárolt élelmezés	200		200
K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	800	300	1100
K335 Közvetített szolgáltatások	402		402
K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	915	1345	2 260
K337 Egyéb szolgáltatások	4 385	200	4 585
K33 Szolgáltatási kiadások	12 702	1845	14 547
K341 Kiküldetések kiadásai	120	360	480
K34 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások)	120	360	480
K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	9 922	970	10 892
K352 Fizetendő általános forgalmi adó	513		513
K353 Kamatkiadások	100		100
K355 Egyéb dologi kiadások	6 100		6 100
K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások)	16 635	970	17 605
*K3 Dologi kiadások*	*51 126*	*4 857*	*55 983*
K42 Családi támogatások	625		625
K44 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	50		50
K48 Egyéb nem intézményi ellátások	12 620		12 620
*K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai*	*13 295*		*13 295*
K502 Elvonások és befizetések	400		400
K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	51 631	1 172	52 803
K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 200		2 200

Szöveg	Önkor-mányzat	Közös Hivatal	Összesen
K506 Műk.célú visszatérítendő támogatások ÁHK	529		529
K512 Tartalékok	9 319		9 319
K5 Egyéb működési célú kiadások	64 079	1 172	65 251
K61 Ingatlanok beszerzése	247		247
K64 Jármű beszerzése	8660		8 660
K64 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése	3 387	1 953	5 340
K67 Beszerzési célú előzetesen felszámított ÁFA	3 205	527	3 732 22
K6 Beruházások	15 499	2480	17 979
K71 Ingatlanok felújítása	4 800		4800
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	1190		1190
*K7 Felújítások*	*5 990*		*5 990*
*K1-K8 Költségvetési kiadások*	*253 621*	*41 804*	*295 425*

	02. B1-B7. Költségvetési bevételek
					(adatok ezer Ft-ban)
Szöveg		Önkor-mányzat	Közös Hivatal	Összesen
B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása		61 703		61 703
B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása		43 164		43 164
.B113 Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása		28 647		28 647
B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása		1 306		1 306
B115 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		4 994		4 994
B116 Elszámolásból származó bevételek		167		167
B11 Önkormányzatok működési támogatásai		139 981		139 981
B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről		88 145	834	88 979
*B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről*		*228 126*	*834*	*228 960*
B25 Egyéb felh.célú támogatások államháztartáson belülről		3 852		3 852
B2 *Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről*		3 852		3 852
B34 Vagyoni típusú adók		2 800		2 800
B351 Értékesítési és forgalmi adók		5 900		5 900
B354 Gépjárműadók		2 325		2 325
B35 Termékek és szolgáltatások adói		11 025		11 025
B36 Egyéb közhatalmi bevételek		400		400
*B3 Közhatalmi bevételek*		*11 425*		*11 425*
B402 Szolgáltatások ellenértéke		3960	300	4 260
B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke		1 651		1 651
B405 Ellátási díjak		4 870		4 870
B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó		1 812		1 812
B410 Kártérítés		143		143
B411 Egyéb műk.bevétel		7		7
*B4 Működési bevételek*		*12 443*	*300*	*12 743*
B52 Ingatlanok értékesítése		200		200
B5 Felhalmozási bevételek		200		200
B75 Felhalm.célú pe.átvét államháztartáson kívülről		2 180		2 180
*B7 Pe.átvét ÁHK*		*2 180*		*2 180*
*B1-B7 Költségvetési bevételek*		*258 226*	*1 134*	*259 360*

	03. K9. Finanszírozási kiadások
					(adatok ezer Ft-ban)
Szöveg		Önkor-mányzat	Közös hivatal	Összesen
K9111 Hosszúlejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése		960		960
*K911 Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre*		*960*		*960*
K914 ÁHB megelőlegezések visszafizetése		4 800		4800
K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása		39 619
*K91 Belföldi finanszírozás kiadásai*		*45 379*		*5 760*
*K9 Finanszírozási kiadások*		*45 379*		*5 760*

	04. B8. Finanszírozási bevételek
					(adatok ezer Ft-ban)
Szöveg		Önkor-mányzat	Közös hivatal	Összesen
B813 Maradvány igénybevétele		40 774	1 051	41 825
B816 Központi, irányítószervi támogatás			39 619
*B81 Belföldi finanszírozás bevételei*		*40 774*	*40 670*	*41 825*
*B8 Finanszírozási bevételek*		*40 774*	*40 670*	*41 825*

Az adott-kapott intézményfinanszírozás az összesen oszlopban nettó módon szerepel.

2. melléklet

e Ft

*1.Kötelezettség megnevezése*	Szerződés szerinti összeg	Jelenlegi állomány	2016 év	2017 év	2018 év	2019 év
Cserhátvidéke Takarékszövetkezet-Busz beszerzés hitel	12 700	1 479	960	519	0	0

Kötelezettségek összesen	12 700	1 479	960	519	0	0
2.Az önkormányzat saját bevételeinek köre	*2016 év*	*2017 év*	*2018 év*	*2019 év*
Helyi adókból, önkormányzati vagyon, vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel	8 700	8 500	8 500	8 500
Osztalék,koncessziós díj és hozambevételk
Bírság, pótlék,díjbevétel	400	300	300	300
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
Összesen	*9 100*	*8 800*	*8 800*	*8 800*