Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 03. 04Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Nézsa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) és f) pontja alapján eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére a Nézsai Közös Önkormányzati Hivatalra.
2. Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 988 294 200 forintban állapítja meg.
(2) Az adott-kapott intézményfinanszírozást (61 600 000 Ft) nettó módon tartalmazza.
3. § (1) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása 247 041 843 Ft
b) működési célú támogatások ÁHB 33 079 533 Ft
c) felhalmozási célú támogatások ÁHB 0 Ft
d) közhatalmi bevételek 14 100 000 Ft
e) működési bevételek 23 896 042 Ft
f) felhalmozási bevételek 3 700 000 Ft
g) finanszírozási bevételek 666 476 782 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 963 802 200 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei 24 492 000 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 983 579 200 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 4 715 000 Ft.
4. § (1) Az önkormányzat összesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 971 769 940 Ft
aa) személyi juttatások: 109 206 364 Ft
ab) munkaadókat t. járulékok és szociális hozzájárulási adó: 12 530 000 Ft
ac) dologi kiadások: 59 585 402 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 3 640 720 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 786 807 454 Ft
b) felhalmozási költségvetés 1 015 0000 Ft
ba) beruházások 1 015 000 Ft
bb) felújítások 0 Ft
c) finanszírozási kiadások 15 509 260 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 963 802 200 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 24 492 000 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 Ft.
(3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások (Rendszeres és nem rendszeres segélyek): Egyéb nem intézményi ellátás: 3 640 720 Ft
5. § (1) A költségvetési egyenleg: hiány.
(2) Az önkormányzat 2024. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 659 476 782 Ft összegben az előző év maradványának és
b) rövid lejáratú hitel, 7 000 000 Ft igénybevételével.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 19 fő, ebből 8 fő köztisztviselő, 2 fő közalkalmazott, 1 fő polgármester, 1 fő alpolgármester, 5 fő önkormányzati képviselő, 2 fő munka törvénykönyve alá tartozó.
(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 15 fő.
7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az évközi többletigények, vagy elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék 1 000 000 Ft.
(2) Céltartalék célonként:
a) EFOP pályázatok jelenleg nem ismert felhasználású része: 6 718 100 Ft
b) Magtár Étterem pályázat fel nem használt része: 549 976 199 Ft
c) Óvoda csoportszoba bővítés pályázat fel nem használt része: 72 787 155 Ft
8. § A 2023. évi költségvetési évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése 7 000 000 Ft összegben szükséges, rövid lejáratú hitel formájában.
9. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az önkormányzat és intézménye részletes működési és finanszírozási kiadásait és bevételeit az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
b) Az önkormányzat és intézménye beruházási kiadásait, beruházásonként, valamint felújítási kiadásait, felújításonként a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
c) A helyi önkormányzat uniós támogatással megvalósuló, és egyéb elkülönítetten kezelendő projektjeit a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. A költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő- testület gyakorolja.
(6) A köztisztviselők illetményalapja 38 650 Ft, cafeteria juttatása évi 400 000 Ft, amely vonatkozik a polgármesterre is.
4. Az előirányzatok módosítása
11. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2024. december 31-ig gyakorolható.
(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat- módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
5. A gazdálkodás szabályai
12. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditástól függően a szabad pénzeszközt pénzintézetnél éven belül lekösse, olyan mértékben, ami nem veszélyezteti az önkormányzat gazdálkodását.
6. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
13. § (1) Az önkormányzati ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
7. Záró és vegyes rendelkezések
14. § Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi-, és kiadási előirányzatok, 2024. január 1. napjától - visszamenőlegesen - hatályosak.
15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|||
01.K1-K8. Költségvetési kiadások |
Önkormányzat |
Közös Hivatal |
Összesen |
K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
41 350 000 |
45 125 000 |
86 475 000 |
K1105 Végkielégítések |
1 967 394 |
1 967 394 |
|
K1106 Jubileumi jutalom |
- |
||
K1107 Béren kívüli juttatások |
610 000 |
3 240 000 |
3 850 000 |
K1109 Közlekedési költségtérítés |
450 000 |
450 000 |
|
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
43 927 394 |
48 815 000 |
92 742 394 |
K121 Választott tisztségviselők juttatásai |
11 406 970 |
11 406 970 |
|
K122 Nem saját foglalkoztatottnak fizetett személyi juttatások |
1 797 000 |
3 260 000 |
5 057 000 |
K123 Egyéb külső személyi juttatások |
- |
||
K12 Külső személyi juttatások |
13 203 970 |
3 260 000 |
16 463 970 |
K1 Személyi juttatások |
57 131 364 |
52 075 000 |
109 206 364 |
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
5 710 000 |
6 820 000 |
12 530 000 |
K311 Szakmai anyagok beszerzése |
- |
||
K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése |
6 500 000 |
500 000 |
7 000 000 |
K31 Készletbeszerzés |
6 500 000 |
500 000 |
7 000 000 |
K321 Informatikai szolgáltatások |
410 000 |
750 000 |
1 160 000 |
K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
195 000 |
50 000 |
245 000 |
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
605 000 |
800 000 |
1 405 000 |
K3311 Közüzemi díjak áram |
8 400 000 |
8 400 000 |
|
K3312 Közüzemi díjak gáz |
2 500 000 |
2 500 000 |
|
K3314 Közüzemi díjak víz |
200 000 |
200 000 |
|
K332 Vásárolt élelmezés |
9 700 000 |
9 700 000 |
|
K333 Bérleti és lízing díjak |
150 000 |
150 000 |
|
K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
1 000 000 |
30 000 |
1 030 000 |
K335 Közvetített szolgáltatások |
6 000 000 |
6 000 000 |
|
K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
1 950 000 |
2 117 000 |
4 067 000 |
K337 Egyéb szolgáltatások |
5 000 000 |
795 000 |
5 795 000 |
K33 Szolgáltatási kiadások |
34 750 000 |
3 092 000 |
37 842 000 |
K341 Kiküldetések kiadásai |
50 000 |
200 000 |
250 000 |
K34 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
50 000 |
200 000 |
250 000 |
K351 Működési célú előzetesen felsz. Ált. forgalmi adó |
11 400 000 |
1 188 000 |
12 588 000 |
K352 Fizetendő általános forgalmi adó |
120 000 |
120 000 |
|
K353 Kamatkiadások |
- |
||
K355 Egyéb dologi kiadások |
376 202 |
4 200 |
380 402 |
K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
11 896 202 |
1 192 200 |
13 088 402 |
K3 Dologi kiadások |
53 801 202 |
5 784 200 |
59 585 402 |
K42 Családi támogatások |
- |
||
K44 Egyéb támogatás,ösztöndíj |
- |
||
K48 Egyéb nem intézményi ellátások |
3 640 720 |
3 640 720 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 640 720 |
- |
3 640 720 |
K502 Elvonások és befizetések |
315 000 |
315 000 |
|
K506 Egyéb működési célú támogatások ÁHB |
155 511 000 |
155 511 000 |
|
K512 Egyéb működési célú támogatások ÁHK |
500 000 |
500 000 |
|
K513 Tartalékok |
630 481 454 |
630 481 454 |
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
786 807 454 |
- |
786 807 454 |
K61 Szellemi termék |
550 000 |
550 000 |
|
K62 Ingatlan besz., építés |
- |
||
K63 Informatikai eszközök beszerzése |
250 000 |
250 000 |
|
K64 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése |
- |
||
K67 Beszerzési célú előzetesen felsz. ÁFA |
215 000 |
215 000 |
|
K6 Beruházások |
1 015 000 |
- |
1 015 000 |
K71 Ingatlanok felújítása |
- |
||
K73 Egyéb tárgyi eszköz felújítása |
- |
||
K74 Felújítási célú előzetesen felsz. ÁFA |
- |
||
K71 Ingatlanok felújítása |
- |
||
K74 Felújítási célú előzetesen felsz. ÁFA |
- |
||
K7 Felújítások |
- |
- |
|
K1-K8 Költségvetési kiadások |
908 105 740 |
64 679 200 |
972 784 940 |
02.B1-B7.Költségvetési bevételek |
Ft |
||
Szöveg |
Önkormányzat |
Közös Hivatal |
Összesen |
B111 Helyi önkormányzatok működésének általános tám. |
99 239 815 |
99 239 815 |
|
B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési f.t. t |
84 851 744 |
84 851 744 |
|
B113 1Települési önkormányzatok szociális gy.j.Tám. |
29 929 120 |
29 929 120 |
|
B1132 Települési önkormányzatok gy.étk. Tám. |
29 743 849 |
29 743 849 |
|
B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tám. |
2 777 315 |
2 777 315 |
|
B115 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
500 000 |
500 000 |
|
B116 Elszámolásból származó bevételek |
- |
||
B11 Önkormányzatok működési támogatásai |
247 041 843 |
247 041 843 |
|
B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHB |
30 174 837 |
2 904 696 |
33 079 533 |
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
277 216 680 |
2 904 696 |
280 121 376 |
B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
- |
||
B25 Egyéb felh.célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
||
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
- |
- |
B34 Vagyoni típusú adók |
6 000 000 |
6 000 000 |
|
B351 Értékesítési és forgalmi adók |
8 000 000 |
8 000 000 |
|
B354 Gépjárműadók |
- |
||
B355 Idegenforgalmi adó |
50 000 |
50 000 |
|
B36 Egyéb közhatalmi bevételek |
50 000 |
50 000 |
|
B3 Közhatalmi bevételek |
14 100 000 |
14 100 000 |
|
B402 Szolgáltatások ellenértéke |
5 073 472 |
5 073 472 |
|
B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
6 000 000 |
6 000 000 |
|
B404 Tulajdonosi bevételek |
2 320 000 |
2 320 000 |
|
B405 Ellátási díjak |
7 000 000 |
7 000 000 |
|
B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó |
3 500 000 |
3 500 000 |
|
B410 Egyéb működési bevétel |
1 722 |
848 |
2 570 |
B4 Működési bevételek |
23 895 194 |
848 |
23 896 043 |
B52 Ingatlanok értékesítése |
3 700 000 |
3 700 000 |
|
B5 Felhalmozási bevételek |
3 700 000 |
3 700 000 |
|
B1-B7 Költségvetési bevételek |
318 911 974 |
2 905 544 |
321 817 418 |
03. K9. Finanszírozási kiadások |
|||
Szöveg |
Önkormányzat |
Közös hivatal |
Összesen |
K9111 Rövidlej. hitelek, kölcsönök törlesztése |
7 000 000 |
7 000 000 |
|
K914 ÁHB megelőlegezések visszafizetése |
8 509 260 |
8 509 260 |
|
K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása* |
61 600 000 |
||
K9 Finanszírozási kiadások |
77 109 260 |
15 509 260 |
|
04. B8. Finanszírozási bevételek |
|||
Szöveg |
Önkormányzat |
Közös hivatal |
Összesen |
0981 Rövid lej.Hitelek felvétele |
7 000 000 |
7 000 000 |
|
B813 Maradvány igénybevétele |
659 303 126 |
173 656 |
659 476 782 |
B814 ÁHB megelőlegezés igénybevétele |
- |
||
B816 Központi, irányítószervi támogatás* |
61 600 000 |
||
B8 Finanszírozási bevételek |
666 303 126 |
61 773 656 |
666 476 782 |
*Az adott-kapott intézményfinanszírozás az összesen oszlopban nettó módon szerepel. |
|||
2. melléklet a 2/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
1. Szellemi termék- Vízkárrendezési terv: 550 000 Ft |
2. Kis értékű informatikai eszközök beszerzése PostaPartner szolgáltatáshoz: 465 000 Ft |
3. melléklet a 2/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
2024. évi bevétel, maradvány |
2024. évi kiadás |
EFOP-3.9.2.-16-2017-00026 Humán kapacitások fejlesztése Rétsági j. |
2 245 |
2 245 |
EFOP-3.7.3-16-2017-00197 Egész életen át tartó tanulás |
550 002 |
550 002 |
EFOP-1.2.9-17-2017-00086 Nők a családban és a munkahelyen |
1 801 182 |
1 801 182 |
EFOP-3.3.2-16-2016-00262 Innováció a Könyvtárban |
765 738 |
765 738 |
TOP PLUSZ Óvoda csoportszoba |
72 787 155 |
72 787 155 |
TOP PLUSZ Magtár Étterem felújítás |
556 476 295 |
556 476 295 |