Tárgy: 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 88. §.(1) bekezdése, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013.(I.11.) Korm. Rendelet értelmében a helyi önkormányzat a tárgyévet követően költségvetési beszámolót készít, melyet az illetékes Magyar Államkincstár részére megküld és az alábbi szöveges beszámolóval egészíti ki.

Önkormányzatunk 2022. évben is eleget tett a törvényből adódó kötelezettségeinek, a kötelező feladatok ellátása zavartalan volt.

Az önkormányzat összesített beszámolója tartalmazza az önállóan működő és gazdálkodó Bartók Béla Általános Művelődési Központ, az önállóan működő Borsodsziráki Közös Önkormányzati Hivatal és a községi önkormányzat pénzügyi mérlegét.

Az Önkormányzat összesített 2022.évi költségvetésének

Bevételi főösszege 531.490.456 Ft,

Kiadási főösszege 467.720.769 Ft.

A bevételek a terv adatok hoz képest 119 %-ra, a kiadások 105 %-ra teljesültek.

Bevételeink nagy része - mint a számszaki részből is kiderül – normatív állami támogatásokból, helyi adókból és átvett pénzeszközökből valamint elnyert pályázatok pénzösszegeiből tevődik össze.

Közhatalmi bevételek közül a helyi adó (iparűzési adó) a tervezetthez képest 117 %-os teljesülést mutat, a gépjárműadó a 2020. év folyamán a Covid-19 járvány miatt beutalásra került a Magyar Államkincstárba, a 2022. évben gépjárműadó bevétellel már nem lett tervezve. Az egyéb közhatalmi bevételek címén beszedett késedelmi pótlékok és bírságok 97 %-os teljesülésen állnak.

Az egyéb működési célú támogatások 36.699.876 Ft melynek körébe tartoznak a védőnői szolgálat támogatása, melyre 2022. évben 6.941.000 Ft érkezett, 2021-es évi Közművelődés bérfejlesztés támogatás KBFT-E-22-2362, melynek összege 593.928 Ft, valamint az elkülönített állami pénzalapok között szerepel a Munkaügyi Központ által nyújtott közmunka támogatása, mely 29.164.948 Ft.

Az önkormányzatok működési támogatása 237.865.488 Ft jelenti a normatív állami támogatások jogcímét, mely 100 %-ban teljesült.

Részletezve, a következő támogatási címekből áll:

Ebből:

2022. évi Lakossági csatorna szolgáltatás támogatás ÉRV-nek átadva: 4.206.700 Ft

2022. évi Szociális tűzifa: 4.733.925 Ft

Iparűzési adó kiesés miatti kiegészítő támogatás: 14.818.576 Ft

Polgármesteri illetmény kiegészítő támogattatás: 3.9145.653 Ft.

Védőnői szolgáltat támogatása: 6.941.000 Ft

Elkülönített állami pénzalap (közfoglalkoztatottak tám.) 38.021.624 Ft

Közművelődés bérfejlesztés támogatás KBFT-E-22-2362 593.928 Ft

Közös Hivatalnak működési hozzájárulás 15.346.154 Ft

TOP-3.2.1-15-BO1-2020-00167 Önkormányzati épületek energetikai

korszerűsítése Borsodszirák, Fő út 19. hrsz:167 42.181.781 Ft

Kiadások tekintetében a működési kiadásaink három nagy részre különülnek el. Így a személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és dologi kiadások.

Személyi juttatások: 218.808.313 Ft

Munkaadókat terhelő járulékok: 27.913.980 Ft

Dologi kiadások: 88.636.272 Ft

- Települési támogatás, egyéb, az Önkormányzati rendeletben

megállapított juttatás, települési segély, szemétszállítás 70

éven felüliek esetében, lakásfenntartási támogatás, átmeneti segély

Idősek napja, tűzifa tám.) 12.052 421 Ft

Egyéb működési célú támogatások államh. belülre: Orvosi ügyelet hozzájár,

Bursa Hungarica támogatás: 2.843.361 Ft

Egyéb működési célú támogatások állah. kívülre: ÉRV Zrt-nek átadott tám

Borsodsziráki Hagyományőrző Egyesület, Római Kat. Plébánia, Református

Egyház, Borsod-Torna-Gömör tagdíj, Rendőrkapitányság tám.: 5.730.870 Ft

Elvonások és befizetések (szolidaritási hozzájárulás): 450.945 Ft

TOP-3.2.1.-16-2020-00167 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése Fő út 19. 107.hrsz., Zártkerti Revitalizációs Program (ZP-1-2021) külterületi út felújítása, Magyar Falu Program (MFP-OJKJF/2021) Játszótér létesítése, Viziközművek energiahatákonyságának fejlesztése (Boldva teleülésre szennyvíztisztító telpre iszapvíztelenítő berendezés kiépítése), Ingatlan vásárlás Rákóczi F. út 12. 131. hrsz.

A közös hivatal esetében 2 db számítógép vásárlás és az Bartók Béla Általános Művelődési Központ esetében fűnyíró, nyomtató beszerzése valósult meg.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

A rendelet-tervezetben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását a zárszámadási rendelet előterjesztése részletesen tartalmazza.

A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.

A zárszámadási rendelet-módosításban foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat nem jelent a költségvetési szervek számára.

A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei

A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.

A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek

A zárszámadási rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.

Borsodszirák, 2023. 03. 24.

Tóth Attila

polgármester