Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 05. 27- 2022. 11. 17Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Nézsa Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) és f) pontja alapján eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111.§ (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére a Nézsai Közös Önkormányzati Hivatalra.
2. Az Önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése
2. §1 A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 298 609 591 forintban állapítja meg. Az adott-kapott intézményfinanszírozást (62 426 000 Ft) nettó módon tartalmazza.
3. §2 (1) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása 203 190 926 Ft
b) működési célú támogatások ÁHB 37 923 496 Ft
c) felhalmozási célú támogatások ÁHB 0 Ft
d) közhatalmi bevételek 11 335 000 Ft
e) működési bevételek 13 120 784 Ft
f) finanszírozási bevételek 31 739 385 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 297 109 591 000 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei 1 500 000 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 295 819 591 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 2 790 000 Ft.
4. §3 (1) Az önkormányzat összesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 288 225 608 Ft
aa) személyi juttatások: 103 485 946 Ft
ab) munkaadókat t. járulékok és szociális hozzájárulási adó: 12 419 940 Ft
ac) dologi kiadások: 50 829 571 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 4 350 000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 117 140 151 Ft
b) felhalmozási költségvetés 2 790 000 Ft
ba) beruházások 2 790 000 Ft
bb) felújítások 0 Ft
c) finanszírozási kiadások 7 593 983 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 295 819 591 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 1 500 000 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft.
(3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások (Rendszeres és nem rendszeres segélyek): egyéb nem intézményi ellátás: 4 350 000 Ft
5. § (1) A költségvetési egyenleg: hiány.
(2) Az önkormányzat 2022. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik: belső finanszírozással 31 541 734 Ft összegben az előző év maradványának igénybevételével.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 21 fő, ebből 9 fő köztisztviselő, 2 fő közalkalmazott, 1 fő polgármester, 1 fő alpolgármester, 5 fő önkormányzati képviselő, 3 fő munka törvénykönyve alá tartozó.
(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 18 fő.
7. § (1)4 Az önkormányzat összevont költségvetésében az évközi többletigények, vagy elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék 613 000 Ft.
(2) Céltartalék célonként:
a) EFOP pályázatok jelenleg nem ismert felhasználású része: 7 575 151 Ft
b) letétre kapott pénzeszköz (bölcsőde építés) 3 164 000 Ft.
8. § A 2022. évi költségvetési évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem szükséges.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat és intézménye részletes működési és finanszírozási kiadásait és bevételeit az 1. számú melléklet szerint hagyja jóvá
(3) Az önkormányzat és intézménye beruházási kiadásait, beruházásonként, valamint felújítási kiadásait, felújításonként a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá
(4) A helyi önkormányzat uniós támogatással megvalósuló, és egyéb elkülönítetten kezelendő projektjeit a 3.számú melléklet szerint hagyja jóvá.
3. A költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja. (6) A köztisztviselők illetményalapja 46 380 Ft, cafeteria juttatása évi 400 000 Ft, amely vonatkozik a polgármesterre is.
4. Az előirányzatok módosítása
11. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2022. december 31-ig gyakorolható. (4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
5. A gazdálkodás szabályai
12. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditástól függően a szabad pénzeszközt pénzintézetnél éven belül lekösse, olyan mértékben, ami nem veszélyezteti az önkormányzat gazdálkodását.
6. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
13. § (1) Az önkormányzati ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
7. Záró rendelkezések
14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
15. § Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi-, és kiadási előirányzatok, 2022. január 1. napjától - visszamenőlegesen - hatályosak.
1. melléklet5
01.K1-K8. Költségvetési kiadások |
Önkormányzat |
Közös Hivatal |
Összesen |
K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
35 168 000 |
44 890 000 |
80 058 000 |
K1103 Céljuttatás, projektprémium |
- |
||
K1102 Normatív jutalmak |
661 000 |
880 000 |
1 541 000 |
K1106 Jubileumi jutalom |
1 920 000 |
1 920 000 |
|
K1107 Béren kívüli juttatások |
3 600 000 |
3 600 000 |
|
K1109 Közlekedési költségtérítés |
530 000 |
530 000 |
|
K1113 Foglalkoztatottak egyéb juttatásai |
340 000 |
340 000 |
|
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
36 169 000 |
51 820 000 |
87 989 000 |
K121 Választott tisztségviselők juttatásai |
12 932 000 |
12 932 000 |
|
K122 Nem saját foglalkoztatottnak fizetett személyi juttatások |
1 215 000 |
520 000 |
1 735 000 |
K123 Egyéb külső személyi juttatások |
829 946 |
829 946 |
|
K12 Külső személyi juttatások |
14 147 000 |
1 349 946 |
15 496 946 |
K1 Személyi juttatások |
50 316 000 |
53 169 946 |
103 485 946 |
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
5 080 000 |
7 339 940 |
12 419 940 |
K311 Szakmai anyagok beszerzése |
100 000 |
100 000 |
|
K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése |
6 500 000 |
529 135 |
7 029 135 |
K31 Készletbeszerzés |
6 600 000 |
529 135 |
7 129 135 |
K321 Informatikai szolgáltatások |
420 000 |
770 000 |
1 190 000 |
K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
170 000 |
310 000 |
480 000 |
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
590 000 |
1 080 000 |
1 670 000 |
K331 Közüzemi díjak |
4 800 000 |
4 800 000 |
|
K332 Vásárolt élelmezés |
6 300 000 |
6 300 000 |
|
K333 Bérleti és lízing díjak |
- |
||
K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
810 000 |
25 000 |
835 000 |
K335 Közvetített szolgáltatások |
2 300 000 |
2 300 000 |
|
K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
10 836 000 |
3 342 000 |
14 178 000 |
K337 Egyéb szolgáltatások |
4 255 000 |
400 000 |
4 655 000 |
K33 Szolgáltatási kiadások |
29 301 000 |
3 767 000 |
33 068 000 |
K341 Kiküldetések kiadásai |
310 000 |
148 000 |
458 000 |
K34 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások) |
310 000 |
148 000 |
458 000 |
K351 Működési célú előzetesen felsz. Ált. forgalmi adó |
6 852 000 |
1 237 919 |
8 089 919 |
K352 Fizetendő általános forgalmi adó |
- |
||
K353 Kamatkiadások |
11 |
11 |
|
K355 Egyéb dologi kiadások |
409 506 |
5 000 |
414 506 |
K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások) |
7 261 517 |
1 242 919 |
8 504 436 |
K3 Dologi kiadások |
44 062 517 |
6 767 054 |
50 829 571 |
K42 Családi támogatások |
- |
||
K44 Egyéb támogatás,ösztöndíj |
- |
||
K48 Egyéb nem intézményi ellátások |
4 350 000 |
4 350 000 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 350 000 |
- |
4 350 000 |
K502 Elvonások és befizetések |
380 000 |
380 000 |
|
K506 Egyéb működési célú támogatások ÁHB |
102 364 000 |
1 674 000 |
104 038 000 |
K506 Egyéb működési célú támogatások ÁHK |
1 400 000 |
1 400 000 |
|
K512 Tartalékok |
11 322 151 |
11 322 151 |
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
115 466 151 |
1 674 000 |
117 140 151 |
K61 Szellemi termék |
- |
||
K62 Ingatlan besz.,építés |
- |
||
K63 Informatikai eszközök beszerzése |
50 000 |
50 000 |
|
K64 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése |
2 144 000 |
2 144 000 |
|
K67 Beszerzési célú előzetesen felsz. ÁFA |
582 000 |
14 000 |
596 000 |
K6 Beruházások |
2 726 000 |
64 000 |
2 790 000 |
K71 Ingatlanok felújítása |
- |
||
K73 Egyéb tárgyi eszköz felújítása |
- |
||
K74 Felújítási célú előzetesen felsz. ÁFA |
- |
||
K7 Felújítások |
- |
- |
|
K1-K8 Költségvetési kiadások |
222 000 668 |
69 014 940 |
291 015 608 |
02.B1-B7.Költségvetési bevételek |
Ft |
||
Szöveg |
Önkormányzat |
Közös Hivatal |
Összesen |
B111 Helyi önkormányzatok működésének általános tám. |
80 566 336 |
80 566 336 |
|
B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési f.t. t |
57 905 320 |
57 905 320 |
|
.B113 Települési önkormányzatok szociális gy.j.Tám. |
31 408 070 |
31 408 070 |
|
.B113 Települési önkormányzatok gy.étk. Tám. |
23 225 028 |
23 225 028 |
|
B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tám. |
2 699 860 |
2 699 860 |
|
B115 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
7 386 312 |
7 386 312 |
|
B116 Elszámolásból származó bevételek |
- |
||
B11 Önkormányzatok működési támogatásai |
203 190 926 |
203 190 926 |
|
B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHB |
31 364 000 |
6 559 496 |
37 923 496 |
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
234 554 926 |
6 559 496 |
241 114 422 |
B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
- |
||
B25 Egyéb felh.célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
||
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
- |
- |
B34 Vagyoni típusú adók |
5 510 000 |
5 510 000 |
|
B351 Értékesítési és forgalmi adók |
5 550 000 |
5 550 000 |
|
B354 Gépjárműadók |
- |
||
B355 Idegenforgalmi adó |
50 000 |
50 000 |
|
B36 Egyéb közhatalmi bevételek |
225 000 |
225 000 |
|
B3 Közhatalmi bevételek |
11 335 000 |
11 335 000 |
|
B402 Szolgáltatások ellenértéke |
4 800 000 |
4 800 000 |
|
B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
2 300 000 |
2 300 000 |
|
B405 Ellátási díjak |
4 040 000 |
4 040 000 |
|
B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó |
1 700 000 |
1 700 000 |
|
B410 Egyéb működési bevétel |
279 840 |
944 |
280 784 |
B4 Működési bevételek |
13 119 840 |
944 |
13 120 784 |
B52 Ingatlanok értékesítése |
800 000 |
800 000 |
|
B5 Felhalmozási bevételek |
800 000 |
800 000 |
|
B7 Felh.c.visszatérítendő támogatás visszatérülése |
500 000 |
500 000 |
|
B1-B7 Költségvetési bevételek |
260 309 766 |
6 560 440 |
266 870 206 |
|
|||
Szöveg |
Önkormányzat |
Közös hivatal |
Összesen |
K9111 Rövidlej. hitelek, kölcsönök törlesztése |
- |
||
K914 ÁHB megelőlegezések visszafizetése |
7 593 983 |
7 593 983 |
|
K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása* |
62 426 000 |
||
K9 Finanszírozási kiadások |
70 019 983 |
7 593 983 |
|
04. B8. Finanszírozási bevételek |
|||
Szöveg |
Önkormányzat |
Közös hivatal |
Összesen |
0981 Rövid lej.Hitelek felvétele |
- |
||
B813 Maradvány igénybevétele |
31 513 234 |
28 500 |
31 541 734 |
B814 ÁHB megelőlegezés igénybevétele |
197 651 |
197 651 |
|
B816 Központi, irányítószervi támogatás* |
62 426 000 |
||
B8 Finanszírozási bevételek |
31 710 885 |
62 454 500 |
31 739 385 |
*Az adott-kapott intézményfinanszírozás az összesen oszlopban nettó módon szerepel. |
|||
Kiadások összesen |
292 020 651 |
69 014 940 |
298 609 591 |
Bevételek összesen |
292 020 651 |
69 014 940 |
298 609 591 |
2. melléklet
1. Az önkormányzat beruházási kiadásai, beruházásonként:
1.1. Kis értékű informatikai eszközök beszerzése (Önkormányzat, Hivatal): 64 000 Ft
1.2. Kis értékű eszközök beszerzése Közösségfejlesztés pályázatból: 2 726 000 Ft
3. melléklet
Megnevezés |
2022.évi bevétel, maradvány |
2022.évi kiadás |
EFOP-3.9.2.-16-2017-00026 Humán kapacitások fejlesztése Rétsági j. |
7 645 535 |
7 645 535 |
EFOP-3.7.3-16-2017-00197 Egész életen át tartó tanulás |
1 468 216 |
1 468 216 |
EFOP-1.2.9-17-2017-00086 Nők a családban és a munkahelyen |
1 800 000 |
1 800 000 |
EFOP-3.3.2-16-2016-00262 Innováció a Könyvtárban |
1 105 298 |
1 105 298 |
V4 pályázat |
5 219 284 |
5 219 284 |
Közösségfejlesztés támogatása pályázat |
4 895 000 |
4 675 000 |
A 2. § a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdése a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.