Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2020. (I. 31.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 05. 29

az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Nézsa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontja, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése szerint az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére a Nézsai Közös Önkormányzati Hivatalra.

2. Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése

2. § ^[1] (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 672 046 725 forintban állapítja meg.

(2) Az adott-kapott intézményfinanszírozást (65 295 528 Ft) nettó módon tartalmazza

3. § (1)^[2] Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása 170 436 346 Ft
b) működési célú támogatások ÁHB 83 621 279 Ft
c) felhalmozási célú támogatások ÁHB 53 925 373 Ft
d) közhatalmi bevételek 17 398 582 Ft
e) működési bevételek 25 090 897 Ft
f) felhalmozási bevételek 800 000 Ft
g) működési célú átvett pénzeszközök 587 500 Ft
g) felh.c.visszatérítendő támogatás visszatérülése 28 200 000 Ft
i) finanszírozási bevételek 291 986 748 Ft
- ia) maradvány 165 146 859 Ft
- ib) rövid lejáratú hitel felvétel 118 864 916 Ft
- ic) ÁHB megelőlegezés 7 974 973 Ft

(2)^[3] Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 672 046 725 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a)^[4] működési bevételek: 457 746 546 Ft,
b)^[5] felhalmozási bevételek: 214 300 179 Ft.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2020. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a)^[6] működési költségvetés 331 798 290 Ft
- aa) személyi juttatások: 108 207 375 Ft
- ab) munkaadókat t. járulékok és szociális hozzájárulási adó: 15 494 034 Ft
- ac) dologi kiadások: 80 608 762 Ft
- ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 6 726 000 Ft
- ae) egyéb működési célú kiadások: 120 762 119 Ft
b)^[7] felhalmozási költségvetés 214 300 179 Ft
- ba) beruházások 21 094 908 Ft
- bb) felújítások 164 647 271 Ft
c) felh.c.visszatérítendő támogatás nyújtása 28 200 000 Ft
d)^[8] finanszírozási kiadások 125 948 256 Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a)^[9] a kötelező feladatok kiadásai 672 046 725 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások:

a) Egyéb nem intézményi ellátás: 5 226 000 Ft
b) Ösztöndíjak: 600 000 Ft, EFOP 3.9.2. pályázat
c)^[10] lakhatási támogatás 900 000 Ft, EFOP-1.5.3. pályázat

5. § (1) A költségvetési egyenleg: hiány

(2)^[11] Az önkormányzat 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

-belső finanszírozással 165 146 859 Ft összegben az előző év maradványának

igénybevételével.

6. § (1)^[12] A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 26 fő, ebből 8 fő köztisztviselő, 3 fő közalkalmazott, 1 fő polgármester, 1 fő alpolgármester, 5 fő önkormányzati képviselő,8 fő munka törvénykönyve alá tartozó pályázati projektekben foglalkoztatva és 4 fő megbízási díjas, pályázati projektekben foglalkoztatva

(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 27 fő.

7. § (1)^[14] Az önkormányzat összevont költségvetésében az évközi többletigények, vagy elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék 2 559 339 Ft.

(2) Céltartalék célonként.

a)^[15] program típusú pályázatok 2020 évben fel nem használt része: 27 761 780 Ft

8. § ^[16] (1) A 2020. évi költségvetésben adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, rövid lejáratú folyószámlahitel felvétel 118 864 916 Ft összegben.

(2) Az Önkormányzat és intézménye 2020. évi részletes kiadási és bevételi tábláit az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat és intézménye beruházási kiadásait, beruházásonként, valamint felújítási kiadásait, felújításonként a 2. számú melléklet tartalmazza.

(4) A helyi Önkormányzat uniós támogatással megvalósuló és egyéb elkülönítetten kezelendő projektjeit a 3. számú melléklet tartalmazza.

5. ^[17]

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok^[18]

10. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

11. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

12. § A képviselő-testület 2020. évre a Nézsai Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 46 380 Ft,
b) cafeteria éves összege bruttó 200 000 Ft, mely a polgármesterre is vonatkozik

13. § (1) A kiemelt bevételi és kiadási előirányzatok emelésére és csökkentésére, valamint a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra a képviselő testület jogosult.

(2) A kiemelt előirányzatokon belüli rovatok átcsoportosítására a polgármester jogosult.

6. ^[19]

4. Záró rendelkezések^[20]

14. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2020 január 01.

napjától –visszamenőlegesen –hatályosak.

1. melléklet ^[21]

01.K1-K8. Költségvetési kiadások	Önkormányzat	Pályázatok	Közös Hivatal	Összesen
K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek	31 405 863	6 022 283	46 625 334	84 053 480
K1103 Céljuttatás, projektprémium			1 217 000	1 217 000
K1113 Egyéb sajátos juttatás	602 400			602 400
K1106 Jubileumi jutalom			1 887 840	1 887 840
K1107 Béren kívüli juttatások			2 090 774	2 090 774
K1109 Közlekedési költségtérítés			539 580	539 580
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai	32 008 263	6 022 283	52 360 528	90 391 074
K121 Választott tisztségviselők juttatásai	6 928 576			6 928 576
K122 Nem saját foglalkoztatottnak fizetett személyi juttatások	643 876	7 582 476	2 661 373	10 887 725
K12 Külső személyi juttatások	7 572 452	7 582 476	2 661 373	17 816 301
K1 Személyi juttatások	39 580 715	13 604 759	55 021 901	108 207 375
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 718 550	2 051 541	8 723 943	15 494 034
K311 Szakmai anyagok beszerzése	110 000			110 000
K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése	6 775 000	3 895 590	657 298	11 327 888
K31 Készletbeszerzés	6 885 000	3 895 590	657 298	11 437 888
K321 Informatikai szolgáltatások	9 600		1 066 000	1 075 600
K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatások	220 000		375 000	595 000
K32 Kommunikációs szolgáltatások	229 600	-	1 441 000	1 670 600
K331 Közüzemi díjak	5 002 441	271 000		5 273 441
K332 Vásárolt élelmezés	5 408 410	236 590		5 645 000
K333 Bérleti és lízing díjak			12 100 000	12 100 000
K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	1 337 708	112 200		1 449 908
K335 Közvetített szolgáltatások	2 000 000		65 687	2 065 687
K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	2 525 000	12 633 204	1 325 000	16 483 204
K337 Egyéb szolgáltatások	4 489 400		610 000	5 099 400
K33 Szolgáltatási kiadások	20 762 959	13 252 994	14 100 687	48 116 640
K341 Kiküldetések kiadásai	74 000	141 550	397 468	613 018
K34 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások)	74 000	87 550	397 468	559 018
K351 Működési célú előzetesen felsz. Ált. forgalmi adó	5 912 000	2 860 456	895 160	9 667 616
K352 Fizetendő általános forgalmi adó	1 007 000			1 007 000
K353 Kamatkiadások	500 000			500 000
K355 Egyéb dologi kiadások	7 650 000			7 650 000
K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások)	15 069 000	2 860 456	895 160	18 824 616
K3 Dologi kiadások	43 020 559	20 096 590	17 491 613	80 608 762
K44 Egyéb támogatás,ösztöndíj		600 000		600 000
K48 Egyéb nem intézményi ellátások	5 226 000	900 000		6 126 000
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 226 000	1 500 000	-	6 726 000
K502 Előző évi elsz.sz.kiadások	29 000			29 000
K506 Egyéb működési célú támogatások ÁHB	87 093 000		1 919 000	89 012 000
K506 Egyéb működési célú támogatások ÁHK	1 400 000			1 400 000
K512 Tartalékok	2 559 339	27 761 780		30 321 119
K5 Egyéb működési célú kiadások	91 081 339	27 761 780	1 919 000	120 762 119
K61 Szellemi termék	1 800 000			1 800 000
K62 Ingatlan besz.,építés		905 810		905 810
K63 Informatikai eszközök beszerzése		995 000	336 000	1 331 000
K64 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése	262 000	12 675 228	49 000	12 986 228
K67 Beszerzési célú előzetesen felszámított ÁFA	530 000	3 795 870	104 000	4 429 870
K6 Beruházások	2 592 000	18 371 908	489 000	21 452 908
K71 Ingatlanok felújítása	144 000	129 499 981		129 643 981
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított ált. forgalmi adó	40 000	34 963 290		35 003 290
K7 Felújítások	184 000	164 463 271		164 647 271
K86 Egyéb.civil sz.felh.visszatér.tám. Nyújtása	28 200 000			28 200 000
K1-K8 Költségvetési kiadások	214 603 163	247 849 849	83 645 457	546 098 469


02.B1-B7.Költségvetési bevételek				Ft
Szöveg	Önkormányzat	Pályázatok	Közös Hivatal	Összesen
B111 Helyi önkormányzatok működésének általános tám.	78 889 212			78 889 212
B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési f.t. t	47 488 770			47 488 770
.B1131 Települési önkormányzatok szociális Tám.	21 253 600			21 253 600
.B1131 Települési önkormányzatok gy.étk. Tám.	16 876 156			16 876 156
B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tám.	2 302 670			2 302 670
B115 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	3 084 178			3 084 178
B116 Elszámolásból származó bevételek	541 760			541 760
B11 Önkormányzatok működési támogatásai	170 436 346			170 436 346
B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHB	36 262 000	46 347 037	1 012 242	83 621 279
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	206 698 346	46 347 037	1 012 242	254 057 625
B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				-
B25 Egyéb felh.célú támogatások államháztartáson belülről		53 925 373		53 925 373
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	53 925 373	-	53 925 373
B34 Vagyoni típusú adók	5 215 000			5 215 000
B351 Értékesítési és forgalmi adók	11 908 582			11 908 582
B354 Gépjárműadók				-
B355 Idegenforgalmi adó	50 000			50 000
B36 Egyéb közhatalmi bevételek	225 000			225 000
B3 Közhatalmi bevételek	17 398 582			17 398 582
B402 Szolgáltatások ellenértéke	16 904 817			16 904 817
B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke	2 000 000		65 687	2 065 687
B405 Ellátási díjak	3 299 539			3 299 539
B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó	2 618 733			2 618 733
B410 Egyéb működési bevétel	200 000		2 121	202 121
B4 Működési bevételek	25 023 089		67 808	25 090 897
B52 Ingatlanok értékesítése	800 000			800 000
B5 Felhalmozási bevételek	800 000			800 000
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	587 500			587 500
B86 Felh..c.visszatérítendő támogatás visszatérülése	28 200 000			28 200 000
B1-B7 Költségvetési bevételek	278 707 517	100 272 410	1 080 050	380 059 977

03. K9. Finanszírozási kiadások
Szöveg	Önkormányzat	Pályázatok	Közös hivatal	Összesen
K9111 Rövidlej. hitelek, kölcsönök törlesztése	118 864 916			118 864 916
K914 ÁHB megelőlegezések visszafizetése	7 083 340			7 083 340
K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása*	65 295 528
K9 Finanszírozási kiadások	191 243 784			125 948 256

04. B8. Finanszírozási bevételek
Szöveg	Önkormányzat	Pályázatok	Közös hivatal	Összesen
0981 Rövid lej.Hitelek felvétele	118 864 916			118 864 916
B813 Maradvány igénybevétele	7 725 586	140 151 394	17 269 879	165 146 859
B814 ÁHB megelőlegezés bevétel	7 974 973			7 974 973
B816 Központi, irányítószervi támogatás*			65 295 528
B8 Finanszírozási bevételek	134 565 475	140 151 394	82 565 407	291 986 748
*Az adott-kapott intézményfinanszírozás az összesen oszlopban nettó módon szerepel.
Kiadások összesen	405 846 947	247 849 849	83 645 457	672 046 725
Bevételek összesen	413 272 992	240 423 804	83 645 457	672 046 725

2. melléklet ^[22]

a) Az önkormányzat beruházási kiadásai, beruházásonként

aa) Szellemi termék- Helyi építési szabályzat és elemei 1 800 000 Ft

ab) Polc beszerzése-könyvtár: 100 000 Ft

ac) 94 db szék beszerzése 491 000 Ft (EFOP-1.5.3 pályázat)

ad) járda építés 905 810 Ft (MFP pályázat)

ae)Traktor és gréder beszerzés 8 660 000 Ft (Csővári út pályázat)

af) Orvosi eszköz beszerzés 3 937 000 Ft (MFP pályázat)

ag) Szolgálati lakásba eszközök 582 228 (MFP pályázat)

ah) Ózongenerátor 82 000 Ft

ai) Germicid lámpa 80 000 Ft

aj) Laptop beszerzése 233 000 Ft-Közös Hivatal

ak)Nyomtató beszerzése 103 000 Ft-Közös Hivatal

al) 4 db telefonkészülék beszerzése 49 000 Ft-Közös Hivatal

am) Beruházások ÁFA-ja 4 429 870 Ft

b) Az önkormányzat nevében végzett felújítási kiadások, felújításonként:

ba) Szolgálati lakások felújítása 143 457 Ft,

bb) Iskola és Egészségház energetikai felújítása 27 674 459 Ft (pályázat)

bc) Művelődési ház felújítása 21 685 032 Ft (pályázat)

bd) Csővári út felújítása 43 726 857 Ft (pályázat)

be) Szabadidő park felújítása 1 112 212 Ft (MFP pályázat)

bf) Madách és Béke út felújítása 13 913 395 Ft (pályázat)

bg) Szolgálati lakás felújítása 15 500 879 Ft (MFP pályázat)

bh) Óvoda udvar felújítása 3 675 170 Ft (MFP pályázat)

bi) Sószoba -Bölcsi-2 212 520 Ft-(EFOP-1.5.3 pályázat)

bk) Felújítások ÁFA-ja 35 003 290 Ft

[1] A 2. § a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

[2] A 3. § (1) bekezdése a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

[3] A 3. § (2) bekezdése a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

[4] A 3. § (3) bekezdés a) pontja a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

[5] A 3. § (3) bekezdés b) pontja a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

[6] A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

[7] A 4. § (1) bekezdés b) pontja a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

[8] A 4. § (1) bekezdés d) pontja a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

[9] A 4. § (2) bekezdés a) pontja a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

[10] A 4. § (5) bekezdés c) pontját a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdése iktatta be.

[11] Az 5. § (2) bekezdése a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

[12] A 6. § (1) bekezdése a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

[13] A 6. § (2) bekezdése a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

[14] A 7. § (1) bekezdése a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

[15] A 7. § (2) bekezdés a) pontja a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

[16] A 8. § a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.

[17] Az 5. alcímet a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 11. § a) pontja hatályon kívül helyezte.

[18] A „3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok” alcím címét a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 8. §-a iktatta be.

[19] A 6. alcímet a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 11. § b) pontja hatályon kívül helyezte.

[20] A „4. Záró rendelkezések” alcím címét a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 9. §-a iktatta be.

[21] Az 1. melléklet a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 10. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

[22] A 2. melléklet a Nézsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 10. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.