Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 10. 11- 2023. 11. 30

Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.10.11.

Nézsa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) és f) pontja alapján eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére a Nézsai Közös Önkormányzati Hivatalra.

2. Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetése

2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 1 042 562 151 forintban állapítja meg.

(2) Az adott-kapott intézményfinanszírozást (62 410 000 Ft) nettó módon tartalmazza.

3. § (1) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a)2 B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 335 365 634 Ft

b)3 B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 549 461 717 Ft

c)4 B3 Közhatalmi bevételek 14 691 000 Ft

d)5 B4 Működési bevételek 24 625 085 Ft

e)6 B5 Felhalmozási bevételek 3 000 000 Ft

f)7 B6 Működési célú átvett pénzeszközök 2 024 716 Ft

g)8 B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 500 000 Ft

h)9 B1-B7 Költségvetési bevételek összesen 467 691 405 Ft

i)10 B8 Finanszírozási bevételek összesen 41 124 027 Ft

j)11 B1-B8 Bevételek összesen 508 815 432 Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a)12 a kötelező feladatok bevételei: 1 018 724 151 Ft,

b)13 az önként vállalt feladatok bevételei 23 838 000 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a)14 működési bevételek: 490 100 434 Ft,

b)15 felhalmozási bevételek: 552 461 717 Ft.

4. § (1) Az önkormányzat összesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a)16 Működési költségvetés 383 705 889 Ft

aa) K1 Személyi juttatások: 98 392 000 Ft

ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11 649 138 Ft

ac) K3 Dologi kiadások: 136 539 681 Ft

ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4 200 000 Ft

ae) K5 Egyéb működési célú kiadások: 132 925 070 Ft

b)17 Felhalmozási költségvetés 614 753 704 Ft

ba) K6 Beruházások 8 513 483 Ft

bb) K7 Felújítások 606 240 221 Ft

c)18 K1-K7 Költségvetési kiadások 998 459 593 Ft

d)19 K9 Finanszírozási kiadások 44 102 558 Ft

e)20 K1-K9 Kiadások összesen 1 042 562 151 Ft.

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a)21 a kötelező feladatok kiadásai 1 018 724 151 Ft,

b)22 az önként vállalt feladatok kiadásai 23 838 000 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft.

(3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások (Rendszeres és nem rendszeres segélyek): Egyéb nem intézményi ellátás: 4 200 000 Ft

5. § (1) A költségvetési egyenleg: hiány.

(2) Az önkormányzat 2023. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 79 491 915 Ft összegben az előző év maradványának és

b) rövid lejáratú hitel, 7 000 000 Ft igénybevételével.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 19 fő, ebből 9 fő köztisztviselő, 2 fő közalkalmazott, 1 fő polgármester, 1 fő alpolgármester, 5 fő önkormányzati képviselő, 1 fő munka törvénykönyve alá tartozó.

(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 15 fő.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az évközi többletigények, vagy elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék 1 000 000 Ft.

(2)23 Céltartalék célonként. EFOP pályázatok jelenleg nem ismert felhasználású része: 9 071 070 Ft.

8. § A 2023. évi költségvetési évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése 7 000 000 Ft összegben szükséges, rövid lejáratú hitel formájában.

9. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat és intézménye részletes működési és finanszírozási kiadásait és bevételeit az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

b) Az önkormányzat és intézménye beruházási kiadásait, beruházásonként, valamint felújítási kiadásait, felújításonként a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

c) A helyi önkormányzat uniós támogatással megvalósuló, és egyéb elkülönítetten kezelendő projektjeit a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(6) A köztisztviselők cafeteria juttatása évi 450 000 Ft, amely vonatkozik a polgármesterre is.

4. Az előirányzatok módosítása

11. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható.

(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

5. A gazdálkodás szabályai

12. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditástól függően a szabad pénzeszközt pénzintézetnél éven belül lekösse, olyan mértékben, ami nem veszélyezteti az önkormányzat gazdálkodását.

6. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

13. § (1) Az önkormányzati ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

7. Záró és vegyes rendelkezések

14. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi-, és kiadási előirányzatok, 2023. január 1. napjától - visszamenőlegesen - hatályosak.

1. melléklet az 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez24

Nézsa Községi Önkormányzat 2023. évi (költségvetési szervével összevont) kiadási és bevételi táblái

01.K1-K8. Költségvetési kiadások

Önkormányzat

Közös Hivatal

Összesen

K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek

32 605 000

40 980 970

75 255 000

K1103 Céljuttatás, projektprémium

-

K1102 Jutalom

-

K1106 Jubileumi jutalom

1 152 000

1 152 000

K1107 Béren kívüli juttatások

4 050 000

4 050 000

K1109 Közlekedési költségtérítés

400 000

400 000

K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai

32 605 000

47 012 000

79 617 000

K121 Választott tisztségviselők juttatásai

13 265 000

13 265 000

K122 Nem saját foglalkoztatottnak fizetett személyi juttatások

2 070 000

3 440 000

5 510 000

K123 Egyéb külső személyi juttatások

-

K12 Külső személyi juttatások

15 335 000

3 440 000

18 775 000

K1 Személyi juttatások

47 940 000

50 452 000

98 392 000

K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

4 669 138

6 980 000

11 649 138

K311 Szakmai anyagok beszerzése

50 000

50 000

K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése

7 065 050

569 316

7 634 366

K31 Készletbeszerzés

7 115 050

569 316

7 684 366

K321 Informatikai szolgáltatások

350 000

600 000

950 000

K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatások

150 000

240 000

390 000

K32 Kommunikációs szolgáltatások

500 000

840 000

1 340 000

K3311 Közüzemi díjak áram

8 285 000

8 285 000

K3312 Közüzemi díjak gáz

3 500 000

3 500 000

K3313 Közüzemi díjak víz

500 000

500 000

K331 Közüzemi díjak

12 285 000

12 285 000

K332 Vásárolt élelmezés

10 125 000

10 125 000

K333 Bérleti és lízing díjak

-

K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

520 000

30 000

550 000

K335 Közvetített szolgáltatások

6 125 000

6 125 000

K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

61 678 318

3 117 000

64 795 318

K337 Egyéb szolgáltatások

5 557 500

600 000

6 157 500

K33 Szolgáltatási kiadások

96 290 818

3 747 000

100 037 818

K341 Kiküldetések kiadásai

50 000

492 000

542 000

K34 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások)

50 000

492 000

542 000

K351 Működési célú előzetesen felsz. Ált. forgalmi adó

24 460 997

1 083 000

25 543 997

K352 Fizetendő általános forgalmi adó

152 000

152 000

K353 Kamatkiadások

22 500

22 500

K355 Egyéb dologi kiadások

1 209 000

8 000

1 217 000

K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások)

25 844 497

1 091 000

26 935 497

K3 Dologi kiadások

129 800 365

6 739 316

136 539 681

K42 Családi támogatások

K44 Egyéb támogatás ösztöndíj

K48 Egyéb nem intézményi ellátások

4 200 000

4 200 000

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

4 200 000

-

4 200 000

K502 Elvonások és befizetések

-

K506 Egyéb működési célú támogatások ÁHB

121 701 000

153 000

121 854 000

K506 Egyéb működési célú támogatások ÁHK

1 000 000

1 000 000

K512 Tartalékok

10 071 070

10 071 070

K5 Egyéb működési célú kiadások

132 772 070

153 000

132 925 070

K61 Szellemi termék

-

K62 Ingatlan besz., építés

-

K63 Informatikai eszközök beszerzése

270 000

270 000

K64 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése

6 286 703

150000

6 436 703

K67 Beszerzési célú előzetesen felsz. ÁFA

1 696 780

110 000

1 806 780

K6 Beruházások

7 983 483

530 000

8 513 483

K71 Ingatlanok felújítása

477 363 843

477 363 843

K74 Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA

128 876 378

128 876 378

K7 Felújítások

606 240 221

606 240 221

K1-K8 Költségvetési kiadások

933 605 277

64 854 316

998 459 593

02.B1-B7.Költségvetési bevételek

Ft

Önkormányzat

Közös Hivatal

Összesen

B111 Helyi önkormányzatok működésének általános tám.

90 742 640

90 742 640

B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési f.t. t

63 293 856

63 293 856

B113 Települési önkormányzatok szociális gy.j.Tám.

33 987 726

33 987 726

B113 Települési önkormányzatok gy.étk. Tám.

28 556 192

28 556 192

B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tám.

3 200 499

3 200 499

B115 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

1 200 000

1 200 000

B116 Elszámolásból származó bevételek

298 616

298 616

B11 Önkormányzatok működési támogatásai

221 279 529

221 279 529

B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHB

112 212 426

1 873 679

114 086 105

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

333 491 955

1 873 679

335 365 634

B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B25 Egyéb felh. célú támogatások államháztartáson belülről

549 461 717

549 461 717

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

549 461 717

549 461 717

B34 Vagyoni típusú adók

6 870 000

6 870 000

B351 Értékesítési és forgalmi adók

7 517 000

7 517 000

B354 Gépjárműadók

-

B355 Idegenforgalmi adó

50 000

50 000

B36 Egyéb közhatalmi bevételek

254 000

254 000

B3 Közhatalmi bevételek

14 691 000

14 691 000

B402 Szolgáltatások ellenértéke

6 690 000

6 690 000

B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke

6 125 000

6 125 000

B405 Ellátási díjak

7 660 000

7 660 000

B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó

3 722 500

3 722 500

B410 Egyéb működési bevétel

427 585

427 585

B4 Működési bevételek

24 625 085

-

24 625 085

B52 Ingatlanok értékesítése

3 000 000

3 000 000

B5 Felhalmozási bevételek

3 000 000

3 000 000

B7 Felh. c. visszatérítendő támogatás visszatérülése

-

B1-B7 Költségvetési bevételek

925 269 757

1 873 679

927 143 436

03. K9. Finanszírozási kiadások

Önkormányzat

Közös hivatal

Összesen

K9111 Rövidlej. hitelek, kölcsönök törlesztése

35 907 484

35 907 484

K914 ÁHB megelőlegezések visszafizetése

8 195 074

8 195 074

K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása*

62 410 000

K9 Finanszírozási kiadások

106 512 558

44 102 558

04. B8. Finanszírozási bevételek

Önkormányzat

Közös hivatal

Összesen

0981 Rövid lej. Hitelek felvétele

35 907 484

35 907 484

B813 Maradvány igénybevétele

78 940 594

570 637

79 511 231

B814 ÁHB megelőlegezés igénybevétele

-

B816 Központi, irányítószervi támogatás*

62 410 000

B8 Finanszírozási bevételek

114 848 078

62 980 637

115 418 715

*Az adott-kapott intézményfinanszírozás az összesen oszlopban nettó módon szerepel.

Kiadások összesen

1 040 117 835

64 854 316

1 042 562 151

Bevételek összesen

1 040 117 835

64 854 316

1 042 562 151

2. melléklet az 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez25

a) Az önkormányzat beruházási kiadásai, beruházásonként

Összeg

aa) Kis értékű informatikai eszközök beszerzése (Hivatal):

530 000 Ft

ab) Egyéb tárgyi eszközök beszerzése TOP PLUSZ csoportszoba bővítés pályázatból:

7 580 630 Ft

ac) Közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó eszközök beszerzése:

403 483 Ft

b) Az önkormányzat nevében végzett felújítási kiadások, felújításonként:

aa) Ingatlan felújítás kivitelezése TOP PLUSZ csoportszoba bővítés pályázatból

48 749 000 Ft

ab) Ingatlan felújítás kivitelezése Ravatalozó felújítása pályázatból

8 412 000 Ft

ac) Ingatlan felújítás kivitelezése TOP PLUSZ Árpád út felújítása

31 230 659 Ft

ad) Ingatlan felújítás kivitelezése TOP PLUSZ Magtár Étterem felújítása

51 848 562 Ft

3. melléklet az 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez26

Uniós támogatással megvalósuló, és egyéb elkülönítetten kezelendő projektek 2023

Megnevezés

2023. évi bevétel, maradvány

2023. évi kiadás

EFOP-3.9.2.-16-2017-00026 Humán kapacitások fejlesztése Rétsági j.

1 162 245

1 162 245

EFOP-3.7.3-16-2017-00197 Egész életen át tartó tanulás

1 175 983

1 175 983

EFOP-1.2.9-17-2017-00086 Nők a családban és a munkahelyen

1 992 000

1 992 000

EFOP-3.3.2-16-2016-00262 Innováció a Könyvtárban

1 105 298

1 105 298

TOP PLUSZ Óvoda csoportszoba

58 386 098

58 386 098

Ravatalozó

8 412 000

8 412 000

TOP PLUSZ 1.2.3-21-NG1-2022-0084 Árpád út felújítása

35 305 658

35 305 658

TOP PLUSZ 1.2.3-21-NG1-2022-00005 Magtár Étterem

586 649 107

586 649 107

1

A 2. § (1) bekezdése a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. § (1) bekezdés c) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 3. § (1) bekezdés d) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 3. § (1) bekezdés e) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 3. § (1) bekezdés f) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 3. § (1) bekezdés g) pontját a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdése iktatta be.

9

A 3. § (1) bekezdés h) pontját a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdése iktatta be.

10

A 3. § (1) bekezdés i) pontját a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdése iktatta be.

11

A 3. § (1) bekezdés j) pontját a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdése iktatta be.

12

A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

14

A 3. § (3) bekezdés a) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

15

A 3. § (3) bekezdés b) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

16

A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

17

A 4. § (1) bekezdés b) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

18

A 4. § (1) bekezdés c) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

19

A 4. § (1) bekezdés d) pontját a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdése iktatta be.

20

A 4. § (1) bekezdés e) pontját a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdése iktatta be.

21

A 4. § (2) bekezdés a) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

22

A 4. § (2) bekezdés b) pontja a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

23

A 7. § (2) bekezdése a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

24

Az 1. melléklet a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

25

A 2. melléklet a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

26

A 3. melléklet a Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (X. 10.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.