az Önkormányzat 2024. évre tervezett ezer Ft-ban

BEVÉTELEINEK FŐÖSSZEGE: 30.127.654 KIADÁSAINAK FŐÖSSZEGE: 30.127.654

melyből,

tárgyévi költségvetési bevételek összege (parkolási tevékenység

továbbszámlázott bevétel miatti halmozódás nélkül) 21.075.515

tárgyévi költségvetési kiadások összege (parkolási tevékenység

továbbszámlázott kiadás miatti halmozódás nélkül): 30.127.654

tárgyévi költségvetési egyenleg: - 9.052.139

finanszírozási műveletek bevételei 9.052.139

finanszírozási műveletek kiadásai: 0

finanszírozási egyenleg: 9.052.139

A 2024. évi költségvetés elkészítését valamennyi költségvetési intézmény és önkormányzati társaság részére kiadott tervezési körirat előzte meg, melyet az ellátandó feladatonkénti, ágazatonkénti megbeszélés, tárgyalás követett annak érdekében, hogy a működés zavartalan és megfelelő színvonalú legyen.

A költségvetési támogatásokat a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódva kapjuk a 2024. évi költségvetési törvény 2. számú melléklete alapján.

Mivel a mutatószámok felmérése még folyamatban van, valamint a szociális bentlakásos intézmény-üzemeltetési támogatás, a bölcsődei üzemeltetési támogatás, és a gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása jogcímen az önkormányzatot megillető előirányzat a későbbiekben kerül meghatározásra, így a támogatást az előző évi szinten állítottuk be.

A támogatások részletezését az 5/a. számú melléklet szemlélteti.

Ezen bevételhez kapcsolódik a 2021. évben általános érvénnyel bevezetésre kerülő szolidaritási hozzájárulás rendszere, ami az önkormányzatok jövedelmi különbségeinek mérséklését szolgálja. 2024. évben a befizetendő szolidaritási hozzájárulás összege 826.067 e Ft.

A Belváros-Lipótváros Egészségügyi Szolgálatánál a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő által nyújtott finanszírozás tervezett összege az előző évi 2.158.804 e Ft-tal szemben 2.417.779 e Ft. Ezen a jogcímen a BLESZ a járóbeteg alap-, illetve szakellátási, továbbá az egynapos sebészeti ellátási tevékenységei alapján realizál bevételt. Az előző évi előirányzathoz képest a 258.975 e Ft-os növekedés oka a teljesítmény finanszírozás növekedése és a szakdolgozók és védőnők bérfejlesztésének támogatása.

A közhatalmi bevételek tervezett összegét a tavalyi évihez képest 1.781.014 e Ft-tal magasabb összegben terveztük a 2023. évi várható teljesítési adatokat is figyelembe véve.

Ennek részletése és indoklása az alábbi:

A helyi adókon belül az építményadót az előző évi szinthez képest 376.775 e Ft-tal növeltük. Ennek oka, hogy az építményadó rendeletünkben az adó mértékét 14,5 %-kal megemeltük.

Iparűzési adóból a 2023. évi forrásmegosztásban szereplő összeget állítottuk be. A tényleges előirányzatot a Fővárosi forrásmegosztás elfogadását követően pontosítjuk.

Idegenforgalmi adóra a 2023. évre eredeti előirányzatként 2.000.000 e Ft-ot terveztünk, aminek teljesítése már novemberre meghaladta a beállított összeg 150 %-át. Ebből kiindulva a 2024. évre 2.500.000 e Ft-ot terveztünk. Várhatóan a bevételek ezt a tervet meg fogják haladni, de az óvatos tervezés elve miatt ennél magasabb összeget a költségvetési rendelet eredeti változatába berakni nem lenne pénzügyileg biztonságos.

Az egyéb helyi közhatalmi bevételeken belül a környzetvédelmi és településkép védelmi bírságként 3.000 e Ft-ot tervezünk

A helyi adókhoz kapcsolódó bírságok és pótlékok tervezett előirányzatát az előző évi szintet meghaladóan terveztük a teljesítési adatokat figyelembe véve.

Az Önkormányzat működési bevételein (7.612.546 e Ft) belül, összetételét tekintve a legnagyobb összegű a szolgáltatási bevételek csoportja (5.179.385 e Ft), amelyekből az alábbiakat emelnénk ki (valamennyi tétel áfa nélküli összeg):

e Ft-ban

Parkolási bevétel 2.978.740

Közterület használati díj 1.000.000

Nem lakáscélú helyiség bérleti díja 798.964

Lakbér 247.292

Vadász utca 30. bérleti díja 50.736

Aranytíz és Széphárom használati díja 40.374

Behajtási, várakozási engedély (2. gépjármű) 19.119

Fűtés szolgáltatás 14.819

Reklámfelület hasznosítása 12.237

Parkoló bérleti díj (Lipót garázsban) 11.561

Elmű szekrény bérleti díja 4.557

A szolgáltatási bevételeken belül a parkolási bevételek előirányzatát megemeltük bruttó 470.000 e Ft-tal a parkolási tevékenységet végző Közterület-felügyelet számításai szerint. Az emelkedés részben annak köszönhető, hogy a folyamatosan figyelemmel kísért forgalmi adatok, parkolási események száma folyamatosan emelkedett tavalyhoz képest, a parkolási tarifa emelésének és az üzemanyagár emelkedésének ellenére. Másrészt jelentősen növekedett az ellenőrzés, a pótdíjazás, amelynek következtében folyamatosan, jelentősen emelkedtek, emelkednek a parkolási bevételek. A közterület-használati díj összegét az előző évi eredeti előirányzatként tervezett 1.150.000 e Ft-tal szemben 1.000.000 e Ft összegben állítottuk be. A csökkenés oka, hogy 2023. évben több nagy építési beruházás elkészült. A lakás és nem lakás célú helyiségek bérleti díjának előirányzatát megközelítőleg az előző évi szinten terveztük.

Kamatbevételként 200.000 e Ft-ot terveztünk.

A közvetített szolgáltatások soron az Államháztartáson belülre és kívülre továbbszámlázott bevételeket tervezzük (telefondíj, informatikai rendszerkövetés, közműdíjak) az elő évi szinten, 658.000 e Ft-tal.

Az önkormányzathoz beérkező ellátási díj bevétel soron az általános iskolákban beszedett térítési díj bevételeket számoljuk el.

A kiszámlázott áltatlános forgalmi adó előirányzata a fent bemutatott bevételek függvénye.

Az Önkormányzat egyéb működési bevételei között terveztük a lakás- és nem lakás célú ingatlanok víz-, csatorna-, szemét- és felvonó díjaira befolyó összeget, a parkolási díjhoz kapcsolódó végrehajtási díjak megtérítését, a nyudíjasházi beköltözésért fizetendő bérleti jog ellenértékét, továbbá a felügyeleti díjat.

A gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szervek működési bevételei között Belváros-Lipótváros Egészségügyi Szolgálata, a Közterület-felügyelet és a Polgármesteri Hivatal előirányzatai szerepelnek.

Az Egészségügyi szolgálatnál a továbbszámlázott bevételek (mosás, áramdíj, telefon), fizető betegellátás bevételei, bérleti díjak, foglalkozás-egészségügy bevételei szerepelnek az előző évi szinten.

A Közterület-felügyeletnél a parkolási tevékenység kiadásainak továbbszámlázásából származó bevételt (1.020.000 e Ft) és az egyéb müködési bevételeket (pl.kerékbilincselés) mutatjuk ki.

A Polgármesteri Hivatalnál tervezzük a belső és külső helyszínen történő esküvők díjait, a behajtási és várakozási engedélyek matrica díjait, az adatszolgáltatási díjakat, az Államháztartáson belülre és kívülre továbbszámlázott bevételeket.

A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek (óvodák, bölcsőde és Egyesített Szociális Intézmény) működési bevételei között terveztük meg az ellátási díjakat, valamint a továbbszámlázott bevételeket.

A működési oldal számai a 2023-as várható tényadatok, a jogszabályi változások és az előre látható változások figyelembevételével kerültek meghatározásra.

Az önkormányzati lakás értékesítéséből a törlesztő részletek bevételeként 150.000 e Ft-ot terveztünk.

A felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülése megnevezésű bevétel tervezett előirányzata 11.784 e Ft.

Jogcímei: a munkáltató által és helyi rendelet alapján előző években folyósított lakásvásárlási, építési támogatások törlesztő-részletei és visszatérülése, valamint a HM tömb felújítására nyújtott támogatás törlesztő részlete.

A finanszírozási bevételek között szerepeltetjük az irányítószervi támogatás bevételét, valamint az előző évi betétlekötés feloldásából származó bevételt.

Az Önkormányzat 2024. évre tervezett korrigált összes költségvetési kiadása 30.127.654 e Ft. Ebből a működési kiadások korrigált összege 25.363.073 e Ft, míg a fejlesztésekre tervezett előirányzat 4.764.581 e Ft.

A működési költségvetési kiadás az összes költségvetési kiadás 84,19 %-a.

A személyi juttatások összege 7.385.276 e Ft.

Az Önkormányzatnál a személyi juttatás a polgármesterek, a képviselők, a külsős bizottsági tagok illetményét, egyéb járulékos kiadásait, a kitüntetéseket, továbbá az életjáradéki szerződések alapján fizetett összegeket tartalmazza. Az előirányzat az előző évihez képest 14.761 e Ft-tal nőtt ami abból adódik, hogy az életjáradék összegét megnöveltük a megállapodásukban szereplő infláció mértékével.

A gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerveken belül a BLESZ személyi juttatása az előző évihez képest 429.899 e Ft-tal nőtt a 2023.évi szakdolgozói béremelés összegével, - ami a 2023. évi eredeti előirányzat megtervezésekor még nem volt ismert - a 3 évenkénti kategória ugrás miatti béremeléssel és a 2024. évben kifizetendő 25, 30, és 40 éves egészségügyi szolgálati jogviszony elismeréséhez kapcsolódó összeggel.

A Közterület-felügyeletnél a személyi juttatás összege 281.919 e Ft-tal nőtt az előző évihez képest. A növekedés legfőbb oka a 2023. és a 2024. évi bérfejlesztés összege. A jelenlegi parkolóőri létszám mellett nagymértékben megnövekedett a pótdíjszám, illetve a hozzá kapcsolódó panaszok száma, ezért szükséges további 2 fővel megnövelni a parkolóőri létszámot.

Polgármesteri hivatalnál a személyi juttatás az előző (2023. évi) eredeti személyi juttatásokhoz képest növekedett 568.798 e Ft- tal, amely egyrészt abból adódik, hogy a 2023. évben biztosított 15% béremelést az eredeti előirányzat nem tartalmazta, annak fedezete év közben került biztosításra; másrészt a 2024. évi előirányzatban már eredetileg szerepel a 2024. évi 15 %-os bérfejlesztés.

A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervekhez tartozó 6 intézménynél a személyi juttatások előirányzata 519.620 e Ft-tal nőtt az előző évi eredeti előirányzathoz viszonyítva, amit egyrészt az indokol, hogy a 2023. évi bérfejlesztést az eredeti előirányzat nem tartalmazta, másrészt 2024. évtől is számoltunk 15 % bérfejlesztéssel. Ezeken túl a soros előlépések és átsorolások kihatásaival, a felmentési időre járó juttatás összegével és a jubileumi jutalom előző évben tervezett többletével is terveztünk.

A munkaadókat terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó (935.208 e Ft) összege törvény által meghatározott, a személyi juttatások függvénye.

A parkolási tevékenység továbbszámlázott kiadásaival korrigált dologi kiadások (13.781.960 e Ft) előző évi tervadattal történő összehasonlítása költségvetési intézményenként a 2. sz. mellékletben található meg.

Az Önkormányzatnál a dologi kiadás összességében 336.795 e Ft-tal növekedett. Ezt az alábbiakban feladatonként indokoljuk.

A szociális ellátások soron a dologi kiadásokat a postai díjak változása miatt emeltük meg 10.000e Ft- tal.

A parkfenntartás kiadásai között számoljuk el a Városüzemeltető Kft-vel kötött közszolgáltatási szerződés alapján a parkok, zöldterületek, játszóterek üzemeltetését, karbantartását. Ugyancsak itt könyveljük a parkokból történő szemétszállítást. Az előző évi eredeti előirányzathoz képest a 191.369 e Ft növekedéssel tervezünk, amely a B-L Vároüzemeltető Kft. tervezett közszolgálati szerződésnek módosításához igazodik. A parkfenntartás díjának emelése többek között az felújított területeken kialakított zöldfelületek gondozását, az inflációkövető szolgáltatási díjak emelését, valamint a Kft- nél dolgozok bérfejlesztését tartalmazza.

A közutak fenntartása címen a kerületi utak és díszburkolat karbantartást tervezzük. Az előirányzat az előző évihez képest 111.452 e Ft növekedéssel tervezünk, ami a BL Városüzemeltető Kft. díjának emelését, illetve a díszburkolat karbantartási díj emelését takarja.

Az egyéb településüzemeltetés kiadások előirányzata 2023. évhez képest 283.694 e Ft-tal növekedett, ami szintén a B-L Városüzemeltető Kft. tervezett közszolgálati szerződés módosításával hozható összefüggésbe. Itt számoljuk el a Városüzemeltető Kft. által a közszolgálati szerződésben meghatározottak szerint a járdafelület karbantartását, kizárólagos önkormányzati tulajdonban lévő épületek lépcsőházainak takarítását, az önkormányzati intézmények karbantartását, az önkormányzat balatoni üdülőiben a diák és felnőtt üdültetés, valamint a nyári táboroztatás lebonyolítását. Az emelést az átvett felújított területek járdafelületeinek kézi és gépi takarítása, utcabútorok karbantartása, hulladéltárolók ürítése, illetve az szolgáltatási díjak inflációkövető emelkedése, valamint a Kft-nél dolgozok bérfejlesztése indokolja.

A vagyongazdálkodással összfüggő kiadások között tervezzük a működési bevételek utáni ÁFA befizetést, valamint a fordított áfa befizetést, a közös költséget, az üresen álló lakás és nem lakás célú helyiségek közüzemi díjait, a B-L. Városüzemeltető Kft-nek a lakás és nem lakás célú helyiségek fenntartásával, a szociális bolt, a sportpincék, a Vadász utcai, a nemzetiségi önkormányzatok elhelyezésére szolgáló helyiségek üzemeltetésével, karbantartásával kapcsolatos kiadásait, a közszolgáltatási díját, továbbá a veszélyelhárításra biztosított előirányzatot. Ugyancsak a vagyongazdálkodási feladatok előirányzata tartalmazza a B-L. Vagyonkezelő Zrt-nek kifizetett közszolgáltatási díjat, valamint a B-L. Városfejlesztő Kft. közszolgáltatási díját, továbbá a vagyongazdálkodással kapcsolatos egyéb kiadásokat. Az előző évi eredeti előirányzathoz képest 2024. évre 806.011 e Ft-tal kevesebbet terveztünk ezen a soron, ami legnagyobbrészt a beruházásokhoz kapcsolódó fordított ÁFA befizetés csökkenéséből (981.646 e Ft), valamint a vagyongazdálkodáshoz kapcsolódó közüzemi számlák csökkenéséből (231.237 e Ft) rakódik összese. Növekszik a B-L Városüzemeltető Kft. feladataihoz kapcsolódó kiadás (184.833 e Ft), a B-L Vagyonkezelő Zrt. közszolgáltatási szerződés keretében kifizetendő kiadás (98.091 e Ft). A B-L Városfejlesztő Kft. közszolgáltatási szerződése növekszik az előző időszakhoz képest éves szinten 29.725 e Ft-tal. A kifezedendő közös költséget megemeltük 40.000 e Ft-tal, az egyéb vagyonnal kapcsolatos kiadásokat 54.223 e Ft-tal.

Az önkormányzatok működésével kapcsolatos dologi kiadások között mutatjuk ki az önkormányzat és a Képviselő-testület működésével kapcsolatos kiadásokat, szerződéseit, az informatikai rendszer működéséhez szükséges szoftver-licence csomag beszerzését, illetve az orvosi ügyelet ellátásának finanszírozását. Ez összességében 68.508 e Ft-tal növekedett az előző évhez képest.

A közoktatási feladatok működési kiadásai között számoljuk el egyrészt azokat a kiadásokat, amit a B-L Városüzemeltető Kft. a közszolgáltatási szerződés szerint az önkormányzat területén az önkormányzat tulajdonában lévő az állami intézményfenntartó központ által fenntartott köznevelési intézmény feladatainak ellátását szolgáló ingó és ingatlanvagyon működtetésére, valamint a köznevelési intézmények technikai dolgozóinak foglalkoztatására fordít, másrészt az iskolák étkeztetési kiadásait. A B-L Városüzemeltető Kft–nek fizetendő díjat 27.724 e Ft-tal, az iskolai közétkeztetésre fordítandó összeget 20% kal, azaz 45.542 e Ft-tal emeltük meg.

A parkolási tevékenység tárgyévi kiadása az előző évi tervezett előirányzathoz képest növekedett 404.520 e Ft-tal, mert a 2024. évre több bevétellel számolunk, ami magával vonja az ÁFA befizetési többletet, valamint a mobilparkoláshoz kapocsolódó kiadások emelkedését.

A BLESZ 2024. évi tervezett dologi kiadásai az előző évihez képest 6.982 e Ft-tal növekedtek.

A Közterület-felügyelet a dologi kiadásainak 235.355 e Ft növelésével tevezett, ami a parkolási kiadások növekedésével, illetve a kerületőrség élőerős vagyonvédelmi őróra díjának emelkedésével magyarázható.

A Polgármesteri Hivatalnál a dologi kiadások 15.560 e Ft-tal csökkentek, ami főként az áram- és a gázdíjak csökkésének köszönhető. 10%-kal növekedett a B-L Városüzemetető Kft. díja az Erzsébet tér 4. számú épület karbantartására, illetve élőerős vagyonvédelmére fordított feladatra.

A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek dologi kiadásai a 6 intézménynél összesen 8.625 e Ft-tal növekszik. A dologi kiadás változása két részből tevődik össze, egyrészt csökkentek az áram- és a gázdíjak, viszont a közétkeztetés tervezett kiadásait 20%-kal megemeltük.

Az ellátottak pénzbeli juttatása sor (578.956 e Ft) tartalmazza a szociális ellátásokat (501.776 e Ft), a szociális boltok engedményének (66.180 e Ft) elszámolását, valamint az életkezdési támogatást (11.000 e Ft).

Az Önkormányzatnál az egyéb működési célú kiadások (2.681.673 e Ft) között terveztük meg az Önkormányzat szolidaritási hozzájárulási befizetési kötelezettségét (826.067 e Ft), a Bursa Hungarica ösztöndíjat (500 e Ft), a Nemzetiségi Önkormányzatok támogatását (30.475 e Ft).

A gazdasági társaságok működési támogatására átadandó támogatások:

e Ft-ban

City Tv Kft. 86.113

Aranytíz Kft. 266.314

Cigányzenekar Közhasznú Nonprofit Kft. 31.036

Szent István tér Mélygarázs Kft. 12.571

Segítő Kezek az Aktív Évekért Közhasznú Nonprofit Kft. 335.431

Az egyéb működési kiadások között szerepeltetjük az általános és a működési céltartalék összegét.

Az általános tartalék összege 50.000 e Ft, a működési céltartalék összesített összege 1.040.233 e Ft, amely részletezését a 2. számú melléklet részletezi az 1301 címtől az 1316 címig az alábbiak szerint:

e Ft-ban

Üzemeltetési és Karbantartási céltartalék 681.215

Közbiztonsági feladatok 155.000

Közbiztonsági tanácsnok céltartaléka 17.000

Non-profit szervezetek céltartaléka 55.000

Oktatási Bizottság céltartaléka 15.939

Helyi nemzetiségek program-finanszírozása 13.724

Roma Nemzetiségi Önkormányzat támogatásának céltartaléka 11.613

Egészségügyi és Szociális Bizottság céltartaléka 10.892

Emberi Jogi,Nemzetiségi és Egyházügyi Bizottság céltartaléka 59.329

Alpolgármesterek kerete 7.650

Polgármesteri keret 5.950

Képviselők egyéni kerete 3.600

Oktatási Bizottság céltartaléka a határon túli oktatás támogatására 3.321

A Polgármesteri Hivatalnál az egyéb működési kiadások között szerepel a Szakszervezet támogatására tervezett 2.933 e Ft.

A felhalmozási kiadásokat feladatonként a 7. számú melléklet részletezi.

A felújítási kiadásokra 70.000 e Ft-ot terveztünk, melyek tételes felsorolását a rendelet 6. sz. melléklete szemlélteti.

Felhalmozási célú pénzeszköz átadásra 281.350 e Ft-ot terveztünk. Tételes felsorolást a 7. sz. melléklet II/1 része tartalmazza.

Kölcsönnyújtás lakásvásárláshoz, felújításhoz, helyi támogatás: 10.000 e Ft

Az önkormányzat 2024. évre tervezett fejlesztési céltartaléka 3.682.224 e Ft.

A finanszírozási kiadások között szerepeltetjük az irányítószervi támogatás kiadásait.

A többéves kihatással járó döntéseket részletesen a rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.

Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a rendelet 10. sz. melléklete tartalmazza. Ebből látható, hogy a kiadások viszonylagos egyenletes felmerülésével szemben a helyi adóbevételek beérkezésének koncentráltsága miatt a bevételek tekintetében a folyó év első felében a 3. 4. hónapok, valamint a 9. 10. hónapok azok, ahol nagyobb összegű bevételek érkeznek be Önkormányzatunkhoz.

Az Államháztartás törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 24. § (1) b) pontja előírja, hogy a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat be kell mutatni. (12. számú melléklet)