Borsodszirák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 09. 25Borsodszirák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.09.25.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Önkormányzatunk 2025.évi összesített költségvetési és finanszírozási bevételeit és kiadásait az eredeti előirányzathoz képest 15.550.055 Ft összeggel javasoljuk megemelni, így költségvetésünk főösszege 499.616.200 Ft-ra módosul. A változást az 1. melléklet mutatja be.
A beszámoló elfogadásával eredeti költségvetésünk módosítását indokolt végrehajtani. Ennek oka, a hitelfelvétel igénybevétele, valamint az állami támogatások, az átvett-átadott pénzeszközök, valamint a közhatalmi bevételek előirányzatához képest a teljesülések eltérést mutatnak. Így ezeket a jogcímeket szükséges előirányzat tekintetében módosítani.
Bevételek:
Önkormányzat:
Önkormányzat működési támogatása 14.761.576 Ft összegben szükséges előirányzatot módosítani.
Ebből:
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
(közös hivatal kiegészítő működési támogatása): 6.977.239 Ft-tal
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása: 3.602.847 Ft-tal
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak tám. 2.373.267 Ft-tal
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 593.928 Ft-tal
Működési célú költségvetési támogatások és kieg.támogatások 0 Ft-tal
Elszámolásból származó bevételek 1.214.295 Ft-tal.
Az előirányzatok módosítását a 2025. évre kapott önkormányzatok működésének általános támogatása (közös hivatal működési támogatása intézményfinanszírozás), esélyteremtési támogatás, a szociális ágazati pótlékhoz nyújtott támogatás és a 2024. év elszámolásából származó bevétel indokolja.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételek -2.650.415 Ft összegben szükséges előirányzatot módosítani.
Működési bevételek 1.224.441 Ft összegben szükséges előirányzatot módosítani.
Tulajdonosi bevételek (kapott osztalék) 1.110.000 Ft-tal
Egyéb működési bevételek: 114.441 Ft-tal.
Az előirányzatok módosítását REGIHU-HEJŐPAPI Regionális Hulladéklerakó Kft-től kapott osztalék, valamint perköltség és göngyöleg visszaváltás után járó bevételek indokolják.
Belföldi finanszírozás bevételei 154.449 Ft összegben szükséges előirányzatot módosítani.
Államháztartáson belüli megelőlegezések 154.449 Ft-tal
Önkormányzat bevételek előirányzatainak módosítása: 13.490.051 Ft.
Általános Művelődési Központ:
Bevételek tekintetében az eredeti előirányzathoz képest 2.050.000 Ft-tal törtét változás, amely a működési bevétel (37.212 Ft), maradvány igénybevétele (12.788 Ft), valamint működési célú támogatások államháztartáson belülről bevétel (2.000.000 Ft) módosítás indokolja.
Általános Művelődési Központ bevételek előirányzatainak módosítása: 2.050.000 Ft.
Közös Önkormányzati Hivatal:
Intézményfinanszírozás keretében az irányító szerv (Önkormányzat) átadta az Állam által kiegészítésként adott működési támogatását a közös hivatal részére (6.977.239 Ft).
Bevételek tekintetében összesen az eredeti előirányzathoz képest 10.004 Ft-tal történt a változás.
Működési bevételek: 10.004 Ft (Házasságkötési díj, kerekítési különbözet)
Közös Önkormányzati Hivatal bevételek előirányzatainak módosítása: 10.004 Ft.
Bevételek előirányzatainak módosítása összesen: 15.550.055 Ft.
Kiadások:
Önkormányzat:
Működési költségvetés kiadásai előirányzat módosítása indokolt 6.512.812 Ft összegben, amely személyi juttatások, dologi kiadások és egyéb működési célú kiadások összegei indokolják.
Belföldi finanszírozás kiadásai előirányzat módosítása indokolt 6.977.239 Ft összegben, amely az központi irányító szervi támogatás (közös hivatal kiegészítő működési támogatása) indokolja.
Önkormányzat kiadásainak előirányzatainak módosítása: 13.490.051 Ft.
Általános Művelődési Központ:
Működési költségvetés kiadásai között szereplő személyi juttatások és a dologi kiadások előirányzat módosítása indokolt 2.050.000 Ft összegen az eredeti előirányzathoz képest.
Általános Művelődési Központ kiadásainak előirányzatainak módosítása: 2.050.000 Ft.
Közös Önkormányzati Hivatal:
Intézményfinanszírozás keretében az irányító szerv (Önkormányzat) átadta az Állam által kiegészítésként adott működési támogatását a közös hivatal részére, amit kiadásai között szereplő személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és felhalmozási költségek (számítógép beszerzés) módosításra hajtott végre (6.977.239 Ft).
Felhalmozási költségvetés kiadásai között szereplő beruházási kiadások előirányzat módosítása indokolt 10.004 Ft összegen az eredeti előirányzathoz képest.
Közös Önkormányzati Hivatal kiadásainak előirányzatainak módosítása: 10.004 Ft.
Kiadások előirányzatainak módosítása összesen: 15.550.055 Ft.