Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (X. 29.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 11. 01- 2025. 11. 01

Nézsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (X. 29.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.11.01.

[1] Nézsa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a bevételi és kiadási előirányzatok átcsoportosítása és módosítása, a 2025. évi költségvetés elfogadása óta eltelt időszakban bekövetkezett változások, valamint a költségvetési előirányzatok teljesítésének és kötelezettségvállalásoknak megfelelő módosítása céljából az alábbi rendeletet alkotja.

[2] Nézsa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 539 377 490 forintban állapítja meg. Az adott-kapott intézményfinanszírozást (70 848 000 Ft) nettó módon tartalmazza.”

2. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat összesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:)

„a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 344 778 262 Ft

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 1 217 764 Ft”

(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdés d)–h) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat összesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:)

„d) B4 Működési bevételek 35 186 928 Ft

e) B5 Felhalmozási bevételek 26 430 000 Ft

f) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen 424 712 954 Ft

g) B8 Finanszírozási bevételek összesen 114 664 536 Ft

h) B1-B8 Bevételek összesen 539 377 490 Ft.”

(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelet 3. § (2) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat összesített bevételeiből)

„a) a kötelező feladatok bevételei: 511 154 290 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei 28 223 200 Ft”

(4) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelet 3. § (3) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat összesített bevételeiből)

„a) működési bevételek: 511 729 726 Ft

b) felhalmozási bevételek: 27 647 764 Ft.”

3. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az önkormányzat összesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) Működési költségvetés 471 704 584 Ft

aa) K1 Személyi juttatások 124 856 000 Ft

ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 14 605 000 Ft

ac) K3 Dologi kiadások 88 253 879 Ft

ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 5 100 000 Ft

ae) K5 Egyéb működési célú kiadások 238 889 705 Ft

b) Felhalmozási költségvetés 49 135 974 Ft

ba) K6 Beruházások 17 464 974 Ft

bb) K7 Felújítások 31 671 000 Ft

bc) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 1 461 648 Ft

c) K1-K8 Költségvetési kiadások 522 302 206 Ft

d) K9 Finanszírozási kiadások 17 075 284 Ft

e) K1-K9 Kiadások összesen 539 377 490 Ft.”

(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat összesített kiadásaiból)

„a) a kötelező feladatok kiadásai: 511 154 290 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 28 223 200 Ft,”

4. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelet 6. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 15 fő, ebből 8 fő köztisztviselő, 1 fő polgármester, 2 fő közalkalmazott, 2 fő munka törvénykönyve alá tartozó, átlagosan 2 fő megbízási szerződéssel foglalkoztatott dolgozó.”

5. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelet 7. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az évközi többletigények, vagy elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék 14 037 995 Ft.”

(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelet 7. § (2) bekezdés b) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Céltartalék célonként.)

„b) Magtár Étterem pályázat fel nem használt része: 11 602 150 Ft.”

6. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet a 12/2025. (X. 29.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet a 4/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Nézsa Községi Önkormányzat 2025. évi (kvi sz. összevont) kiadási és bevételi táblái


01.K1-K8. Költségvetési kiadások	Önkormányzat	Közös Hivatal	Összesen
K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek	44 802 800	51 810 000	96 612 800
K1102 Jutalom		540 000	540 000
K1106 Jubileumi jutalom			0
K1107 Béren kívüli juttatások	505 000	3 350 000	3 855 000
K1109 Közlekedési költségtérítés		500 000	500 000
K113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	1 139 825	81 000	1 220 825
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai	46 447 625	56 281 000	102 728 625
K121 Választott tisztségviselők juttatásai	16 400 000		16 400 000
K122 Nem saját foglalkoztatottnak fizetett személyi juttatások	3 127 375	2 600 000	5 727 375
K123 Egyéb külső személyi juttatások			0
K12 Külső személyi juttatások	19 527 375	2 600 000	22 127 375
K1 Személyi juttatások	65 975 000	58 881 000	124 856 000
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 900 000	7 705 000	14 605 000
K311 Szakmai anyagok beszerzése	50 000		50 000
K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése	9 540 910	536 200	10 077 110
K31 Készletbeszerzés	9 590 910	536 200	10 127 110
K321 Informatikai szolgáltatások	450 000	816 000	1 266 000
K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatások	270 000	50 000	320 000
K32 Kommunikációs szolgáltatások	720 000	866 000	1 586 000
K3311 Közüzemi díjak áram	5 500 000		5 500 000
K3312 Közüzemi díjak gáz	4 650 000		4 650 000
K3314 Közüzemi díjak víz	800 000		800 000
K332 Vásárolt élelmezés	7 000 000		7 000 000
K333 Bérleti és lízing díjak	386 000	150 000	536 000
K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	1 135 000		1 135 000
K335 Közvetített szolgáltatások	6 600 000		6 600 000
K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	12 877 300	2 152 000	15 029 300
K337 Egyéb szolgáltatások	12 428 389	857 900	13 286 289
K33 Szolgáltatási kiadások	51 376 689	3 159 900	54 536 589
K341 Kiküldetések kiadásai	50 000	230 000	280 000
K34 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	50 000	230 000	280 000
K351 Működési célú előzetesen felsz. Ált. forgalmi adó	11 187 380	1 268 000	12 455 380
K352 Fizetendő általános forgalmi adó	4 000 000		4 000 000
K353 Kamatkiadások	152 700		152 700
K355 Egyéb dologi kiadások	5 106 000	10 100	5 116 100
K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	20 446 080	1 278 100	21 724 180
K3 Dologi kiadások	82 183 679	6 070 200	88 253 879
K42 Családi támogatások			0
K44 Egyéb támogatás,ösztöndíj			0
K48 Egyéb nem intézményi ellátások	5 100 000		5 100 000
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 100 000	0	5 100 000
K502 Elvonások és befizetések	3 472 005		3 472 005
K506 Egyéb működési célú támogatások ÁHB	182 610 000		182 610 000
K512 Egyéb működési célú támogatások ÁHK	500 000		500 000
K513 Tartalékok	52 307 700		52 307 700
K5 Egyéb működési célú kiadások	238 889 705	0	238 889 705
K61 Szellemi termék	6 840 100		6 840 100
K62 Ingatlan besz., építés	5 909 000		5 909 000
K63 Informatikai eszközök beszerzése			0
K64 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése	959 013	40 000	999 013
K67 Beszerzési célú előzetesen felsz. ÁFA	3 706 061	10 800	3 716 861
K6 Beruházások	17 414 174	50 800	17 464 974
K71 Ingatlanok felújítása	25 101 000		25 101 000
K73 Egyéb tárgyi eszköz felújítása			0
K74 Felújítási célú előzetesen felsz. ÁFA	6 570 000		6 570 000
K7 Felújítások	31 671 000		31 671 000
K84 Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁHB.	1 461 648		1 461 648
K86 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások ÁHK.			0
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	1 461 648		1 461 648
K1-K8 Költségvetési kiadások	449 595 206	72 707 000	522 302 206

02.B1-B7.Költségvetési bevételek			Ft
Szöveg	Önkormányzat	Közös Hivatal	Összesen
B111 Helyi önkormányzatok működésének általános tám.	119 488 132		119 488 132
B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak tám.	107 852 046		107 852 046
B113 1Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti tám.	38 290 247		38 290 247
B1132 Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak tám.	36 706 410		36 706 410
B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tám.	3 845 326		3 845 326
B115 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	2 126 870		2 126 870
B116 Elszámolásból származó bevételek			0
B11 Önkormányzatok működési támogatásai	308 309 031		308 309 031
B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHB	34 669 675	1 799 556	36 469 231
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	342 978 706	1 799 556	344 778 262
B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások			0
B25 Egyéb felh.célú támogatások államháztartáson belülről	1 217 764		1 217 764
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	1 217 764	0	1 217 764
B34 Vagyoni típusú adók	7 000 000		7 000 000
B351 Értékesítési és forgalmi adók	10 000 000		10 000 000
B354 Gépjárműadók			0
B355 Idegenforgalmi adó	100 000		100 000
B36 Egyéb közhatalmi bevételek			0
B3 Közhatalmi bevételek	17 100 000		17 100 000
B402 Szolgáltatások ellenértéke	5 904 000		5 904 000
B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke	6 600 000		6 600 000
B404 Tulajdonosi bevételek	3 485 000		3 485 000
B405 Ellátási díjak	6 000 000		6 000 000
B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó	6 275 865		6 275 865
B407 Általános forgalmi adó visszatérítése	5 481 000		5 481 000
B411 Egyéb működési bevétel	1 440 000	1 063	1 441 063
B4 Működési bevételek	35 185 865	1 063	35 186 928
B52 Ingatlanok értékesítése	26 430 000		26 430 000
B5 Felhalmozási bevételek	26 430 000		26 430 000
B1-B7 Költségvetési bevételek	422 912 335	1 800 619	424 712 954
03. K9. Finanszírozási kiadások
Szöveg	Önkormányzat	Közös hivatal	Összesen
K9111 Rövidlej. hitelek, kölcsönök törlesztése	7 000 000		7 000 000
K914 ÁHB megelőlegezések visszafizetése	10 075 284		10 075 284
K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása*	70 848 000
K9 Finanszírozási kiadások	87 923 284		17 075 284
04. B8. Finanszírozási bevételek
Szöveg	Önkormányzat	Közös hivatal	Összesen
B8111 Hosszú lejáratú hitelek felvétele	0		0
B8112 Rövid lejáratú hitelek felvétele	7 000 000		7 000 000
B813 Maradvány igénybevétele	107 415 135	58 381	107 473 516
B814 ÁHB megelőlegezés igénybevétele	191 020		191 020
B816 Központi, irányítószervi támogatás*		70 848 000
B8 Finanszírozási bevételek	114 606 155	70 906 381	114 664 536
*Az adott-kapott intézményfinanszírozás az összesen oszlopban nettó módon szerepel.

”

2. melléklet a 12/2025. (X. 29.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet a 4/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat beruházási kiadásai, beruházásonként:

Megnevezés	Pályázat	Összeg
MVM csatlakozási díj		6 840 100
Óvoda homokozó tető		1 948 382
Hivatal előtti park		3 959 495
Egyéb tárgyi eszköz (aljnövény tisztító, 3 db fűkasza)	Közfoglalkoztatotti pályázat	959 012
Beruházások ÁFÁ-ja		3 700 887
Beruházások összesen:		17 407 876


Az önkormányzat nevében végzett felújítási kiadások, felújításonként:


Megnevezés	Pályázat	Összeg
Hivatal tető felújítás	Magyar Falu MFP-ÖTIFB/2024	1 214 457
Hivatal belső felújítási munkák	Magyar Falu MFP-ÖTIFB/2024	5 508 200
Magtár Étterem tervezési díj	TOP_PLUSZ-1.1.1-21-NG1-2022-00005	14 500 000
Felújítások ÁFÁ-ja		5 730 117
Felújítások összesen:		26 952 774

”