Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 11. 14

Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.11.14.

[1] Az önkormányzati költségvetés célja, hogy a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához a tervezett bevételek fedezzék a felmerülő kiadásokat, mind az önkormányzatnál, mind az általa fenntartott költségvetési intézményekben. A tervezett bevételek és kiadások a költségvetési évben biztosítják a költségvetés tartós egyensúlyát, és ezáltal biztosított a feladatok maradéktalan végrehajtása.

[2] Hejőpapi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Hejőpapi Község Önkormányzat Képviselő- testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 5/2018. (XI.19.) önkormányzati rendelet 4. melléklet 1. pontjában meghatározott feladatkörben eljáró Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését:

a)¹ 537.040.260.- Ft költségvetési bevétellel

b)² 594.665.850.- Ft költségvetési kiadással

c)³ - 57.625.590.- Ft költségvetési egyenleggel

d)⁴ - 20.714.990.- Ft működési (hiány, többlet)

e)⁵ - 36.910.600.- Ft felhalmozási (hiány, többlet)

f)⁶ 69.724.868.- Ft finanszírozási bevétellel

g)⁷ 12.099.278.- Ft finanszírozási kiadással

h)⁸ 57.625.590.- Ft finanszírozási egyenleggel

3. § (1)⁹ A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetése vonatkozásában a bevételek és kiadások főösszegét 606.765.128.- Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat és azon belül kötelező feladatok szerinti bontásban a képviselő-testület az 1. melléklet szerint határozza meg.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét rendeli el.

3. A költségvetés részletezése

4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

b) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

c) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését az 5. melléklet szerint határozza meg.

d) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 6. melléklet szerint részletezi.

e) A 3. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok szerinti bontásban a 7. melléklet, 8. melléklet, 9. melléklet szerint határozza meg.

f) Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról tartalmi elemeit a 10. melléklet tartalmazza.

g) A 2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatását alakulása jogcímenként a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat a kiadások között 5.000.000.- Ft általános, 0.- Ft céltartalékot állapít meg.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 15%-áig vállalható kötelezettség.

(5) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés az Ávr. és a belső szabályzat szabályai szerint igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.

(6) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. Az előirányzatok módosítása

6. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(3) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 6. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását a döntése szerinti időpontokban.

(4) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. A gazdálkodás szabályai

7. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a Hejőpapi Konyha és Étkezde esetében 37/2017.(V30.) számú képviselő-testületi határozattal, továbbá a Hejőpapi Hétszínvirág Óvoda esetében 24/2015. (II.26.) számúképviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A polgármesteri (önkormányzati, közös) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

8. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a szolgáltatási keretszerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

(3) Az Önkormányzat előző 3 évre vonatkozó tájékoztató adatait a 12. melléklet tartalmazza, az előirányzat felhasználási tervet a 13. melléklet tartalmazza és a 14. melléklet részletezi a költségvetési évet követő 3 év tervezett adatait.

8. Záró és vegyes rendelkezések

9. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni

10. § Ez a rendelet 2025. február 15-én lép hatályba.

1. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Hejőpapi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetés összevont mérlege, Bevételek

B E V É T E L E K
										*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	223 032 524	4 940 292	11 113 091					16 053 383	239 085 907
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	18 073 200	3 695 924	2 781 947					6 477 871	24 551 071
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	63 242 432		163 817					163 817	63 406 249
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	3 186 720								3 186 720
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	36 743 398								36 743 398
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 434 300	1 244 368						1 244 368	3 678 668
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	4 000 000		8 167 327					8 167 327	12 167 327
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	127 680 050	4 940 292	11 113 091					16 053 383	143 733 433
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	95 352 474								95 352 474
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	105 834 353	6 000 000						6 000 000	111 834 353
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	100 834 353		-100 834 353					-100 834 353
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	5 000 000	6 000 000	100 834 353					106 834 353	111 834 353
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	130 500 000		25 000 000					25 000 000	155 500 000
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	130 000 000		25 000 000					25 000 000	155 000 000
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Telekadó
30	Egyéb közhatalmi bevételek	500 000								500 000
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	19 510 000		1 110 000					1 110 000	20 620 000
32	Készletértékesítés ellenértéke	3 000 000								3 000 000
33	Szolgáltatások ellenértéke	1 500 000								1 500 000
34	Közvetített szolgáltatások értéke	1 500 000								1 500 000
35	Tulajdonosi bevételek			1 110 000					1 110 000	1 110 000
36	Ellátási díjak	10 000 000								10 000 000
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 510 000								3 510 000
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	10 000 000								10 000 000
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	10 000 000								10 000 000
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	488 876 877	10 940 292	37 223 091					48 163 383	537 040 260
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	100 600 265	-39 330 018						-39 330 018	61 270 247
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	100 600 265	-39 330 018						-39 330 018	61 270 247
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		4 115 732	4 338 889					8 454 621	8 454 621
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		4 115 732	4 338 889					8 454 621	8 454 621
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	100 600 265	-35 214 286	4 338 889					-30 875 397	69 724 868
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	589 477 142	-24 273 994	41 561 980					17 287 986	606 765 128

K I A D Á S O K
										*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	417 087 532	-28 389 726	57 223 091					28 833 365	445 920 897
2	Személyi juttatások	188 384 805		1 253 255					1 253 255	189 638 060
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	18 439 713								18 439 713
4	Dologi kiadások	142 525 941	-29 264 153	41 571 276					12 307 123	154 833 064
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 000 000								10 000 000
6	Egyéb működési célú kiadások	57 737 073	874 427	14 398 560					15 272 987	73 010 060
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		874 427	6 231 233					7 105 660	7 105 660
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	37 737 073		8 167 327					8 167 327	45 904 400
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	10 000 000								10 000 000
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	5 000 000								5 000 000
19	- Tartalékok	5 000 000								5 000 000
20	- a 19-ből: - Általános tartalék	5 000 000								5 000 000
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	168 744 953		-20 000 000					-20 000 000	148 744 953
23	Beruházások	143 588 000		-20 000 000					-20 000 000	123 588 000
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	25 156 953								25 156 953
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	585 832 485	-28 389 726	37 223 091					8 833 365	594 665 850
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	3 644 657	4 115 732	4 338 889					8 454 621	12 099 278
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 644 657	4 115 732	4 338 889					8 454 621	12 099 278
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	3 644 657	4 115 732	4 338 889					8 454 621	12 099 278
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	589 477 142	-24 273 994	41 561 980					17 287 986	606 765 128

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
										*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-96 955 608	39 330 018						39 330 018	-57 625 590
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	96 955 608	-39 330 018						-39 330 018	57 625 590


2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET KÖTELEZŐ FELADATOK BEVÉTELEINEK KIADÁSAINAK MÓDOSÍTÁSA

B E V É T E L E K
										*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	223 032 524	4 940 292	11 113 091					16 053 383	239 085 907
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	18 073 200	3 695 924	2 781 947					6 477 871	24 551 071
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	63 242 432		163 817					163 817	63 406 249
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	3 186 720								3 186 720
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	36 743 398								36 743 398
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 434 300	1 244 368						1 244 368	3 678 668
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	4 000 000		8 167 327					8 167 327	12 167 327
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	127 680 050	4 940 292	11 113 091					16 053 383	143 733 433
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	95 352 474								95 352 474
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	105 834 353	6 000 000						6 000 000	111 834 353
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	100 834 353		-100 834 353					-100 834 353
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	5 000 000	6 000 000	100 834 353					106 834 353	111 834 353
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	130 500 000		25 000 000					25 000 000	155 500 000
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	130 000 000		25 000 000					25 000 000	155 000 000
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Telekadó
30	Egyéb közhatalmi bevételek	500 000								500 000
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	19 510 000		1 110 000					1 110 000	20 620 000
32	Készletértékesítés ellenértéke	3 000 000								3 000 000
33	Szolgáltatások ellenértéke	1 500 000								1 500 000
34	Közvetített szolgáltatások értéke	1 500 000								1 500 000
35	Tulajdonosi bevételek			1 110 000					1 110 000	1 110 000
36	Ellátási díjak	10 000 000								10 000 000
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 510 000								3 510 000
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	10 000 000								10 000 000
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	10 000 000								10 000 000
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	488 876 877	10 940 292	37 223 091					48 163 383	537 040 260
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	100 600 265	-39 330 018						-39 330 018	61 270 247
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	100 600 265	-39 330 018						-39 330 018	61 270 247
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		4 115 732	4 338 889					8 454 621	8 454 621
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		4 115 732	4 338 889					8 454 621	8 454 621
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	100 600 265	-35 214 286	4 338 889					-30 875 397	69 724 868
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	589 477 142	-24 273 994	41 561 980					17 287 986	606 765 128

K I A D Á S O K
										*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	417 087 532	-28 389 726	57 223 091					28 833 365	445 920 897
2	Személyi juttatások	188 384 805		1 253 255					1 253 255	189 638 060
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	18 439 713								18 439 713
4	Dologi kiadások	142 525 941	-29 264 153	41 571 276					12 307 123	154 833 064
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 000 000								10 000 000
6	Egyéb működési célú kiadások	57 737 073	874 427	14 398 560					15 272 987	73 010 060
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		874 427	6 231 233					7 105 660	7 105 660
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	37 737 073		8 167 327					8 167 327	45 904 400
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	10 000 000								10 000 000
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	5 000 000								5 000 000
19	- Tartalékok	5 000 000								5 000 000
20	- a 19-ből: - Általános tartalék	5 000 000								5 000 000
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	168 744 953		-20 000 000					-20 000 000	148 744 953
23	Beruházások	143 588 000		-20 000 000					-20 000 000	123 588 000
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	25 156 953								25 156 953
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	585 832 485	-28 389 726	37 223 091					8 833 365	594 665 850
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	3 644 657	4 115 732	4 338 889					8 454 621	12 099 278
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 644 657	4 115 732	4 338 889					8 454 621	12 099 278
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	3 644 657	4 115 732	4 338 889					8 454 621	12 099 278
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	589 477 142	-24 273 994	41 561 980					17 287 986	606 765 128

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
										*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-96 955 608	39 330 018						39 330 018	-57 625 590
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	96 955 608	-39 330 018						-39 330 018	57 625 590

2. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹¹

Működési célú bevételek és kiadások mérlege Önkormányzati szinten

								*Forintban!*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025. 09.30-ig	2025. 2. Módosítás után	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025. 09.30-ig	2025. 2. Módosítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	223 032 524	16 053 383	239 085 907	Személyi juttatások	188 384 805	1 253 255	189 638 060
2	1.-ból EU-s támogatás				Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	18 439 713		18 439 713
3	Közhatalmi bevételek	130 500 000	25 000 000	155 500 000	Dologi kiadások	142 525 941	12 307 123	154 833 064
4	Működési bevételek	19 510 000	1 110 000	20 620 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 000 000		10 000 000
5	Működési célú átvett pénzeszközök	10 000 000		10 000 000	Egyéb működési célú kiadások	57 737 073	15 272 987	73 010 060
6	5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
7	Egyéb működési bevételek
8
9					Az 5-ből -Tartalékok	5 000 000		5 000 000
10
11
12
13	Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.)	383 042 524	42 163 383	425 205 907	Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12)	417 087 532	28 833 365	445 920 897
14	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	64 027 859	-39 330 018	24 697 841	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15	Költségvetési maradvány igénybevétele	64 027 859	-39 330 018	24 697 841	Likviditási célú hitelek törlesztése
16	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)		8 454 621	8 454 621	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések		8 454 621	8 454 621	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	3 644 657	8 454 621	12 099 278
22	Váltóbevételek				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
23	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Váltókiadások
24	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23)	64 027 859	-30 875 397	33 152 462	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23)	3 644 657	8 454 621	12 099 278
25	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24)	447 070 383	11 287 986	458 358 369	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24)	420 732 189	37 287 986	458 020 175
26	Költségvetési hiány:	34 045 008		20 714 990	Költségvetési többlet:	-		-
27	Bruttó hiány:	-		-	Bruttó többlet:	26 338 194		338 194


	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (Önkormányzati szinten)
								*Forintban!*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025. 09.30-ig	2025. 2. Módosítás után	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025. 09.30-ig	2025. 2. Módosítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	105 834 353	6 000 000	111 834 353	Beruházások	143 588 000	-20 000 000	123 588 000
2	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3	Felhalmozási bevételek				Felújítások	25 156 953		25 156 953
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások
6	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7
8
9
10
11
12	Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11)	105 834 353	6 000 000	111 834 353	Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11)	168 744 953		168 744 953
13	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	36 572 406		36 572 406	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14	Költségvetési maradvány igénybevétele	36 572 406		36 572 406	Hitelek törlesztése
15	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
22	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23	Értékpapírok kibocsátása
24	Államháztartáson belüli megelőlegezések
25	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19)	36 572 406		36 572 406	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13+...+24)
26	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	142 406 759	6 000 000	148 406 759	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	168 744 953		168 744 953
27	Költségvetési hiány:	62 910 600		36 910 600	Költségvetési többlet:	-		-
28	Bruttó hiány:	26 338 194		338 194	Bruttó többlet:	-		-

3. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Hejőpapi Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

				*Forintban!*
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (F=C+D+E)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2026.	2027.	2028.	Összesen (F=C+D+E)
	A	B	C	D	E
1.					-
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	-

4. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Hejőpapi Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

		*Forintban!*
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2025. évi előirányzat
	A	B
1.	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	130 000 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	500 000
6.	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		130 500 000

5. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹²

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

								*Forintban!*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi eredeti előirányzat	Eddigi módosítások összege 2025. évben	2. sz. módosítás	Halmozott módosítás 2025. 09.30-ig	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H=(F+G)	I=(E+H)
TOP Plusz bölcsöde építés	133 872 000		6 872 000	127 000 000		-20 000 000	-20 000 000	107 000 000
TOP Plusz bölcsöde eszközbeszerzés	11 588 000			11 588 000				11 588 000
Hivatal bútor beszerzés	5 000 000			5 000 000				5 000 000















ÖSSZESEN:	150 460 000		6 872 000	143 588 000			-20 000 000	123 588 000

6. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

					*Forintban!*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi előirányzat	2025. utáni szükséglet
A	B	C	D	E	F=(B-D-E)
TOP Plusz útfelújítás	17 156 953			17 156 953
Óvoda felújítás, karbantartás	5 000 000			5 000 000
Posta utca 10. sz. épületfelújítás (magtár)	3 000 000			3 000 000














ÖSSZESEN:	25 156 953			25 156 953

7. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹³

Hejőpapi Község Önkormányzata összes bevétel, kiadás

										*Forintban!*
Sor- szám	Előrirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	223 032 524	4 940 292	11 113 091					16 053 383	239 085 907
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	18 073 200	3 695 924	2 781 947					6 477 871	24 551 071
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	63 242 432		163 817					163 817	63 406 249
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	3 186 720								3 186 720
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	36 743 398								36 743 398
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 434 300	1 244 368						1 244 368	3 678 668
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	4 000 000		8 167 327					8 167 327	12 167 327
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	127 680 050	4 940 292	11 113 091					16 053 383	143 733 433
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	95 352 474								95 352 474
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	105 834 353	6 000 000						6 000 000	111 834 353
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	100 834 353		-100 834 353					-100 834 353
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	5 000 000	6 000 000	100 834 353					106 834 353	111 834 353
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	130 500 000		25 000 000					25 000 000	155 500 000
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	130 000 000		25 000 000					25 000 000	155 000 000
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Telekadó
30	Egyéb közhatalmi bevételek	500 000								500 000
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	6 810 000		1 110 000					1 110 000	7 920 000
32	Készletértékesítés ellenértéke	3 000 000								3 000 000
33	Szolgáltatások ellenértéke	1 500 000								1 500 000
34	Közvetített szolgáltatások értéke	1 500 000								1 500 000
35	Tulajdonosi bevételek			1 110 000					1 110 000	1 110 000
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	810 000								810 000
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	10 000 000								10 000 000
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	10 000 000								10 000 000
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	476 176 877	10 940 292	37 223 091					48 163 383	524 340 260
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	100 121 090	-39 309 109						-39 309 109	60 811 981
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	100 121 090	-39 309 109						-39 309 109	60 811 981
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		4 115 732	4 338 889					8 454 621	8 454 621
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		4 115 732	4 338 889					8 454 621	8 454 621
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	100 121 090	-35 193 377	4 338 889					-30 854 488	69 266 602
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	576 297 967	-24 253 085	41 561 980					17 308 895	593 606 862

Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	293 324 400	-28 368 817	57 223 091					28 854 274	322 178 674
2	Személyi juttatások	120 317 005		1 233 255					1 233 255	121 550 260
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	12 095 255								12 095 255
4	Dologi kiadások	93 175 067	-29 243 244	41 591 276					12 348 032	105 523 099
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 000 000								10 000 000
6	Egyéb működési célú kiadások	57 737 073	874 427	14 398 560					15 272 987	73 010 060
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		874 427	6 231 233					7 105 660	7 105 660
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	37 737 073		8 167 327					8 167 327	45 904 400
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	10 000 000								10 000 000
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	5 000 000								5 000 000
19	- Tartalékok	5 000 000								5 000 000
20	- a 19-ből: - Általános tartalék	5 000 000								5 000 000
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	168 744 953		-20 000 000					-20 000 000	148 744 953
23	Beruházások	143 588 000		-20 000 000					-20 000 000	123 588 000
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	25 156 953								25 156 953
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	462 069 353	-28 368 817	37 223 091					8 854 274	470 923 627
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	114 228 614	4 115 732	4 338 889					8 454 621	122 683 235
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 644 657	4 115 732	4 338 889					8 454 621	12 099 278
51	Központi, irányító szervi támogatás	110 583 957								110 583 957
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	114 228 614	4 115 732	4 338 889					8 454 621	122 683 235
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	576 297 967	-24 253 085	41 561 980					17 308 895	593 606 862

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		7								7
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		35								35


Hejőpapi Község Önkormányzata										01
Kötelező feladtok bevételeinek, kiadásainak módosítása										02
										*Forintban!*
Sor- szám	Előrirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	223 032 524	4 940 292	11 113 091					16 053 383	239 085 907
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	18 073 200	3 695 924	2 781 947					6 477 871	24 551 071
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	63 242 432		163 817					163 817	63 406 249
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	3 186 720								3 186 720
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	36 743 398								36 743 398
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 434 300	1 244 368						1 244 368	3 678 668
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	4 000 000		8 167 327					8 167 327	12 167 327
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	127 680 050	4 940 292	11 113 091					16 053 383	143 733 433
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	95 352 474								95 352 474
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	105 834 353	6 000 000						6 000 000	111 834 353
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	100 834 353		-100 834 353					-100 834 353
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	5 000 000	6 000 000	100 834 353					106 834 353	111 834 353
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	130 500 000		25 000 000					25 000 000	155 500 000
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	130 000 000		25 000 000					25 000 000	155 000 000
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Telekadó
30	Egyéb közhatalmi bevételek	500 000								500 000
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	6 810 000		1 110 000					1 110 000	7 920 000
32	Készletértékesítés ellenértéke	3 000 000								3 000 000
33	Szolgáltatások ellenértéke	1 500 000								1 500 000
34	Közvetített szolgáltatások értéke	1 500 000								1 500 000
35	Tulajdonosi bevételek			1 110 000					1 110 000	1 110 000
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	810 000								810 000
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	10 000 000								10 000 000
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	10 000 000								10 000 000
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	476 176 877	10 940 292	37 223 091					48 163 383	524 340 260
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	100 121 090	-39 309 109						-39 309 109	60 811 981
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	100 121 090	-39 309 109						-39 309 109	60 811 981
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		4 115 732	4 338 889					8 454 621	8 454 621
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		4 115 732	4 338 889					8 454 621	8 454 621
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	100 121 090	-35 193 377	4 338 889					-30 854 488	69 266 602
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	576 297 967	-24 253 085	41 561 980					17 308 895	593 606 862

Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	280 624 400	-28 368 817	57 223 091					28 854 274	309 478 674
2	Személyi juttatások	120 317 005		1 233 255					1 233 255	121 550 260
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	12 095 255								12 095 255
4	Dologi kiadások	80 475 067	-29 243 244	41 591 276					12 348 032	92 823 099
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 000 000								10 000 000
6	Egyéb működési célú kiadások	57 737 073	874 427	14 398 560					15 272 987	73 010 060
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		874 427	6 231 233					7 105 660	7 105 660
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	37 737 073		8 167 327					8 167 327	45 904 400
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	10 000 000								10 000 000
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	5 000 000								5 000 000
19	- Tartalékok	5 000 000								5 000 000
20	- a 19-ből: - Általános tartalék	5 000 000								5 000 000
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	168 744 953		-20 000 000					-20 000 000	148 744 953
23	Beruházások	143 588 000		-20 000 000					-20 000 000	123 588 000
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	25 156 953								25 156 953
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	449 369 353	-28 368 817	37 223 091					8 854 274	458 223 627
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	126 928 614	4 115 732	4 338 889					8 454 621	135 383 235
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 644 657	4 115 732	4 338 889					8 454 621	12 099 278
51	Központi, irányító szervi támogatás	123 283 957								123 283 957
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	126 928 614	4 115 732	4 338 889					8 454 621	135 383 235
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	576 297 967	-24 253 085	41 561 980					17 308 895	593 606 862

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		7								7
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		35								35

8. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Hejőpapi Hétszínvirág Óvoda összes bevétel, kiadás

		*Forintban!*
Sor-szám	Előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat
Sor-szám	A	B
	Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	63 354 094
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	111 662
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	63 242 432
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	63 354 094

	Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	63 354 094
2	Személyi juttatások	54 347 800
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 620 658
4	Dologi kiadások	4 385 636
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	63 354 094

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		6
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)



Hejőpapi Hétszínvirág Óvoda		03
Kötelező feladatok bevételei, kiadásai		02
		*Forintban!*
Sor-szám	Előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat
Sor-szám	A	B
	Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	63 354 094
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	111 662
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	63 242 432
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	63 354 094

	Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	63 354 094
2	Személyi juttatások	54 347 800
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 620 658
4	Dologi kiadások	4 385 636
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	63 354 094

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		6
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

9. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Hejőpapi Konyha és Étkezde összes bevétel, kiadás

										*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eeredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	12 700 000								12 700 000
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak	10 000 000								10 000 000
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	2 700 000								2 700 000
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	12 700 000								12 700 000
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	47 709 038	-20 909						-20 909	47 688 129
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	367 513	-20 909						-20 909	346 604
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	47 341 525								47 341 525
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	60 409 038	-20 909						-20 909	60 388 129
Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	60 409 038	-20 909						-20 909	60 388 129
2	Személyi juttatások	13 720 000		20 000					20 000	13 740 000
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 723 800								1 723 800
4	Dologi kiadások	44 965 238	-20 909	-20 000					-40 909	44 924 329
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	60 409 038	-20 909						-20 909	60 388 129

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		3								3
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)


Hejőpapi Konyha és Étkezde										04
Kötelező feladtok bevételeinek, kiadásainak módosítása										02
										*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eeredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	12 700 000								12 700 000
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak	10 000 000								10 000 000
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	2 700 000								2 700 000
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	12 700 000								12 700 000
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	47 709 038	-20 909						-20 909	47 688 129
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	367 513	-20 909						-20 909	346 604
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	47 341 525								47 341 525
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	60 409 038	-20 909						-20 909	60 388 129
Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	60 409 038	-20 909						-20 909	60 388 129
2	Személyi juttatások	13 720 000		20 000					20 000	13 740 000
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 723 800								1 723 800
4	Dologi kiadások	44 965 238	-20 909	-20 000					-40 909	44 924 329
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	60 409 038	-20 909						-20 909	60 388 129

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		3								3
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

10. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

*Költségvetési szerv neve:*		Hejőpapi Község Önkormányzata

*Költségvetési szerv számlaszáma:*		50463299-10007280

Éves eredeti kiadási előirányzat: 576297967 Ft
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: 0 Ft						*Forintban!*
Sor-szám	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Át-ütemezett	Összesen:
1.	Állammal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás	3 644 657				3 644 657
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Egyéb tartozásállomány
7.	Összesen:	3 644 657				3 644 657



Kelt: Hejőpapi, 2025.02.05.



			*költségvetési szerv vezetője*




Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

*Költségvetési szerv neve:*		Hejőpapi Hétszínvirág Óvoda

*Költségvetési szerv számlaszáma:*		50463299-10007527

Éves eredeti kiadási előirányzat: 63354094 Ft
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: 0 Ft						*Forintban!*
Sor-szám	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Át-ütemezett	Összesen:
1.	Állammal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Egyéb tartozásállomány
7.	Összesen:



Kelt: Hejőpapi, 2025.02.05.



			*költségvetési szerv vezetője*




Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

*Költségvetési szerv neve:*		Hejőpapi Konyha és Étkezde

*Költségvetési szerv számlaszáma:*		50463299-10007534

Éves eredeti kiadási előirányzat: 576297967 Ft
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: 0 Ft						*Forintban!*
Sor-szám	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Át-ütemezett	Összesen:
1.	Állammal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Egyéb tartozásállomány	702 509				702 509
7.	Összesen:	702 509				702 509



Kelt: Hejőpapi, 2025.02.05.



			*költségvetési szerv vezetője*

11. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹⁵

A 2025. évi álalános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

			*Forintban!*
2024. évi XC. törvény 2. melléklete száma	Jogcím	2025. évi tervezett támogatás összesen	Módosított támogatás összege
A	B	C	D
1.1.1.2.	Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	3 125 200	3 125 200
1.1.1.3.1.	Településüzemeltetés - közvilágítás alaptámogatása	3 584 500	3 584 500
1.1.1.3.2.	Településüzemeltetés - közvilágítás üzemeltetési támogatása	3 350 000	3 350 000
1.1.1.4.	Településüzemeltetés - köztemető támogatása	287 300	287 300
1.1.1.5.	Településüzemeltetés - közutak támogatása	2 903 250	2 903 250
1.1.1.6.	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	4 800 000	4 800 000
1.1.1.7.	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	22 950	22 950
1.2.1.1.	Óvodaműködtetési támogatás	6 550 212	6 714 029
1.2.2.1.	Pedagógusok átlagbéralapú támogatása	37 543 900	37 543 900
1.2.3.1.1.1	Pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása	1 738 000	1 738 000
1.2.5.1.1.	Pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	10 536 000	10 536 000
1.3.2.3.1.	Szociális étkezés - önálló feladatellátás	3 186 720	3 186 720
1.4.1.1.	Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	19 227 600	19 227 600
1.4.1.2.	Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	15 467 788	15 467 788
1.4.2.	Szünidei étkeztetés támogatása	2 048 010	2 048 010
1.5.2.	Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása	2 434 300	3 678 668
7.0	Esélyteremtési illetményrész támogatása	6 874 320	6 874 320
2.2.1.	A települési önkormányzat tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatás	1 500 000	1 500 000
2.2.1.	Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása	2 500 000	2 500 000
2.1.1.	Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás		6 477 871
	Rendkivüli önkormányzati támogatás		8 167 327

	Összesen:	127 680 050	143 733 433

12. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Hejőpapi Község Önkormányzata, Tájékoztató a 2023. évi tény, a 2024. évi várható és a 2025. évi tervadatokról, Bevételek

				*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2023. évi tény	2024. évi várható	2025. évi előirányzat
A	B	C	D	E
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	211 262 376	233 744 189	223 032 524
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	22 975 903	21 945 903	18 073 200
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	42 414 496	60 413 312	63 242 432
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	3 025 180	3 054 960	3 186 720
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	33 150 795	35 629 366	36 743 398
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 331 573	3 529 068	2 434 300
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	4 292 120	6 963 664	4 000 000
8	Elszámolásból származó bevételek	6 061 698
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	115 251 765	131 536 273	127 680 050
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	96 010 611	102 207 916	95 352 474
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	108 970 133	7 128 908	105 834 353
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások			100 834 353
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	108 970 133	7 128 908	5 000 000
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	110 667 174	147 909 537	130 500 000
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	110 322 048	147 724 877	130 000 000
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Telekadó
30	Egyéb közhatalmi bevételek	345 126	184 660	500 000
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	23 224 386	19 369 333	19 510 000
32	Készletértékesítés ellenértéke	3 006 372	1 477 934	3 000 000
33	Szolgáltatások ellenértéke	772 316	1 771 543	1 500 000
34	Közvetített szolgáltatások értéke	4 844 629	1 530 275	1 500 000
35	Tulajdonosi bevételek	482 700	2 245 935
36	Ellátási díjak	9 959 465	9 295 111	10 000 000
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 913 428	2 916 424	3 510 000
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	5 033
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	240 443	132 111
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	12 570 894	19 214 100	10 000 000
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	12 570 894	19 214 100	10 000 000
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	466 694 963	427 366 067	488 876 877
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	214 359 741	252 143 296	100 600 265
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	214 359 741	252 143 296	100 600 265
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	4 159 488	4 962 006
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	4 159 488	4 962 006
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	218 519 229	257 105 302	100 600 265
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	685 214 192	684 471 369	589 477 142

K I A D Á S O K
				*Forintban!*
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2023. évi tény	2024. évi várható	2025. évi előirányzat
A	B	C	D	E
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	359 840 387	389 124 955	417 087 532
2	Személyi juttatások	141 737 598	165 753 883	188 384 805
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	15 300 625	16 164 567	18 439 713
4	Dologi kiadások	136 908 473	135 650 621	142 525 941
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 324 493	10 113 936	10 000 000
6	Egyéb működési célú kiadások	55 569 198	61 441 948	57 737 073
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	2 038 887	4 510 402
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	35 085 859	38 361 445	37 737 073
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	9 949 498	9 541 501	10 000 000
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	8 494 954	9 028 600	5 000 000
19	- Tartalékok			5 000 000
20	- a 19-ből: - Általános tartalék			5 000 000
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	69 648 856	127 747 938	168 744 953
23	Beruházások	30 440 200	27 423 314	143 588 000
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	39 028 803	100 324 624	25 156 953
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	179 853
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	179 853	100 851 392
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	429 489 243	516 872 893	585 832 485
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	3 781 980	5 476 837	3 644 657
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 781 980	5 476 837	3 644 657
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	3 781 980	5 476 837	3 644 657
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	433 271 223	522 349 730	589 477 142

13. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási terv a 2025. évre

														*Forintban!*
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	Működési célú támogatások ÁH-on belül	18 586 044	18 586 044	18 586 044	18 586 044	18 586 044	18 586 044	18 586 044	18 586 044	18 586 044	18 586 044	18 586 044	18 586 040	223 032 524
3.	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül			20 500 000				85 334 353						105 834 353
4.	Közhatalmi bevételek			65 000 000		500 000				65 000 000				130 500 000
5.	Működési bevételek	1 625 835	1 625 835	1 625 835	1 625 835	1 625 835	1 625 835	1 625 835	1 625 835	1 625 835	1 625 835	1 625 835	1 625 815	19 510 000
6.	Felhalmozási bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök				4 000 000				6 000 000					10 000 000
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9.	Finanszírozási bevételek					100 600 265								100 600 265
10.	Bevételek összesen:	20 211 879	20 211 879	105 711 879	24 211 879	121 312 144	20 211 879	105 546 232	26 211 879	85 211 879	20 211 879	20 211 879	20 211 855	589 477 142
11.	*Kiadások*
12.	Személyi juttatások	15 698 733	15 698 733	15 698 733	15 698 733	15 698 733	15 698 733	15 698 733	15 698 733	15 698 733	15 698 733	15 698 733	15 698 742	188 384 805
13.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 536 643	1 536 643	1 536 643	1 536 643	1 536 643	1 536 643	1 536 643	1 536 643	1 536 643	1 536 643	1 536 643	1 536 640	18 439 713
14.	Dologi kiadások	11 877 159	11 877 162	11 877 162	11 877 162	11 877 162	11 877 162	11 877 162	11 877 162	11 877 162	11 877 162	11 877 162	11 877 162	142 525 941
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 000 000	800 000	600 000	500 000	400 000	400 000	400 000	800 000	1 300 000	400 000	400 000	3 000 000	10 000 000
16.	Egyéb működési célú kiadások			25 566 388	3 018 965	3 018 965	3 018 965	3 018 965	3 018 965	3 018 965	3 018 965	8 018 965	3 018 965	57 737 073
17.	Beruházások			35 897 000	35 897 000	35 897 000	35 897 000							143 588 000
18.	Felújítások			17 156 953	5 000 000	3 000 000								25 156 953
19.	Egyéb felhalmozási kiadások
20.	Finanszírozási kiadások	3 644 657												3 644 657
21.	Kiadások összesen:	33 757 192	29 912 538	108 332 879	73 528 503	71 428 503	68 428 503	32 531 503	32 931 503	33 431 503	32 531 503	37 531 503	35 131 509	589 477 142
22.	Egyenleg	-13 545 313	-9 700 659	-2 621 000	-49 316 624	49 883 641	-48 216 624	73 014 729	-6 719 624	51 780 376	-12 319 624	-17 319 624	-14 919 654

14. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Hejőpapi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételei, kiadásai

*1. sz. táblázat*				*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2026. évi	2027. évi	2028. évi
A	B	C	D	E
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	225 000 000	235 000 000	245 000 000
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	20 000 000	20 000 000	20 000 000
3.	Közhatalmi bevételek (4….+7……10)	130 000 000	130 000 000	130 000 000
4.	Építményadó
5.	Idegenforgalmi adó
6.	Iparűzési adó	130 000 000	130 000 000	130 000 000
7.	Talajterhelési díj
8.	Gépjárműadó
9.	Telekadó
10.	Egyéb közhatalmi bevételek
11.	Működési bevételek	19 050 000	19 050 000	19 050 000
12.	Felhalmozási bevételek	5 000 000	5 000 000	5 000 000
13.	Működési célú átvett pénzeszközök	10 000 000	10 000 000	10 000 000
14.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
15.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2+3+11…+14)	409 050 000	419 050 000	429 050 000
16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	100 000 000	120 000 000	120 000 000
17.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (15+16)	509 050 000	539 050 000	549 050 000

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*				*Forintban!*
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2026. évi	2027. évi	2028. évi
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai	480 050 000	505 050 000	515 050 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (3+4+5)	25 000 000	30 000 000	30 000 000
3.	Beruházások
4.	Felújítások	25 000 000	30 000 000	30 000 000
5.	Egyéb felhalmozási kiadások
6.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	505 050 000	535 050 000	545 050 000
7.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	4 000 000	4 000 000	4 000 000
8.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (6+47)	509 050 000	539 050 000	549 050 000

A 2. § a) pontja a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a) pontja a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § b) pontja a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § b) pontja a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § c) pontja a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 2. § d) pontja a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § d) pontja a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. § e) pontja a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § e) pontja a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 2. § f) pontja a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § f) pontja a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 2. § g) pontja a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § g) pontja a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 2. § h) pontja a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁹

A 3. § (1) bekezdése a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

¹⁰

Az 1. melléklet a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 2. melléklet a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

Az 5. melléklet a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 7. melléklet a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 9. melléklet a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 11. melléklet a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Hejőpapi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.