az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Általános indokolás

A rendelet az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §-ában foglalt eljárásrend alapján, az Áht. 23. §-a szerinti tartalommal és bontásban határozza meg Szeged Megyei Jogú Város 2021. évi költségvetését, a bevételi és kiadási előirányzatokat.

Részletes indokolás

Az 1. §-hoz

A költségvetési rendelet szervi hatálya kerül meghatározásra.

A 2. §-hoz

A város 2021. évi költségvetési bevételei/kiadásai, finanszírozási bevételei/kiadásai, valamint ezek alapján a város összes bevétele/kiadása (főösszeg), továbbá a költségvetési hiány külső és belső finanszírozásának összege és összetétele kerül meghatározásra.

A 3. §-hoz

A rendelet 1-18. mellékleteinek felsorolást, jóváhagyását tartalmazza.

A 4. §-hoz

A Köztisztviselői illetményalap összege, és a végrehajtási szabályokat tartalmazó külön rendeletre való utalás kerül meghatározásra.

Az 5. §-hoz

A költségvetési rendelet időbeli hatálya kerül meghatározásra.

Az 1. melléklethez és a 2. melléklethez

A Város 2021. évi összevont költségvetési mérlege, kiadásai, bevételei kerülnek rögzítésre kiemelt előirányzatonkénti bontásban.

A 3. melléklethez

Az önkormányzat bevételei kerülnek rögzítésre: a működési/felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (ideértve a hazai és az európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit), a közhatalmi bevételek, a működési bevételek, a felhalmozási bevételek, a működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök, a finanszírozási célú bevételek, valamint az Alapok (Parkolóalap, Lakásalap, Vízügyi Építési Alap, Környezetvédelmi Alap) bevételei.

A 4. melléklethez

A működési kiadások jogcímenkénti bontásban kerülnek maghatározásra: a Fejlesztési, Városüzemeltetési, Egészségügyi, Szociális, Köznevelési és ifjúsági, Sport, Kulturális és Egyéb feladatok, kötelező, önként vállalt és államigazgatási faladat bontásban. A működési kiadások közt kiemelkedő jelentőséggel bír a beruházások, pályázatok előkészítésével összefüggő kiadási előirányzat, az önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok működési támogatásai, a rászorulók részére nyújtott segélyek, a város érekében tevékenykedő egyesületek, alapítványok, intézmények által pályázható speciális keretek, úgyszintén a jogszabály által kötelezően betervezendő tartalékok.

Az 5. melléklethez

A működési kiadásokkal egyező jogcímenkénti bontásban kerülnek maghatározásra a felhalmozási kiadások is. Kiemelkedő jelentőségűek a bölcsőde-, óvoda-, iskola- fejlesztések, korszerűsítések, a Zöld Város Projektek kereteiben városrészi felújítások, az új fedett uszoda építése, valamint az út- és járda rekonstrukciós keretből finanszírozandó beruházások.

A 6. melléklethez

Szintén jogcímenkénti bontásban kerülnek meghatározásra a felújítási feladatok. Többek közt a játszóterek, közterületek, csapadékvíz-elvezető létesítmények, orvosi rendelők, szociális és egyéb intézmények felújítási kiadásai, valamint a halaszthatatlan beavatkozást igénylő feladatokra szolgáló intervenciós keret került betervezésre.

A 7. melléklethez

A Parkolóalap, a Lakásalap, a Vízügyi Építési Alap és a Környezetvédelmi Alap kiadásait tartalmazza.

A 8–11. melléklethez

Az önkormányzati fenntartású költségvetési intézmények bevételeit, kiadásait, kötött felhasználású és kiemelt céltámogatásait tartalmazzák a 8-11. mellékletek.

A 12. melléklethez

A Működési kiadások Alapítványok támogatása költségvetési előirányzat részletezését tartalmazza a 12. melléklet, amely felsorolja a 2020. évről áthúzódó, döntéssel bíró, de még ki nem fizetett különböző keretekből nyújtott alapítványi támogatásokat.

A 13. melléklethez

A köznevelési és a szociális ágazathoz tartozó költségvetési intézmények engedélyezett létszám-előirányzata kerül meghatározásra szakmai, szakmai munkát segítő és nem szakmai (technikai) álláshelyi bontásban.

A 14. melléklethez

Az Áht. 24. § (4) bekezdés a) pont második fordulata szerint kötelezően elkészítendő előirányzat felhasználási tervet tartalmazza a 14. melléklet.

A 15. melléklethez és a 16. melléklethez

Az Európai Uniós támogatással megvalósuló önkormányzati és intézményi projektek felsorolást és a projektek főbb adatait tartalmazzák a mellékletek.

A 17. melléklethez

Az Áht. 29/A. § szerinti, az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek bemutatását tartalmazza a 17. melléklet a költségvetési évet (2021) követő három évre, illetve az ügyletek futamidejére vetítve (2026-ig).

A 18. melléklethez

Az önkormányzat fennálló kezességvállalásainak bemutatását tartalmazza a 18. melléklet.