Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 11. 18- 2023. 05. 30

Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.11.18.

Nézsa Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) és f) pontja alapján eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111.§ (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére a Nézsai Közös Önkormányzati Hivatalra.

2. Az Önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése

2. §1 A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 391 640 922 forintban állapítja meg. Az adott-kapott intézményfinanszírozást (62 426 000 Ft) nettó módon tartalmazza.

3. §2 (1)3 Az önkormányzat összesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása 203 190 926 Ft

b) működési célú támogatások ÁHB 46 297 045 Ft

c) felhalmozási célú támogatások ÁHB 72 640 454 Ft

d) közhatalmi bevételek 11 335 000 Ft

e) működési bevételek 14 447 784 Ft

f) felhalmozási bevételek 6 384 000 Ft

g) felhalmozási célú támogatás visszatérülése 500 000 Ft

h) finanszírozási bevételek 36 845 713 Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a)4 a kötelező feladatok bevételei: 390 140 922 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei 1 500 000 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a)5 működési bevételek: 312 116 468 Ft,

b)6 felhalmozási bevételek: 79 524 454 Ft.

4. §7 (1) Az önkormányzat összesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a)8 működési költségvetés 350 553 479 Ft

aa) személyi juttatások: 108 315 855 Ft

ab) munkaadókat t. járulékok és szociális hozzájárulási adó: 13 167 412 Ft

ac) dologi kiadások: 56 828 332 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 4 350 000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 1167 891 880 Ft

b)9 felhalmozási költségvetés 28 387 132 Ft

ba) beruházások 3 228 000 Ft

bb) felújítások 25 159 132 Ft

c)10 finanszírozási kiadások 12 700 311 Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a)11 a kötelező feladatok kiadásai 390 140 922 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 1 500 000 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft.

(3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások (Rendszeres és nem rendszeres segélyek): egyéb nem intézményi ellátás: 4 350 000 Ft

5. § (1) A költségvetési egyenleg: hiány.

(2) Az önkormányzat 2022. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik: belső finanszírozással 31 541 734 Ft összegben az előző év maradványának igénybevételével.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 21 fő, ebből 9 fő köztisztviselő, 2 fő közalkalmazott, 1 fő polgármester, 1 fő alpolgármester, 5 fő önkormányzati képviselő, 3 fő munka törvénykönyve alá tartozó.

(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 18 fő.

7. § (1)12 Az önkormányzat összevont költségvetésében az évközi többletigények, vagy elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék 1 601 249 Ft.

(2) Céltartalék célonként:

a) EFOP pályázatok jelenleg nem ismert felhasználású része: 7 575 151 Ft

b)13 letétre kapott pénzeszköz (bölcsőde építés) 1 000 000 Ft

c)14 földút és temetőfelújítás pályázatok bevétele 49 243 662 Ft

d)15 V4 pályázat bevétel fel nem használt része 810 200 Ft.

8. §16 A 2022. évi költségvetési évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges 5 000 000 Ft likvid hitel formájában.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg.

(2)17 Az önkormányzat és intézménye részletes működési és finanszírozási kiadásait és bevételeit az 1. melléklet szerint hagyja jóvá

(3)18 Az önkormányzat és intézménye beruházási kiadásait, beruházásonként, valamint felújítási kiadásait, felújításonként a 2. melléklet szerint hagyja jóvá

(4)19 A helyi önkormányzat uniós támogatással megvalósuló, és egyéb elkülönítetten kezelendő projektjeit a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5)20 A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(6)21 A köztisztviselők illetményalapja 46 380 Ft, cafeteria juttatása évi 400 000 Ft, amely vonatkozik a polgármesterre is.

4. Az előirányzatok módosítása

11. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2022. december 31-ig gyakorolható. (4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

5. A gazdálkodás szabályai

12. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditástól függően a szabad pénzeszközt pénzintézetnél éven belül lekösse, olyan mértékben, ami nem veszélyezteti az önkormányzat gazdálkodását.

6. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

13. § (1) Az önkormányzati ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

7. Záró rendelkezések

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

15. § Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi-, és kiadási előirányzatok, 2022. január 1. napjától - visszamenőlegesen - hatályosak.

1. melléklet22

01.K1-K8. Költségvetési kiadások

Önkormányzat

Közös Hivatal

Összesen

K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek

36 668 000

45 811 565

82 479 565

K1103 Céljuttatás, projektprémium

-

K1102 Jutalom

661 000

1 383 000

2 044 000

K1106 Jubileumi jutalom

1 920 000

1 920 000

K1107 Béren kívüli juttatások

3 600 000

3 600 000

K1109 Közlekedési költségtérítés

530 000

530 000

K1113 Egyéb személyi juttatás

340 000

58 435

398 435

K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai

36 169 000

51 820 000

87 989 000

K121 Választott tisztségviselők juttatásai

12 932 000

12 932 000

K122 Nem saját foglalkoztatottnak fizetett személyi juttatások

1 215 000

1 961 671

3 176 671

K123 Egyéb külső személyi juttatások

1 235 184

1 235 184

K12 Külső személyi juttatások

14 147 000

3 196 855

17 343 855

K1 Személyi juttatások

51 816 000

56 499 855

108 315 855

K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

5 280 000

7 887 412

13 167 412

K311 Szakmai anyagok beszerzése

126 000

126 000

K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése

6 474 000

931 999

7 405 999

K31 Készletbeszerzés

6 600 000

931 999

7 531 999

K321 Informatikai szolgáltatások

420 000

559 000

979 000

K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatások

170 000

253 000

423 000

K32 Kommunikációs szolgáltatások

590 000

812 000

1 402 000

K331 Közüzemi díjak

6 374 803

6 874 803

K332 Vásárolt élelmezés

6 483 800

6 483 800

K333 Bérleti és lízing díjak

310 700

310 700

K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

1 231 000

-

1 231 000

K335 Közvetített szolgáltatások

3 624 000

3 624 000

K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

10 609 000

3 602 000

14 211 000

K337 Egyéb szolgáltatások

4 244 500

870 000

5 114 500

K33 Szolgáltatási kiadások

32 877 803

4 472 000

37 349 803

K341 Kiküldetések kiadásai

310 000

148 000

458 000

K34 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások)

310 000

148 000

458 000

K351 Működési célú előzetesen felsz. Ált. forgalmi adó

7 277 197

1 222 816

8 500 013

K352 Fizetendő általános forgalmi adó

1 032 000

1 032 000

K353 Kamatkiadások

2 436

2 436

K355 Egyéb dologi kiadások

547 081

5 000

547 081

K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások)

8 858 714

1 227 816

10 086 530

K3 Dologi kiadások

49 236 517

7 591 815

56 828 332

K42 Családi támogatások

-

K44 Egyéb támogatás,ösztöndíj

-

K48 Egyéb nem intézményi ellátások

4 350 000

4 350 000

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

4 350 000

-

4 350 000

K502 Elvonások és befizetések

385 618

385 618

K506 Egyéb működési célú támogatások ÁHB

101 327 000

1 674 000

103 001 000

K506 Egyéb működési célú támogatások ÁHK

4 275 000

4 275 000

K512 Tartalékok

60 230 262

60 230 262

K5 Egyéb működési célú kiadások

166 217 880

1 674 000

167 891 880

K61 Szellemi termék

-

K62 Ingatlan besz.,építés

-

K63 Informatikai eszközök beszerzése

254 000

394 000

648 000

K64 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése

1 890 000

1 890 000

K67 Beszerzési célú előzetesen felsz. ÁFA

582 000

108 000

690 000

K6 Beruházások

2 726 000

502 000

3 228 000

K71 Ingatlanok felújítása

19 959 049

19 959 049

K73 Egyéb tárgyi eszköz felújítása

-

K74 Felújítási célú előzetesen felsz. ÁFA

5 200 083

5 200 083

K7 Felújítások

25 159 132

25 159 132

K1-K8 Költségvetési kiadások

304 785 529

74 155 082

378 940 611

02.B1-B7.Költségvetési bevételek

Ft

Szöveg

Önkormányzat

Közös Hivatal

Összesen

B111 Helyi önkormányzatok működésének általános tám.

80 566 336

80 566 336

B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési f.t. t

57 905 320

57 905 320

.B113 Települési önkormányzatok szociális gy.j.Tám.

31 408 070

31 408 070

.B113 Települési önkormányzatok gy.étk. Tám.

23 225 028

23 225 028

B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tám.

2 699 860

2 699 860

B115 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

7 386 312

7 386 312

B116 Elszámolásból származó bevételek

-

B11 Önkormányzatok működési támogatásai

203 190 926

203 190 926

B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHB

34 597 407

11 699 638

46 297 045

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

237 788 333

11 699 638

249 487 971

B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

-

B25 Egyéb felh.célú támogatások államháztartáson belülről

72 640 454

72 640 454

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

72 640 454

-

72 640 454

B34 Vagyoni típusú adók

5 510 000

5 510 000

B351 Értékesítési és forgalmi adók

5 550 000

5 550 000

B354 Gépjárműadók

-

B355 Idegenforgalmi adó

50 000

50 000

B36 Egyéb közhatalmi bevételek

225 000

225 000

B3 Közhatalmi bevételek

11 335 000

11 335 000

B402 Szolgáltatások ellenértéke

4 800 000

4 800 000

B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke

3 624 000

3 624 000

B405 Ellátási díjak

4 040 000

4 040 000

B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó

1 700 000

1 700 000

B410 Egyéb működési bevétel

282 840

944

283 784

B4 Működési bevételek

14 446 840

944

14 447 784

B52 Ingatlanok értékesítése

6 384 000

6 384 000

B5 Felhalmozási bevételek

6 384 000

6 384 000

B7 Felh.c.visszatérítendő támogatás visszatérülése

500 000

500 000

B1-B7 Költségvetési bevételek

343 094 627

11 700 582

354 795 209



03. K9. Finanszírozási kiadások

Szöveg

Önkormányzat

Közös hivatal

Összesen

K9111 Rövidlej. hitelek, kölcsönök törlesztése

5 000 000

5 000 000

K914 ÁHB megelőlegezések visszafizetése

7 700 311

7 700 311

K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása*

62 426 000

K9 Finanszírozási kiadások

75 126 311

12 700 311

04. B8. Finanszírozási bevételek

Szöveg

Önkormányzat

Közös hivatal

Összesen

0981 Rövid lej.Hitelek felvétele

5 000 000

5 000 000

B813 Maradvány igénybevétele

31 513 234

28 500

31 541 734

B814 ÁHB megelőlegezés igénybevétele

303 979

303 979

B816 Központi, irányítószervi támogatás*

62 426 000

B8 Finanszírozási bevételek

36 817 213

62 454 500

36 845 713

*Az adott-kapott intézményfinanszírozás az összesen oszlopban nettó módon szerepel.

Kiadások összesen

379 911 840

74 155 082

391 640 922

Bevételek összesen

379 911 840

74 155 082

391 640 922

2. melléklet

1. Az önkormányzat beruházási kiadásai, beruházásonként:

1.1.24 Kis értékű informatikai eszközök beszerzése (Önkormányzat, Hivatal): 502 000 Ft

1.2.25 Kis értékű informatikai és egyéb eszközök beszerzése Közösségfejlesztés pályázatból: 2 726 000 Ft

2.26 Az önkormányzat nevében végzett felújítási kiadások, felújításonként:

2.1. Óvoda gázkazán csere: 1 037 000 Ft

2.2. Művelődési ház ablakcsere: 24 122 132 Ft.

3. melléklet27

Uniós támogatással megvalósuló, és egyéb elkülönítetten kezelendő projektek 2022

Megnevezés

2022.évi bevétel, maradvány

2022.évi kiadás

EFOP-3.9.2.-16-2017-00026 Humán kapacitások fejlesztése Rétsági j.

7 645 535

7 645 535

EFOP-3.7.3-16-2017-00197 Egész életen át tartó tanulás

1 468 216

1 468 216

EFOP-1.2.9-17-2017-00086 Nők a családban és a munkahelyen

1 800 000

1 800 000

EFOP-3.3.2-16-2016-00262 Innováció a Könyvtárban

1 105 298

1 105 298

V4 pályázat

5 219 284

5 219 284

Közösségfejlesztés támogatása pályázat

4 895 000

4 675 000

Művelődési Ház ablakcsere MFP pályázat

25 005 699

25 005 699

Ravatalozó felújítás MFP pályázat

18 032 503

18 032 503

Külterületi földút VP pályázat

31 211 159

31 211 159

1

A 2. § a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 3. § a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

3

A 3. § (1) bekezdése a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 3. § (3) bekezdés a) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 3. § (3) bekezdés b) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 4. § a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

8

A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 4. § (1) bekezdés b) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 4. § (1) bekezdés c) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 4. § (2) bekezdés a) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 7. § (1) bekezdése a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 7. § (1) bekezdése a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 7. § (2) bekezdés b) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

14

A 7. § (2) bekezdés c) pontját a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdése iktatta be.

15

A 7. § (2) bekezdés d) pontját a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdése iktatta be.

16

A 8. § a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

17

A 9. § (2) bekezdése a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.

18

A 9. § (3) bekezdése a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.

19

A 9. § (4) bekezdése a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.

20

A 10. § (5) bekezdése a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

21

A 10. § (6) bekezdését a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdése iktatta be.

22

Az 1. melléklet a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

23

Az 1. mellékletben foglalt táblázata a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

24

A 2. melléklet 1.1. pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

25

A 2. melléklet 1.2. pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

26

A 2. melléklet 2. pontját a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdése iktatta be.

27

A 3. melléklet a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 8. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.