Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 24Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Nézsa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) és f) pontja alapján eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére a Nézsai Közös Önkormányzati Hivatalra.
2. Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 378 239 000 forintban állapítja meg.
(2) Az adott-kapott intézményfinanszírozást (62 410 000 Ft) nettó módon tartalmazza.
3. § (1) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása 206 076 821 Ft
b) működési célú támogatások ÁHB 35 976 679 Ft
c) felhalmozási célú támogatások ÁHB 0 Ft
d) közhatalmi bevételek 16 691 000 Ft
e) működési bevételek 24 002 585 Ft
f) finanszírozási bevételek 86 491 915 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 354 901 000 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei 23 338 000 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 313 308 000 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 64 931 000 Ft.
4. § (1) Az önkormányzat összesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 298 112 926 Ft
aa) személyi juttatások: 98 312 000 Ft
ab) munkaadókat t. járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11 600 000 Ft
ac) dologi kiadások: 58 237 000 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 4 200 000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 125 763 926 Ft
b) felhalmozási költségvetés 64 931 000 Ft
ba) beruházások 7 770 000 Ft
bb) felújítások 57 161 000 Ft
c) finanszírozási kiadások 15 195 074 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 354 901 000 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 23 338 000 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft.
(3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások (Rendszeres és nem rendszeres segélyek): Egyéb nem intézményi ellátás: 4 200 000 Ft
5. § (1) A költségvetési egyenleg: hiány.
(2) Az önkormányzat 2023. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 79 491 915 Ft összegben az előző év maradványának és
b) rövid lejáratú hitel, 7 000 000 Ft igénybevételével.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 19 fő, ebből 9 fő köztisztviselő, 2 fő közalkalmazott, 1 fő polgármester, 1 fő alpolgármester, 5 fő önkormányzati képviselő, 1 fő munka törvénykönyve alá tartozó.
(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 15 fő.
7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az évközi többletigények, vagy elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék 1 000 000 Ft.
(2) Céltartalék célonként. EFOP pályázatok jelenleg nem ismert felhasználású része: 4 409 926 Ft
8. § A 2023. évi költségvetési évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése 7 000 000 Ft összegben szükséges, rövid lejáratú hitel formájában.
9. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az önkormányzat és intézménye részletes működési és finanszírozási kiadásait és bevételeit az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
b) Az önkormányzat és intézménye beruházási kiadásait, beruházásonként, valamint felújítási kiadásait, felújításonként a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
c) A helyi önkormányzat uniós támogatással megvalósuló, és egyéb elkülönítetten kezelendő projektjeit a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. A költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
(6) A köztisztviselők cafeteria juttatása évi 450 000 Ft, amely vonatkozik a polgármesterre is.
4. Az előirányzatok módosítása
11. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható.
(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
5. A gazdálkodás szabályai
12. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditástól függően a szabad pénzeszközt pénzintézetnél éven belül lekösse, olyan mértékben, ami nem veszélyezteti az önkormányzat gazdálkodását.
6. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
13. § (1) Az önkormányzati ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
7. Záró és vegyes rendelkezések
14. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
(2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi-, és kiadási előirányzatok, 2023. január 1. napjától - visszamenőlegesen - hatályosak.
1. melléklet az 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
01.K1-K8. Költségvetési kiadások |
Önkormányzat |
Közös Hivatal |
Összesen |
|---|---|---|---|
K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
32 605 000 |
42 650 000 |
75 255 000 |
K1103 Céljuttatás, projektprémium |
- |
||
K1102 Jutalom |
- |
||
K1106 Jubileumi jutalom |
1 152 000 |
1 152 000 |
|
K1107 Béren kívüli juttatások |
4 050 000 |
4 050 000 |
|
K1109 Közlekedési költségtérítés |
400 000 |
400 000 |
|
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
32 605 000 |
48 252 000 |
80 857 000 |
K121 Választott tisztségviselők juttatásai |
13 265 000 |
13 265 000 |
|
K122 Nem saját foglalkoztatottnak fizetett személyi juttatások |
1 650 000 |
2 540 000 |
4 190 000 |
K123 Egyéb külső személyi juttatások |
- |
||
K12 Külső személyi juttatások |
14 915 000 |
2 540 000 |
17 455 000 |
K1 Személyi juttatások |
47 520 000 |
50 792 000 |
98 312 000 |
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 620 000 |
6 980 000 |
11 600 000 |
K311 Szakmai anyagok beszerzése |
50 000 |
50 000 |
|
K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése |
6 000 000 |
550 000 |
6 550 000 |
K31 Készletbeszerzés |
6 050 000 |
550 000 |
6 600 000 |
K321 Informatikai szolgáltatások |
250 000 |
600 000 |
850 000 |
K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
150 000 |
240 000 |
390 000 |
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
400 000 |
840 000 |
1 240 000 |
K331 Közüzemi díjak |
10 500 000 |
10 500 000 |
|
K332 Vásárolt élelmezés |
10 125 000 |
10 125 000 |
|
K333 Bérleti és lízing díjak |
- |
||
K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
500 000 |
30 000 |
530 000 |
K335 Közvetített szolgáltatások |
5 870 000 |
5 870 000 |
|
K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
4 296 000 |
3 117 000 |
7 413 000 |
K337 Egyéb szolgáltatások |
5 100 000 |
600 000 |
5 700 000 |
K33 Szolgáltatási kiadások |
36 391 000 |
3 747 000 |
40 138 000 |
K341 Kiküldetések kiadásai |
50 000 |
492 000 |
542 000 |
K34 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások) |
50 000 |
492 000 |
542 000 |
K351 Működési célú előzetesen felsz. Ált. forgalmi adó |
8 217 000 |
1 083 000 |
9 300 000 |
K352 Fizetendő általános forgalmi adó |
- |
||
K353 Kamatkiadások |
- |
||
K355 Egyéb dologi kiadások |
409 000 |
8 000 |
417 000 |
K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások) |
8 626 000 |
1 091 000 |
9 717 000 |
K3 Dologi kiadások |
51 517 000 |
6 720 000 |
58 237 000 |
K48 Egyéb nem intézményi ellátások |
4 200 000 |
4 200 000 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 200 000 |
- |
4 200 000 |
K502 Elvonások és befizetések |
- |
||
K506 Egyéb működési célú támogatások ÁHB |
119 701 000 |
153 000 |
119 854 000 |
K506 Egyéb működési célú támogatások ÁHK |
500 000 |
500 000 |
|
K512 Tartalékok |
5 409 926 |
5 409 926 |
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
125 610 926 |
153 000 |
125 763 926 |
K61 Szellemi termék |
- |
||
K62 Ingatlan besz., építés |
- |
||
K63 Informatikai eszközök beszerzése |
150 000 |
150 000 |
|
K64 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése |
5 969 000 |
5 969 000 |
|
K67 Beszerzési célú előzetesen felsz. ÁFA |
1 611 000 |
40 000 |
1 651 000 |
K6 Beruházások |
7 580 000 |
190 000 |
7 770 000 |
K71 Ingatlanok felújítása |
45 018 000 |
45 018 000 |
|
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA |
12 143 000 |
12 143 000 |
|
K7 Felújítások |
57 161 000 |
57 161 000 |
|
K1-K8 Költségvetési kiadások |
298 208 926 |
64 835 000 |
363 043 926 |
02.B1-B7.Költségvetési bevételek |
Ft |
||
Önkormányzat |
Közös Hivatal |
Összesen |
|
B111 Helyi önkormányzatok működésének általános tám. |
87 220 142 |
87 220 142 |
|
B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési f.t. t |
56 592 740 |
56 592 740 |
|
B113 Települési önkormányzatok szociális gy.j.Tám. |
31 245 526 |
31 245 526 |
|
B113 Települési önkormányzatok gy.étk. Tám. |
27 111 914 |
27 111 914 |
|
B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tám. |
2 706 499 |
2 706 499 |
|
B115 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
1 200 000 |
1 200 000 |
|
B116 Elszámolásból származó bevételek |
- |
||
B11 Önkormányzatok működési támogatásai |
206 076 821 |
206 076 821 |
|
B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHB |
34 103 000 |
1 873 679 |
35 976 679 |
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
240 179 821 |
1 873 679 |
242 053 500 |
B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
- |
||
B25 Egyéb felh. célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
||
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
- |
- |
B34 Vagyoni típusú adók |
6 870 000 |
6 870 000 |
|
B351 Értékesítési és forgalmi adók |
9 517 000 |
9 517 000 |
|
B354 Gépjárműadók |
- |
||
B355 Idegenforgalmi adó |
50 000 |
50 000 |
|
B36 Egyéb közhatalmi bevételek |
254 000 |
254 000 |
|
B3 Közhatalmi bevételek |
16 691 000 |
16 691 000 |
|
B402 Szolgáltatások ellenértéke |
6 690 000 |
6 690 000 |
|
B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
5 870 000 |
5 870 000 |
|
B405 Ellátási díjak |
7 660 000 |
7 660 000 |
|
B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó |
3 655 000 |
3 655 000 |
|
B410 Egyéb működési bevétel |
127 585 |
127 585 |
|
B4 Működési bevételek |
24 002 585 |
- |
24 002 585 |
B52 Ingatlanok értékesítése |
9 000 000 |
9 000 000 |
|
B5 Felhalmozási bevételek |
9 000 000 |
9 000 000 |
|
B7 Felh. c. visszatérítendő támogatás visszatérülése |
- |
||
B1-B7 Költségvetési bevételek |
289 873 406 |
1 873 679 |
291 747 085 |
03. K9. Finanszírozási kiadások |
|||
Önkormányzat |
Közös hivatal |
Összesen |
|
K9111 Rövidlej. hitelek, kölcsönök törlesztése |
7 000 000 |
7 000 000 |
|
K914 ÁHB megelőlegezések visszafizetése |
8 195 074 |
8 195 074 |
|
K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása* |
62 410 000 |
||
K9 Finanszírozási kiadások |
77 605 074 |
15 195 074 |
|
04. B8. Finanszírozási bevételek |
|||
Önkormányzat |
Közös hivatal |
Összesen |
|
0981 Rövid lej. Hitelek felvétele |
7 000 000 |
7 000 000 |
|
B813 Maradvány igénybevétele |
78 940 594 |
551 321 |
79 491 915 |
B814 ÁHB megelőlegezés igénybevétele |
- |
||
B816 Központi, irányítószervi támogatás* |
62 410 000 |
||
B8 Finanszírozási bevételek |
85 940 594 |
62 961 321 |
86 491 915 |
*Az adott-kapott intézményfinanszírozás az összesen oszlopban nettó módon szerepel. |
|||
2. melléklet az 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
a) Az önkormányzat beruházási kiadásai, beruházásonként |
Összeg |
|---|---|
aa) Kis értékű informatikai eszközök beszerzése (Hivatal): |
190 000 Ft |
ab) Egyéb tárgyi eszközök beszerzése TOP PLUSZ csoportszoba bővítés pályázatból: |
7 580 630 Ft |
b) Az önkormányzat nevében végzett felújítási kiadások, felújításonként: |
|
aa) Ingatlan felújítás kivitelezése TOP PLUSZ csoportszoba bővítés pályázatból |
48 749 000 Ft |
ab) Ingatlan felújítás kivitelezése Ravatalozó felújítása pályázatból |
8 412 000 Ft |
3. melléklet az 1/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Uniós támogatással megvalósuló, és egyéb elkülönítetten kezelendő projektek 2023 |
||
|---|---|---|
Megnevezés |
2023. évi bevétel, maradvány |
2023. évi kiadás |
EFOP-3.9.2.-16-2017-00026 Humán kapacitások fejlesztése Rétsági j. |
1 162 245 |
1 162 245 |
EFOP-3.7.3-16-2017-00197 Egész életen át tartó tanulás |
1 175 983 |
1 175 983 |
EFOP-1.2.9-17-2017-00086 Nők a családban és a munkahelyen |
1 992 000 |
1 992 000 |
EFOP-3.3.2-16-2016-00262 Innováció a Könyvtárban |
1 105 298 |
1 105 298 |
TOP PLUSZ Óvoda csoportszoba |
58 386 098 |
58 386 098 |
Ravatalozó |
8 412 000 |
8 412 000 |