Budapest Főváros VIII. Kerület Józsefvárosi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetésről szóló 43/2023. (XII. 14.) önkormányzati rendelet végrehajtására vonatkozó zárszámadásról
Hatályos: 2025. 05. 30Budapest Főváros VIII. Kerület Józsefvárosi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetésről szóló 43/2023. (XII. 14.) önkormányzati rendelet végrehajtására vonatkozó zárszámadásról
[1] A rendelet célja, az önkormányzati gazdálkodás átláthatóságának a biztosítása, mely beszámol a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról, összeveti a 2024. évi költségvetési rendeletben tervezett és a ténylegesen megvalósult bevételeket és kiadásokat, ezáltal beszámol a 2024. költségvetési évre vonatkozóan a tervezethez képest ténylegesen teljesített kiadási és bevételi tételekről.
[2] Budapest Főváros VIII. kerület Józsefvárosi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed a Budapest Főváros VIII. kerület Józsefvárosi Önkormányzatra (a továbbiakban: Önkormányzat), az Önkormányzat költségvetési szerveire, valamint az Önkormányzat által alapított gazdasági társaságok költségvetési kapcsolataira.
2. A zárszámadás bevételeinek és kiadásainak főösszege, a többlet mértéke
2. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi, irányító szervi támogatás összegével korrigált bevételeinek teljesítését 147.942.781.843 Ft-ban, az irányító szervi támogatás összegével korrigált kiadásainak teljesítését 132.813.240.646 Ft-ban határozza meg.
(2) Az Önkormányzat a 2024. évi bevételei és kiadásai teljesítését
a) 34.748.811.840 Ft költségvetési bevételi főösszeggel,
b) 35.553.081.190 Ft költségvetési kiadási főösszeggel,
c) 126.028.957.131 Ft finanszírozási bevétellel, melyből a lekötött bankbetétek visszautalt halmozott összege 95.000.000.000 Ft, a lekötött bankbetétek visszautalása nélküli összeg 31.028.957.131 Ft,
d) 110.095.146.584 Ft finanszírozási kiadással, melyből a bankbetétekbe történő lekötés halmozott összege 95.000.000.000 Ft, a bankbetétekbe történő lekötések nélküli összeg 15.095.146.584 Ft,
e) 15.129.541.197 Ft költségvetési maradvánnyal
jóváhagyja.
3. A zárszámadás szerkezeti rendje
3. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését mérlegszerűen az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat 2024. évi bevételi előirányzatainak teljesítését a 2. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2024. évi kiadási előirányzatainak teljesítését a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzati közfeladatok ellátásához kapcsolódó, a Budapest Főváros VIII. kerület Józsefvárosi Polgármesteri Hivatal (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal), a közfeladatot ellátó egyéb költségvetési szervek és önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok szerint tagolt, 2024. évi bevételi és kiadási előirányzatok teljesülését a 4. melléklet tartalmazza.
(5) A Polgármesteri Hivatal és a költségvetési szervek, valamint az Önkormányzat éves engedélyezett, valamint a betöltött létszámkeretét az 5. melléklet tartalmazza.
(6) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú átvett támogatások államháztartáson belülről, valamint a működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzatainak teljesítését a 6. melléklet tartalmazza.
(7) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú támogatások átadása államháztartáson belülre és kívülre előirányzatainak teljesítését a 7. melléklet tartalmazza.
(8) Az általános tartalék, valamint a működési és felhalmozási céltartalékok 2024. évi felhasználását a 8. melléklet tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat felújítási kiadásainak célonkénti teljesítését a 9. melléklet tartalmazza.
(10) Az Önkormányzat beruházási kiadásainak feladatonkénti teljesítését a 10. melléklet tartalmazza.
(11) Az Önkormányzat összesített bevételeit és kiadásait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 11. melléklet tartalmazza.
(12) Az Önkormányzat által az ellátottak pénzbeli juttatásai címen teljesített kiadásokat feladatonkénti bontásban a 12. melléklet tartalmazza.
(13) Az európai uniós, valamint az egyéb költségvetési támogatással megvalósuló pályázatok előirányzatainak teljesülését a 13. melléklet tartalmazza.
4. A 2024. évi költségvetés kiemelt előirányzatainak teljesítése
4. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen tervezett bevételeinek teljesítése mindösszesen 7.767.734.460 Ft.
(2) Az Önkormányzat 2024. évi közhatalmi bevételeinek teljesítése 15.246.312.513 Ft.
(3) Az Önkormányzat 2024. évi működési bevételeinek teljesítése 6.776.008.497 Ft.
(4) Az Önkormányzat 2024. évi működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről jogcímen tervezett bevételeinek teljesítése 278.253.286 Ft.
(5) Az Önkormányzat 2024. évi felhalmozási bevételeinek teljesítése mindösszesen 4.387.058.129 Ft.
(6) Az Önkormányzat 2024. évi felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen tervezett bevételeinek teljesítése mindösszesen 18.816.481 Ft.
(7) A 2024. évi felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről jogcímen tervezett bevételeinek teljesítése mindösszesen 274.628.474 Ft, melyből a felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése 216.980.734 Ft.
(8) Az Önkormányzat 2024. évi működési kiadások előirányzatának teljesítése összesen 30.936.991.062 Ft, melyből a személyi juttatások teljesítése 11.568.665.468 Ft, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó teljesítése 1.551.188.835 Ft. Az Önkormányzat 2024. évi dologi kiadásainak teljesítése 9.890.185.724 Ft. Az ellátottak pénzbeli juttatásainak teljesítése 351.326.093 Ft. Az egyéb működési célú kiadásainak teljesítése 7.575.624.942 Ft.
(9) Az Önkormányzat 2024. évi felhalmozási jogcímen tervezett kiadási előirányzatának teljesítése mindösszesen 4.616.090.128 Ft, melyből a felújítások teljesítése 2.026.444.213 Ft, a beruházások teljesítése 1.552.665.196 Ft, az egyéb felhalmozási célú kiadások teljesítése 1.036.980.719 Ft.
5. A Polgármesteri Hivatal, az intézmények és az önkormányzati feladatok előirányzatainak teljesítése
5. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2024. évi bevételi előirányzatának teljesítése 4.669.712.858 Ft, kiadási előirányzatának teljesítése 4.394.009.695 Ft.
(2) Az Önkormányzat intézményei 2024. évi bevételi előirányzatának teljesítése 12.275.782.339 Ft, kiadási előirányzatának teljesítése 11.959.478.358 Ft.
(3) Az Önkormányzati feladatok 2024. évi bevételi előirányzatának teljesítése 143.832.273.774 Ft, a kiadási előirányzatának teljesítése 129.294.739.721 Ft, melyekből a bankbetétbe történő lekötés és visszautalás halmozott összege 95.000.000.000 Ft.
6. Záró rendelkezések
6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.