Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 19/2025. (VI. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.17.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2025. 06. 24Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 19/2025. (VI. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.06.24.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.17.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a, valamint az önkormányzat költségvetésének végrehajtási szabályairól szóló 1/2024. (II. 17.) önkormányzati rendelet 2. §-a szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében szükséges átvezetni a rendelet megalkotását követően felmerült változásokat, így különösen a 2025. évi költségvetés jóváhagyását követően beérkezett szakbizottsági, szakirodai javaslatokat, intézményi módosítási kezdeményezéseket, valamint a központi támogatásokról beérkező értesítések szerinti előirányzat-módosításokat.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételi, kiadási egyenlegének, valamint a költségvetési hiány finanszírozásának módosítása kerül rögzítésre.
A 2. §-hoz
A módosított mellékletek felsorolását tartalmazza.
A 3. §-hoz
A rendelet időbeli hatályát szabályozza.
Az 1. melléklethez és a 2. melléklethez
Az Önkormányzat 2025. évi éves költségvetés főösszege, összes bevétele, összes kiadása a beérkezett támogatások átvezetése miatt az 1. és 2. számú melléklet szerinti összegben változtak.
A 3–11. melléklethez
Az önkormányzati rendelet módosításai elsősorban a 2025. évi költségvetés működési előirányzatainak átcsoportosítására, támogatások biztosítására, valamint a 2024. évi költségvetési maradványok felhasználására vonatkoznak. Az előterjesztés több bizottsági határozaton, valamint a szakirodák javaslatain alapul. A módosítások főbb elemei az alábbiak szerint foglalhatók össze:
Működési kiadásokkal összefüggő módosítások
Pénzügyi és Vagyongazdálkodási Bizottság (PVB):
A választókörzeti keret terhére több alapítvány, óvoda, egyesület és intézmény részesült működési célú támogatásban, míg más területeken csökkentették a támogatást. Összesen hat határozat alapján történt átcsoportosítás.
Kulturális, Oktatási, Idegenforgalmi és Ifjúsági Bizottság (KOIIB):
Az oktatási, ifjúsági, kulturális és idegenforgalmi támogatási keretekből összesen több mint 20 millió Ft került alapítványokhoz, oktatási és kulturális intézményekhez. Kiemelt támogatottak között szerepel például a Freinet Tanoda, a Szegedi Zsinagógáért Alapítvány és a Talentum Alapítvány.
Fogyatékosügyi támogatási keret (
FSZSB) javaslatára
3.680 e Ft értékben történt előirányzat-módosítás, amelyből 3.280 e Ft került civil szervezetekhez és alapítványokhoz. A fennmaradó 400 e Ft a Szociális Intézmény dologi kiadásaira került elkülönítésre.
Szakirodai kezdeményezésre módosuló költségvetési előirányzatok:
A Szegedi Nemzeti Színház Zöld Szalonjának restaurálására 5 millió Ft került átcsoportosításra.
Rendkívüli támogatás Parajd katasztrófa sújtotta területének megsegítésére:
Az önkormányzat egyszeri 3 millió forint működési támogatást nyújt a károsultaknak a Megyei Jogú Városok Szövetségén keresztül.
A Szegedi Nemzeti Színház és a Kövér Béla Bábszínház bérrendezéséhez 93 millió Ft került átcsoportosításra.
központi költségvetési-szabályozási változás további 119 millió Ft bevételi és kiadási módosítását tette szükségessé.
A 2024. évi költségvetési maradványok igénybevétele (összesen közel 1,3 milliárd Ft értékben) került beépítésre a 2025-ös költségvetésbe.
A helyi iparűzési adóbevétel többlet miatti kormányzati elvonás miatt 588 millió Ft-t került átcsoportosításra.
Az Önkormányzat támogatást nyújt néptáncegyesületnek, alapítványoknak, könyvtári programokra, valamint helyi rendezvényekre (pl. Szőregi Rózsaünnep, Újszeged Napja), összesen több tízmillió forint értékben.
több önkormányzati tulajdonú gazdasági társaság (pl. RITEK Zrt., Szegedi Környezetgazdálkodási Kft., Szegedi Rendezvény- és Médiaközpont Nkft.), valamint számos, más nonprofit szervezet támogatása illetve törzstőkeemelése különféle feladatokhoz összesen több száz millió forint értékben.
Intézményi előirányzat-módosítások
A 2024. évi intézményi maradványok elszámolása alapján történt előirányzat-korrekciót, valamint a bevételeikkel kapcsolatos módosításokat az előterjesztés 1. és 3. számú mellékletek tartalmazzák.
Valamennyi melléklet olyan technikai jellegű, jogszabályon alapuló módosításokat is tartalmaz, amelyekhez nem szükséges közgyűlési döntés. Ide tartoznak például az államháztartáson belüli támogatásokkal kapcsolatos változások.
Összegzés:
A rendeletmódosítás célja a 2025. évi költségvetés bekövetkezett események, vállalt feladatok költségvetési előirányzatokra gyakorolt hatásának kezelése, a felmerülő intézményi és közösségi igények támogatása, valamint a külső források (kormányzati támogatások, maradványok) megfelelő elosztása valamennyi kiadási és bevételi rovat tekintetében az előirányzatok és a vállalt kötelezettségek és pénzforgalmi teljesítések összhangja biztosított legyen. A módosítások jelentős része a köznevelési, szociális, kulturális, ifjúságvédelem és alapítványi szektor támogatására irányult.
A rendeletmódosítás célja a 2025. évi költségvetés bekövetkezett események, vállalt feladatok költségvetési előirányzatokra gyakorolt hatásának kezelése, a felmerülő intézményi és közösségi igények támogatása, valamint a külső források (kormányzati támogatások, maradványok) megfelelő elosztása valamennyi kiadási és bevételi rovat tekintetében az előirányzatok és a vállalt kötelezettségek és pénzforgalmi teljesítések összhangja biztosított legyen. A módosítások jelentős része a köznevelési, szociális, kulturális, ifjúságvédelem és alapítványi szektor támogatására irányult.
A 12–14. melléklethez
A rendelet 12. sz. melléklete tartalmazza az alapítványoknak nyújtott támogatásokat, mely táblázat kiegészítése szükséges az eredeti költségvetési rendelet megalkotása után speciális keretekből, előirányzatokból alapítványoknak nyújtott támogatások miatt.
A 13. számú melléklet a létszám adatokra vonatkozó Áht módosításból, valamint technikai átvezetésből adódó módosítást tartalmaz.
Az Önkormányzat 2025. évi éves költségvetés főösszege, összes bevétele, összes kiadása a beérkezett támogatások átvezetése miatt az 14. számú mellékletben szereplő előirányzat-felhasználási és likviditási terv változik.