Tárgy: 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 88. §.(1) bekezdése, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013.(I.11.) Korm. Rendelet értelmében a helyi önkormányzat a tárgyévet követően költségvetési beszámolót készít, melyet az illetékes Magyar Államkincstár részére megküld és az alábbi szöveges beszámolóval egészíti ki.

Önkormányzatunk 2023. évben is eleget tett a törvényből adódó kötelezettségeinek, a kötelező feladatok ellátása zavartalan volt.

Az önkormányzat összesített beszámolója tartalmazza az önállóan működő és gazdálkodó Bartók Béla Általános Művelődési Központ, az önállóan működő Borsodsziráki Közös Önkormányzati Hivatal és a községi önkormányzat pénzügyi mérlegét.

Az Önkormányzat összesített 2023.évi költségvetésének

A bevételek a terv adatok hoz képest 100,5 %-ra, a kiadások 90,4 %-ra teljesültek.

Bevételeink nagy része - mint a számszaki részből is kiderül – normatív állami támogatásokból, helyi adókból és átvett pénzeszközökből valamint elnyert pályázatok pénzösszegeiből tevődik össze.

Közhatalmi bevételek közül a helyi adó (iparűzési adó) a tervezetthez képest 100 %-os teljesülést mutat, a gépjárműadó a 2020. év folyamán a Covid-19 járvány miatt beutalásra került a Magyar Államkincstárba, a 2023. évben gépjárműadó bevétellel már nem lett tervezve. Az egyéb közhatalmi bevételek címén beszedett késedelmi pótlékok és bírságok 88 %-os teljesülésen állnak.

Az egyéb működési célú támogatások 60.088.399 Ft melynek körébe tartoznak a védőnői szolgálat támogatása 2023.06.30-ig, melyre 2023. évben 3.599.200 Ft érkezett, 2022-es évi Autómentes Nap támogatás, melynek összege 325.830 Ft, valamint az elkülönített állami pénzalapok között szerepel a Munkaügyi Központ által nyújtott közmunka támogatása, mely 45.663.369 Ft, helyi önkormányzattól kapott működési célú támogatás 10.500.000 Ft.

Az önkormányzatok működési támogatása 238.207.396 Ft jelenti a normatív állami támogatások jogcímét, mely 100 %-ban teljesült.

Részletezve, a következő támogatási címekből áll:

Ebből:

2023. évi Lakossági csatorna szolgáltatás támogatás ÉRV-nek átadva: 2.902.700 Ft

2023. évi Szociális tűzifa: 4.732.020 Ft

2023. évi Rendkívüli önkormányzati támogatás 3.760.798 Ft

- működési célú költségvetési támogatások és kieg.támog.: 9.029.894 Ft

Ebből:

Iparűzési adó kiesés miatti kiegészítő támogatás: 8.903.739 Ft

2022. évi államát támogatás elszámolásából származó bevétel: 126.155 Ft.

Védőnői szolgáltat támogatása: 3.599.200 Ft

Elkülönített állami pénzalap (közfoglalkoztatottak tám.) 45.663.369 Ft

2022. évi Autómentes Nap támogatás 325.830 Ft

Közös Hivatalnak működési hozzájárulás 10.500.000 Ft

Kiadások tekintetében a működési kiadásaink három nagy részre különülnek el. Így a személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és dologi kiadások.

Személyi juttatások: 239.347.010 Ft

Munkaadókat terhelő járulékok: 29.512.480 Ft

Dologi kiadások: 97.159.590 Ft

Ebből:

Gázenergia szolgáltatás: 10.421.367 Ft

Villamosenergia szolgáltatás: 4.092.333 Ft

Víz- és csatorna szolgáltatás: 1.042.247 Ft

Szakmai anyagok beszerzése (könyv beszerzés) 337.978 Ft

Készletbeszerzés (Tisztítószer, Irodaszer, Élelmiszer-ÁMK,

Üzemanyag-közmunka, falubusz, Munkaruha stb.) 22.877.450 Ft

Informatikai szolgáltatások igénybevétele: 2.148.370 Ft

Kommunikációs szolgáltatások igénybevétele: 855.817 Ft

Karbantartási és kisjavítási szolgáltatások (ÉRV Zrt. szivattyú jav,

házi vízátemelő javítás, intézményi egyéb karbantartás kazán jav.) 20.036.586 Ft

Szakmai tevekénységet segítő szolgálatás 3.413.750 Ft

Egyéb szolgáltatások (Bankköltség, Szemétszállítás, Rendezvényszervezés,

Karácsonyi díszkivilágítás, Posta ktg, Vagyonbiztosítási díjak stb.) 11.625.693 Ft

Közvetített szolgáltatások: 112.763 Ft

Kiküldetések kiadásai: 220.380 Ft

Reklám és propaganda kiadások: 50.000 Ft

Működési célú előzetesen felszámított áfa: 18.052.751 Ft

Fizetendő Áfa: 1.189.000 Ft

Egyéb dologi kiadások (Autópálya matrica, koszorú vásárlás stb.) 683.105 Ft

- Települési támogatás, egyéb, az Önkormányzati rendeletben

megállapított juttatás, települési segély, szemétszállítás 70 éven

felüliek esetében, lakásfenntartási támogatás, átmeneti segély

Idősek napja, tűzifa tám.) 10.543 386 Ft

Egyéb működési célú támogatások államh. belülre:

Elvonások és befizetések (szolidaritási hozzájárulás): 1.417.874 Ft

Pályázatok esetében el nem számolt összeg visszafizetése: 281.836 Ft

Egyéb működési célú támogatások állah. kívülre: ÉRV Zrt-nek átadott tám

Borsodsziráki Hagyományőrző Egyesület, Római Kat. Plébánia, Református

Egyház, Borsod-Torna-Gömör tagdíj 3.497.715 Ft

TOP-3.2.1.-16-2020-00167 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése

Fő út 19. 107.hrsz. 2023.évi kiadások 23.067.512 Ft

Ingatlan vásárlás Rákóczi F. út 12. 130. hrsz. 400.000 Ft

Egyéb eszköz beszerzés (kerékpár, fűnyíró, zsúrkocsi, tojáshűtő) 315.317 Ft

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

A rendelet-tervezetben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását a zárszámadási rendelet előterjesztése részletesen tartalmazza.

A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.

A zárszámadási rendelet-módosításban foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat nem jelent a költségvetési szervek számára.

A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei

A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.

A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek

A zárszámadási rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.

Borsodszirák, 2024. 03. 25.

Tóth Attila

polgármester