Az Önkormányzat 2026. évre

BEVÉTELEINEK FŐÖSSZEGE: 34.265.261 e-Ft-ban

KIADÁSAINAK FŐÖSSZEGE: 34.265.261 e-Ft-ban

melyből,

tárgyévi költségvetési bevételek összege (parkolási tevékenység

továbbszámlázott bevétel miatti halmozódás nélkül) 26.082.251

tárgyévi költségvetési kiadások összege (parkolási tevékenység

továbbszámlázott kiadás miatti halmozódás nélkül): 34.265.261

tárgyévi költségvetési egyenleg: - 8.183.010

finanszírozási műveletek bevételei 8.183.010

finanszírozási műveletek kiadásai: 0

finanszírozási egyenleg: 8.183.010

A 2026. évi költségvetés elkészítését valamennyi költségvetési intézmény és önkormányzati társaság részére kiadott tervezési körirat előzte meg, melyet az ellátandó feladatonkénti, ágazatonkénti megbeszélés, tárgyalás követett annak érdekében, hogy a működés zavartalan és megfelelő színvonalú legyen.

A költségvetési támogatásokat a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódva kapjuk.

Mivel a mutatószámok felmérése még folyamatban van, valamint az intézményi és gyermekétkeztetési üzemeltetési támogatás jogcímén az önkományzatot megillető előirányzat pontos összegéről az önkormányzatok által nyújtott adatszolgáltatás alapján az államháztartásért felelős miniszter 2026. év elején dönt, így ezen támogatásokat az előző évi eredeti szinten állítottuk be.

A költségvetési támogatás előirányzata már tartalmazza a pedagógusok 2025. évi bérfejlesztését.

A támogatások részletezését az 5/a számú melléklet szemlélteti.

A Belváros-Lipótváros Egészségügyi Szolgálatánál a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő (NEAK) által nyújtott finanszírozás tervezett összege az előző évi 2.495.236 e Ft-tal szemben 2.687.932 e Ft. Ezen a jogcímen a BLESZ a járóbeteg alap-, illetve szakellátási, továbbá az egynapos sebészeti ellátási tevékenységei alapján realizál bevételt. A NEAK finanszírozás növekedése az előző évhez viszonyítva (192.696 e Ft) a tartós többletteljesítésből, a járóbeteg-szakellátás és az egynapos sebészet tervezett éves keretének emeléséből, valamint az alapdíjak országos szintű növekedéséből adódik.

A Polgármesteri Hivatalnál a 2026. évi országgyűlési választások lebonyolításához nyújtott normatív támogatást szerepeltetjük.

Az Önkormányzatnál a közhatalmi bevételek tervezett összegét a tavalyi évihez képest 301.121 e Ft-tal magasabb összegben terveztük a 2025. évi várható teljesítési adatokat is figyelembe véve.

Ennek részletezése és indoklása az alábbi:

A helyi adókon belül az építményadó, - amely alól mentesülnek azok a magánszemélyek, akik kizárólagosan lakhatásra használják az adott ingatlant, - tervezett összege 3.831.167 e Ft.

Iparűzési adóból a 2025. évi forrásmegosztásban szereplő összeget (3.633.520 e Ft ) állítottuk be. A tényleges előirányzatot a Fővárosi forrásmegosztás elfogadását követően pontosítjuk.

Idegenforgalmi adóra 2025. évre 3.200.000 e Ft-ot terveztünk, ami már 2025. október hónapban teljesült. Ebből kifolyólag 2026. évre 3.500.000 e Ft előirányzattal tervezünk.

Az egyéb helyi közhatalmi bevételeken belül a környzetvédelmi és településkép védelmi bírságként 7.000 e Ft-ot tervezünk.

A Közterület-felügyelet által kiszabott közigazgatási bírság várható bevételeként 6.000 e Ft-ot állítottunk be a költségvetésbe.

A helyi adókhoz kapcsolódó bírságok és pótlékok tervezett előirányzatát az előző évi szintnél alacsonyabb összegben terveztük a teljesítési adatokat figyelembe véve.

A Polgármesteri Hivatalnál a tényadatok, valamint az Igazgatási osztály jelzése alapján a közösségi együttélés szabályairól és ezek elmulasztásának jogkövetkezményeiről szóló 3/2019.(II.1.) önkormányzati rendelet alapján 2026. évre tervezett előirányzat 10.000 e Ft.

A parkolási tevékenység továbbszámlázott bevételeivel korrigált Működési bevételek előirányzata 10.197.354 e Ft, ( 5/c. számú melléklet)

A működési bevételek összes előirányzata az előző évi eredeti előirányzathoz viszonyítva 1.073.340 e Ft-tal nőtt.

Ezen belül az Önkormányzat működési bevétele a 2025. évi eredeti 8.672.721 e Ft-ról 9.718.436 e Ft-ra módosult 2026. évre.

Legnagyobb összegű az Önkormányzat működési bevételein belül a szolgáltatási bevételek csoportja (6.354.679e Ft), amelyekből az alábbiakat emelnénk ki (valamennyi tétel áfa nélküli összeg):

e Ft-ban

Parkolási bevétel 3.169.685

Közterület használati díj 1.800.000

Nem lakáscélú helyiség bérleti díja 972.906

Lakbér 239.188

Vadász utca 30. bérleti díja 52.300

Aranytíz és Széphárom használati díja 44.550

Behajtási, várakozási engedély (2. gépjármű) 20.573

Reklámfelület hasznosítása 13.560

Fűtés szolgáltatás 12.874

Parkoló bérleti díj (Lipót garázsban) 11.543

A szolgáltatási bevételeken belül a parkolási bevételek előirányzatát megemeltük 38.189 e Ft-tal a tevékenységet végző Közterület-felügyelet számításai szerint. A közterület-használati díj összegét az előző évi eredeti előirányzatként tervezett 1.300.000 e Ft-tal szemben 1.800.000 e Ft összegben állítottuk be a teljesítési adatok figyelembevételével. A nem lakás célú helyiségek bérleti díjának előirányzatát közel 80.000 e Ft-tal növeltük az előző évi eredeti előirányzathoz képest, aminek oka a bérleti díjak 2025. évközi inflációs emelése és új ingatlanok bérbeadása.

Kamatbevételként a 2025. évi eredeti 500.000 e Ft-tal szemben 800.000 e Ft-ot terveztünk a teljesítési adatokra tekintettel.

A közvetített szolgáltatások soron az Államháztartáson belülre és kívülre továbbszámlázott bevételeket tervezzük (telefondíj, informatikai szolgáltatás, közműdíjak) az előző évi 725.000 e Ft-al szemben 741.285 e Ft-tal, a teljesítési adatokat figyelembe véve.

Az önkormányzathoz beérkező ellátási díj bevétel soron az általános iskolákban beszedett térítési díj bevételeket számoljuk el.

A kiszámlázott áltatlános forgalmi adó előirányzata a fent bemutatott bevételek függvénye.

Az Önkormányzat egyéb működési bevételei (317.353 e Ft) között terveztük az önkormányzati tulajdonú lakás- és nem lakás célú ingatlanok víz-, csatorna-, szemét- és felvonó díjaira befolyó összeget, a parkolási díjhoz kapcsolódó végrehajtási díjak megtérítését, a nyudíjasházi beköltözésért fizetendő bérleti jog ellenértékét, továbbá a felügyeleti díjat.

A gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szervek működési bevételei között Belváros-Lipótváros Egészségügyi Szolgálata, a Közterület-felügyelet és a Polgármesteri Hivatal előirányzatai szerepelnek.

Az Egészségügyi szolgálatnál a továbbszámlázott bevételek (mosás, áramdíj, telefon), fizető betegellátás bevételei, bérleti díjak, foglalkozás-egészségügy bevételei szerepelnek összességében 171.902 e Ft összegben.

A Közterület-felügyeletnél a parkolási tevékenység kiadásainak továbbszámlázásából származó bevételt (1.092.800 e Ft) és az egyéb müködési bevételeket (kerékbilincs) mutatjuk ki.

A Polgármesteri Hivatalnál tervezzük a belső és külső helyszínen történő esküvők díjait, a behajtási és várakozási engedélyek matrica díjait, az adatszolgáltatási díjakat, az Államháztartáson belülre és kívülre továbbszámlázott bevételeket. A teljesítési adatok, és az osztályok jelzése alapján 2026. évben 52.886 e Ft bevételt irányoztunk elő.

A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek (Egyesített Óvodák, Egyesített Bölcsődék és Egyesített Szociális Intézmény) működési bevételei között terveztük meg az ellátási díjakat, valamint a továbbszámlázott bevételeket. A 2026. évre tervezett bevételek előirányzata 178.130 e Ft, amiből 128.160 e Ft az ellátási díjakból származik.

A működési oldal számai a 2025 -ös várható tényadatok, a jogszabályi változások és az előre látható változások figyelembevételével kerültek meghatározásra.

Az önkormányzati lakások, valamint a műemléki lakások értékesítéséből a törlesztő részletek bevételeként 230.144 e Ft-ot terveztünk.

A felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülése megnevezésű bevétel tervezett előirányzata 7.126 e Ft.

Jogcímei: a munkáltató által és helyi rendelet alapján előző években folyósított lakásvásárlási, építési támogatások törlesztő-részletei és visszatérülése.

A finanszírozási bevételek között szerepeltetjük az irányítószervi támogatás bevételét, valamint az előző évben vásárolt Önkormányzati Magyar Álllamkötvény értékesítéséből származó bevételt.

Az Önkormányzat 2025. évre tervezett korrigált összes költségvetési kiadása 34.265.261 e Ft. Ebből a működési kiadások korrigált összege 29.915.953 e Ft, míg a fejlesztésekre tervezett előirányzat 4.349.308 e Ft.

A személyi juttatások összege 8.922.143 e Ft.

Az Önkormányzatnál a személyi juttatás a polgármesterek, a képviselők, a külsős bizottsági tagok illetményét, egyéb járulékos kiadásait, a kitüntetéseket, továbbá az életjáradéki szerződések alapján fizetett összegeket tartalmazza. Az életjáradék összegét megnöveltük a megállapodásukban szereplő infláció mértékével.

A gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerveken belül a BLESZ személyi juttatása az előző évihez képest 121.664 e Ft-tal nőtt. Ez tartalmazza egyrészt a szakdolgozói munkakörben foglalkoztatottak 10 %-os alapbéremelését, az orvosok esetében az 5 évenkénti kategória ugrást, másrészt a sebészeti szakma fejlesztése érdekében további 1 fő sebész foglalkoztatásának bérét, valamint az ezekhez kapcsolódó normatív és céljuttatás összegét.

A Közterület-felügyeletnél a személyi juttatás összege 46.653 e Ft-tal nőtt az előző évhez képest. A növekedés oka a 2026. január 1-től betervezett 3,7%-os évi bérfejlesztés és az ezzel összefüggésben emelkedő jutalom és cafetéria összege.

A Polgármesteri hivatalnál a személyi juttatás az előző (2025. évi) eredeti személyi juttatásokhoz képest növekedett 194.178 e Ft- tal, ami a 2026. évre tervezett 3,7 %-os bérfejlesztésből, a központi költségvetés által biztosított bérfejlesztési támogatásból és az ezekhez kapcsolódó jutalomból, jubileumi jutalomból és a cafeteria emelkedéséből adódik.

A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervekhez tartozó 3 intézménynél a személyi juttatások előirányzata 248.753 e Ft-tal nőtt az előző évi eredeti előirányzathoz viszonyítva, amit egyrészt az indokol, hogy a 2025. évi pedagógus bérfejlesztést az eredeti előirányzat nem tartalmazta, másrészt 2026. évtől számoltunk a 3,7 %-os bérfejlesztéssel illetve 10 % garantált bérminimum emelkedéssel. Ezeken túl a soros előlépések és átsorolások kihatásaival, a felmentési időre járó juttatás összegével és a jubileumi jutalom többletével is terveztünk.

A munkaadókat terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó összege törvény által meghatározott, a személyi juttatások függvénye.

A parkolási tevékenység továbbszámlázott kiadásaival korrigált dologi kiadások (16.648.857 e Ft) előző évi tervadattal történő összehasonlítása költségvetési intézményenként a 2. számú mellékletben található.

Az Önkormányzatnál a dologi kiadás összességében 792.611 e Ft-tal növekedett.

Ezt az alábbiakban feladatonként indokoljuk.

A parkfenntartás kiadásai között számoljuk el a BL Városüzemeltető Kft-vel kötött közszolgáltatási szerződés alapján a parkok, zöldterületek, játszóterek üzemeltetését, karbantartását. Ugyancsak itt könyveljük a parkokból történő szemétszállítást, ami 269 e Ft-tal növekedett. Az előző évi eredeti előirányzathoz képest a 215.758 e Ft növekedéssel tervezünk, amely a BL Városüzemeltető Kft. tervezett közszolgáltatási szerződésnek módosításához igazodik. A parkfenntartás díjának emelése többek között a felújított területeken kialakított zöldfelületek gondozását, az inflációkövető szolgáltatási díjak emelését, valamint a kerületi faállomány életkorából és környezeti terheléséből adódó, illetve ahhoz illeszkedően megemelkedett szakmai faápolási munkák költségét tartalmazza.

A közutak fenntartása címen a kerületi utak és díszburkolat karbantartását tervezzük. Az előirányzat az előző évihez képest 33.621 e Ft-tal növekedett, ami a BL Városüzemeltető Kft-nél a felújított utak karbantartási díjának emeléséből, a szolgáltatási díjak inflációkövető emeléséből, a felhasznált anyagok árának növekedéséből (jégmentesítő, hulladékgyűjtő zsák, üzemanyag, tisztítószer stb), a gépjárműpark bővítéséből és annak fenntartásának megemelkedett költségeiből, valamint a személyi állomány szükséges bővítésével járó bérből és járulékból tevődik össze. Ezen a címen terveztük be továbbá a karbantartási keretszerződésből a 2026. évre tervezett kiadást.

Az egyéb településüzemeltetés kiadások előirányzata 2025. évhez képest 42.588 e Ft-tal növekedett, ami szintén a BL Városüzemeltető Kft. tervezett közszolgáltatási szerződés módosításával hozható összefüggésbe. Itt számoljuk el a BL Városüzemeltető Kft által a közszolgáltatási szerződésben meghatározottak szerint a járdafelület karbantartását, kizárólagos önkormányzati tulajdonban lévő épületek lépcsőházainak takarítását, az önkormányzati intézmények karbantartását, az önkormányzat balatoni üdülőiben a diák és felnőtt üdültetés, valamint a nyári táboroztatás lebonyolítását. Az emelést a felújított területek járdafelületeinek kézi és gépi takarítása, utcabútorok karbantartása, hulladéktárolók ürítése, illetve a szolgáltatási díjak, áruk beszerzési díjának inflációkövető emelkedése indokolja.

A vagyongazdálkodással összfüggő kiadások között tervezzük a működési bevételek utáni ÁFA befizetést, a közös költséget, továbbá az üresen álló lakás és nem lakás célú helyiségek közüzemi díjait. Ugyancsak itt szerepeltetjük a BL Városüzemeltető Kft-nek a lakás és nem lakás célú helyiségek fenntartásával, a szociális bolt, a sportpincék, a Vadász utcai Nyugdíjasház, és a nemzetiségi önkormányzatok elhelyezésére szolgáló helyiségek üzemeltetésével, karbantartásával kapcsolatos kiadásokat. A vagyongazdálkodással kapcsolatos kiadások tartalmazzák a BL Városüzemeltető Kft, a BL Vagyonkezelő Zrt, és a BL Városfejlesztő Kft közszolgáltatási díjait. Összességében az előző évi eredeti előirányzathoz viszonyítva a 2026. évi előirányzatok 258.717 e Ft-tal növekedtek.

Az önkormányzatok működésével kapcsolatos dologi kiadások között mutatjuk ki az önkormányzat és a Képviselő-testület működésével kapcsolatos kiadásokat, szerződéseit, az informatikai rendszer működéséhez szükséges szoftver-licence csomag beszerzését. Ezen tételek összességében 132.328 e Ft-tal növekedtek az előző évhez képest.

A közoktatási feladatok működési kiadásai között számoljuk el egyrészt azokat a kiadásokat, amit a BL Városüzemeltető Kft a közszolgáltatási szerződés szerint az önkormányzat területén az önkormányzat tulajdonában lévő az állami intézményfenntartó központ által fenntartott köznevelési intézmény feladatainak ellátását szolgáló ingó- és ingatlanvagyon működtetésére, valamint a köznevelési intézmények technikai dolgozóinak foglalkoztatására fordít, másrészt az iskolák étkeztetési kiadásait. A BL Városüzemeltető Kft–nek fizetendő díjat 31.789 e Ft-tal, az iskolai közétkeztetésre fordítandó összeget 33.741 e Ft-tal emeltük meg az előző évhez képest,(infláció, szolgáltatási és anyagköltségek emelkedése).

A parkolási tevékenység tárgyévi kiadása az előző évi tervezett előirányzathoz képest 43.800 e Ft-tal növekedett. Ennek több oka van. Az egyik, hogy drágult a banknál a bankkártyás fizetési díjak, másrészt számoltunk az inflációs növekedéssel, illetve a tervezett parkolási többletbevétel utáni ÁFA befizetési kötelezettség növekedéssel is.

A BLESZ 2026. évi tervezett dologi kiadásai az előző évihez képest 94.962 e Ft-tal növekedtek. A dologi kiadások növekedését a műtéti és egyéb szakmai anyagszükséglet növekedése, az energia és közműdíjak emelkedése, a CT és MR vizsgálatok volumenének növekedése, a háziorvosi körzetek folyamatos ellátásának érdekében a helyettesítések biztosítása indokolja.

A Közterület-felügyelet a dologi kiadásai 137.000 e Ft csökkenésével tervezett, ami azzal magyarázható, hogy a parkoláshoz kapcsolódó végrehajtások költségeinek fedezésére letéti szerződést köt az Önkormányzat 2026. évtől és ezért nem jelenik továbbszámlázott kiadásként a végrehajtáshoz kapcsolódó kiadások a felügyeletnél.

A Polgármesteri Hivatalnál a dologi kiadások 179.655 e Ft-tal növekedtek, amit főként a villany és a gázdíjak emelkedése, illetve az egyéb szolgáltatási szerződések díjainak emelkedése indokolja.

A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek dologi kiadásai a 3 intézménynél összesen 79.441 e Ft-tal növekszik.

A dologi kiadás változása két részből tevődik össze, egyrészt növekszik a közüzemek díjai, valamint a közétkeztetés tervezett kiadásai is.

Az ellátottak pénzbeli juttatása sor (578.956 e Ft) tartalmazza a szociális ellátásokat (501.776 e Ft), a szociális boltok engedményének (66.180 e Ft) elszámolását, valamint az életkezdési támogatást (11.000 e Ft). A szociális ellátások részletezését a rendelet-tervezet 11. számú melléklete szemlélteti.

Az Önkormányzatnál az egyéb működési célú kiadások (2.635.067 e Ft) között terveztük meg az Önkormányzat szolidaritási hozzájárulási befizetési kötelezettségét (1.159.952 e Ft), a Bursa Hungarica ösztöndíjat (1.000 e Ft), a Nemzetiségi Önkormányzatok támogatását (33.350 e Ft).

A gazdasági társaságok működési támogatására átadandó támogatások:

e Ft-ban

Segítő Kezek az Aktív Évekért Közhasznú Nonprofit Kft. 411.365

Aranytíz Kft. 313.500

City Tv Kft. 106.200

Cigányzenekar Közhasznú Nonprofit Kft. 37.312

Szent István tér Mélygarázs Kft. 12.571

Az egyéb működési kiadások között szerepeltetjük az általános és a működési céltartalék összegét.

Az általános tartalék összege 50.000 e Ft, a működési céltartalék összesített összege 509.817 e Ft, amelyet a 2. számú melléklet részletezi az 1301 címtől az 1322 címig az alábbiak szerint:

e Ft-ban

Üzemeltetési és Karbantartási céltartaléka 150.000

Közbiztonsági feladatok céltartaléka 155.000

Közbiztonsági tanácsnok céltartaléka 17.000

Emberi Jogi, Nemzetiségi, Egyházügyi és Kulturális Bizottság céltartaléka 61.524

Egészségügyi, Szociális és Oktatási Bizottság céltartaléka 27.824

Egészségügyi, Szociális és Oktatási Bizottság határon túli céltartaléka 3.444

Non-profit szervezetek céltartaléka 55.000

Helyi nemzetiségek program-finanszírozása céltartaléka 14.232

Roma Nemzetiségi Önkormányzat támogatásának céltartaléka 12.043

Polgármesteri keret céltartaléka 5.950

Alpolgármesterek kerete céltartaléka 5.100

Képviselők egyéni támogatási keretének céltartaléka 2.700

A Polgármesteri Hivatalnál az egyéb működési kiadások között szerepel a Szakszervezet támogatására tervezett 2.933 e Ft.

Beruházások (708.621 e Ft, 7. számú melléklet) A felhalmozási kiadásokat feladatonként a 7. számú melléklet részletezi.

A felújítási kiadásokra 139.509 e Ft-ot terveztünk, melyek tételes felsorolását a rendelet 6. számú melléklete szemlélteti.

Felhalmozási célú pénzeszköz átadásra 285.813 e Ft-ot terveztünk. Tételes felsorolást a 7. számú melléklet II/1 része tartalmazza.

Kölcsönnyújtás lakásvásárláshoz, felújításhoz, helyi támogatás: 10.000 e Ft

Az önkormányzat 2026. évre tervezett fejlesztési céltartaléka 3.205.365 e Ft.

A finanszírozási kiadások között szerepeltetjük az irányítószervi támogatás kiadásait.

A többéves kihatással járó döntéseket részletesen a rendelet 8. számú melléklete tartalmazza.

Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a rendelet 9. számú melléklete tartalmazza. Itt mutatjuk ki a bevételek és kiadások várható alakulását havonkénti bontásban.

Az Államháztartás törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 24. § (1) bekezdés b) pontja előírja, hogy a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat be kell mutatni. (11. számú melléklet)

A jogszabályi előírás miatt a 12. számú melléklet az Európai Uniós támogatásokkal megvalósuló programok, projektek kiadásainak és bevételeinek bemutatására szolgál.

A 13. számú melléklet az Önkormányzat és költségvetési szerveinek engedélyezett létszámkeretét mutatja be jogviszonyonként.

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2026-2027-2028-2029. évi alakulását külön bemutató mérleget a 14. számú melléklet szemlélteti.