Borsodgeszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 26Borsodgeszt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
[1] A 2024. évi zárszámadás célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson az önkormányzat pénzügyi gazdálkodásáról, a bevételek és kiadások alakulásáról, valamint a költségvetésben megfogalmazott célok teljesítéséről. A zárszámadás egyúttal biztosítja a pénzügyi átláthatóságot, az elszámoltathatóságot.
[2] Borsodgeszt Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya kiterjed Borsodgeszt Község Önkormányzatára.
2. § (1) A Képviselő-testület a Borsodgeszt Község Önkormányzata 2024. évi zárszámadásának
a) költségvetési bevétel főösszegét (finanszírozási bevételek nélkül): 64.818.688.-Ft-ban
b) költségvetési kiadás főösszegét (finanszírozási kiadások nélkül) 72.235.265.-Ft-ban
c) finanszírozási bevétel főösszegét: 17.992.398.-Ft-ban
d) finanszírozási kiadás főösszegét: 1.116.423.-Ft-ban
e) összes bevétel főösszegét: 82.811.086.-Ft-ban
f) összes kiadás főösszegét: 73.351.688.-Ft-ban állapítja meg.
(2) A zárszámadási adatok külön-külön és összevontan is tartalmazzák Borsodgeszt Község Önkormányzata adatait.
(3) Működési költségvetési kiadások:
a) Személyi juttatások 26.014.930.-Ft.
b) Munkaadókat terhelő járulék 2.688.341.-Ft.
c) Dologi kiadások 20.036.415.-Ft.
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 369.000.-Ft.
e) Egyéb működési kiadások 716.809.-Ft.
f) Működési kiadások összesen: 49.825.495.-Ft.
(4) Felhalmozási kiadások:
a) Költségvetési kiadások összesen: 72.235.265.-Ft.
b) Finanszírozási kiadások 1.116.423.-Ft.
c) Kiadások mindösszesen: 73.351.688.-Ft.
(5) Működési költségvetés bevételek:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belül 42.350.645.-Ft.
b) Közhatalmi bevételek 4.535.479.-Ft.
c) Működési bevételek 599.814.-Ft.
d) Működési célú átvett pénzeszközök 450.000.-Ft
e) Működési bevételek összesen: 47.935.938.-Ft.
(6) Felhalmozási bevételek:
a) Költségvetési bevételek összesen 64.818.688.-Ft.
b) Finanszírozási bevételek 17.992.398.-Ft.
c) Bevételek mindösszesen: 82.811.086.-Ft.
3. § (1) A 2. § (1) bekezdés a) pontjában megállapított költségvetési bevételek előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerinti részletezését e rendelet 2. melléklete, 3. melléklete tartalmazza.
(2) A 2. § (1) bekezdés b) pontjában megállapított költségvetési kiadások előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerinti részletezését e rendelet a 4. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzati szintű működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat – tájékoztató jelleggel – mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a rendelet 1. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadási előirányzat feladatonként részletezését e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítási kiadási előirányzat feladatonkénti részletezését e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő egyéb felhalmozási kiadásokat a 4. melléklet tartalmazza.
5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét e rendelet 5. melléklete szerint határozza meg.
(2) A közfoglalkoztatottak létszámkeretét a 5. melléklet tartalmazza.
6. § A Képviselő-testület Borsodgeszt Község Önkormányzata 2024. évi gazdálkodása során keletkezett maradvány összegét a 9. melléklet szerint állapítja meg.
7. § (1) A Borsodgeszt Község Önkormányzata, összevont vagyonkimutatását a 10. melléklet mutatja be.
(2) A közvetett támogatásokról szóló tájékoztató adatokat a 8. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat gazdasági társaságokban lévő részesedések névértékéről, valamint könyv szerinti értékéről a 7. melléklet ad tájékoztatást. (4) A pénzeszközök állományának alakulását a 6. melléklet tartalmazza.
8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
1. melléklet a 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
|||||||
|
Bevétel |
Kiadás |
||||||
|
Megnevezés |
Eredieti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
Megnevezés |
Eredieti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
35 793 669 |
42 659 512 |
42 350 645 |
K1. Személyi juttatás |
21 356 446 |
26 077 630 |
26 014 930 |
|
B3. Közhatalmi bevételek |
2 530 000 |
4 428 169 |
4 535 479 |
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 595 081 |
2 925 216 |
2 688 341 |
|
B4. Működési bevételek |
449 187 |
599 814 |
K3. Dologi kiadások |
16 955 308 |
23 979 092 |
20 036 415 |
|
|
B5. Felhalmozási bevételek |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
700 000 |
700 000 |
369 000 |
|||
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
567 604 |
3 155 058 |
716 809 |
|||
|
450 000 |
450 000 |
Ebből: Általános tartalék |
215 919 |
2 423 249 |
|||
|
Céltartalék |
|||||||
|
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) |
38 323 669 |
47 986 868 |
47 935 938 |
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. …+K5.) |
42 174 439 |
56 836 996 |
49 825 495 |
|
B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN |
2 333 924 |
0 |
0 |
B. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN |
0 |
||
|
C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) |
40 657 593 |
47 986 868 |
47 935 938 |
C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) |
42 174 439 |
56 836 996 |
49 825 495 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
10 396 976 |
59 573 208 |
16 882 750 |
K6. Beruházások |
38 056 949 |
84 149 630 |
13 138 327 |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
27 000 000 |
27 000 000 |
0 |
K7. Felújítások |
8 960 613 |
9 271 443 |
9 271 443 |
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|||||
|
D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) |
37 396 976 |
86 573 208 |
16 882 750 |
D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K6. …+K8.) |
47 017 562 |
93 421 073 |
22 409 770 |
|
E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN |
12 253 855 |
16 814 416 |
17 992 398 |
E. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN |
1 116 423 |
1 116 423 |
1 116 423 |
|
Ebből: B813. Maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
||||
|
F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E) |
49 650 831 |
103 387 624 |
34 875 148 |
F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) |
48 133 985 |
94 537 496 |
23 526 193 |
|
G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) |
75 720 645 |
134 560 076 |
64 818 688 |
G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (A+D) |
89 192 001 |
150 258 069 |
72 235 265 |
|
H. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B+E) |
14 587 779 |
16 814 416 |
17 992 398 |
H. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (B+E) |
1 116 423 |
1 116 423 |
1 116 423 |
|
I. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) |
90 308 424 |
151 374 492 |
82 811 086 |
I. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) |
90 308 424 |
151 374 492 |
73 351 688 |
2. melléklet a 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
||||||
|
BEVÉTELEK JOGCÍMEI |
Eredeti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
|||
|
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
16 307 746 |
16 307 746 |
16 307 746 |
|||
|
B112. Települési önk. egyes köznevelési támogatás |
||||||
|
B113. Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
9 767 830 |
10 251 399 |
10 251 399 |
|||
|
B114. Települési önk. kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 501 706 |
2 501 706 |
|||
|
B115. Működési célú központosított előirányzatok |
1 770 936 |
2 320 131 |
2 320 131 |
|||
|
B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
5 130 |
5 130 |
||||
|
B12. Előző évi visszatérülések |
||||||
|
B14. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
||||||
|
B15. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
||||||
|
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
5 677 157 |
11 273 400 |
10 964 533 |
|||
|
B1. Működési célú támogatások államázt.-on belülről összesen |
35 793 669 |
42 659 512 |
42 350 645 |
|||
|
B3. Közhatalmi bevételek összesen |
2 530 000 |
4 428 169 |
4 535 479 |
|||
|
B401. Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
|||||
|
B402. Szolgáltatások ellenértéke |
0 |
|||||
|
B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
0 |
|||||
|
B404. bérleti díj bevételek |
0 |
449 187 |
449 187 |
|||
|
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó |
0 |
|||||
|
B405 Ellétási díjak |
0 |
|||||
|
B406. Áfa |
0 |
|||||
|
B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
8 929 |
||||
|
B410. Egyéb működési bevételek |
0 |
141 698 |
||||
|
B4. Működési bevételek összesen |
0 |
449 187 |
599 814 |
|||
|
B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
0 |
|||||
|
B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
0 |
|||||
|
B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
450 000 |
450 000 |
|||
|
B6. Működési célú átvett péneszközök összesen |
0 |
450 000 |
450 000 |
|||
|
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B.6.) |
38 323 669 |
47 986 868 |
47 935 938 |
|||
|
B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
0 |
|||||
|
B812. Belföldi értékpapírok bevételei |
0 |
|||||
|
B813. Maradvány igénybevétele |
0 |
|||||
|
B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések |
2 333 924 |
0 |
0 |
|||
|
B815. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
0 |
|||||
|
B816. Központi, irányíító szervi támogatás |
0 |
|||||
|
B817. Betétek megszüntetése |
0 |
|||||
|
B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.) |
2 333 924 |
0 |
0 |
|||
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
40 657 593 |
47 986 868 |
47 935 938 |
|||
|
B3. KÖZHATALMI BEVÉTELEK RÉSZLETEZÉSE |
||||||
|
Ft-ban |
||||||
|
MEGNEVEZÉS |
Eredeti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
|||
|
B311. Magánszemélyek jövedelemadói |
||||||
|
Ebből: |
||||||
|
a) termőföld bérbeadásából származó szem .jöv .adó |
||||||
|
B34. Vagyoni típusu adók |
||||||
|
Ebből: |
||||||
|
a) építményadó |
||||||
|
b) épület után fizetett idegenforgalmi adó |
||||||
|
c) magánszemélyek kommunális adója |
||||||
|
d) telekadó |
||||||
|
B351. Értékesítési és forgalmi adók |
2 500 000 |
4 398 169 |
4 398 169 |
|||
|
Ebből: |
||||||
|
a) iparűzési adó |
2 500 000 |
4 398 169 |
4 398 169 |
|||
|
B354. Gépjárműadó |
||||||
|
B355. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
||||||
|
Ebből: |
||||||
|
a) tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
||||||
|
b) talajterhelési díj |
||||||
|
c) a korábbi évek megszűnt adónemei áthúzódó befiz.-ből befolyt bevétel |
||||||
|
B36. gyéb közhatalmi bevételek |
30 000 |
30 000 |
137 310 |
|||
|
Ebből: |
||||||
|
a) eljárási illeték |
||||||
|
b) igazgatási szolgáltatási díj |
||||||
|
c) ebrendészeti hozzájárulás |
||||||
|
d) környezetvédelmi bírság |
||||||
|
e) természetvédelmi bírság |
||||||
|
f) építésügyi bírság |
||||||
|
g) szabálysértési pénz- és helyszínbírság önormányzatot megillető rész |
||||||
|
Összesen |
2 530 000 |
4 428 169 |
4 535 479 |
|||
3. melléklet a 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
||||||
|
BEVÉTELEK JOGCÍMEI |
Eredeti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
|||
|
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||||||
|
B22. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalából származó megtérülések államháztartáson belülről |
||||||
|
B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
||||||
|
B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
||||||
|
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
10 396 976 |
59 573 208 |
16 882 750 |
|||
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen |
10 396 976 |
59 573 208 |
16 882 750 |
|||
|
B51. Immateriális javak értékesítése |
||||||
|
B52. Ingatlanok értékesítése |
27 000 000 |
27 000 000 |
0 |
|||
|
B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
|||||
|
B54. Részesedések értékesítése |
||||||
|
B55. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
||||||
|
B5. Felhalmozási bevételek összesen |
27 000 000 |
27 000 000 |
0 |
|||
|
B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalából származó megtérülések államháztartáson kívülről |
||||||
|
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
||||||
|
B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|||||
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
||||
|
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) |
37 396 976 |
86 573 208 |
16 882 750 |
|||
|
B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
||||||
|
B812. Belföldi értékpapírok bevételei |
||||||
|
B813. Maradvány igénybevétele |
12 253 855 |
16 814 416 |
16 814 416 |
|||
|
B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések |
1 177 982 |
|||||
|
B815. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
||||||
|
B816. Központi, irányíító szervi támogatás |
||||||
|
B817. Betétek megszüntetése |
||||||
|
B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.) |
12 253 855 |
16 814 416 |
17 992 398 |
|||
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
49 650 831 |
103 387 624 |
34 875 148 |
|||
|
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevétele |
||||||
|
Ft-ban |
||||||
|
MEGNEVEZÉS |
Eredeti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
|||
|
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevétele /Szennyvízberuházás/ |
10 396 976 |
59 573 208 |
16 882 750 |
|||
|
Összesen |
10 396 976 |
59 573 208 |
16 882 750 |
|||
4. melléklet a 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
|||
|
KIADÁSOK JOGCÍMEI |
Eredeti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
|
K1. Személyi juttatás |
21 356 446 |
26 077 630 |
26 014 930 |
|
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó |
2 595 081 |
2 925 216 |
2 688 341 |
|
K3. Dologi kiadások |
16 955 308 |
23 979 092 |
20 036 415 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
700 000 |
700 000 |
369 000 |
|
K5. Egyéb működési kiadások összesen |
567 604 |
3 155 058 |
716 809 |
|
Ebből: Általános tartalék |
215 919 |
2 423 249 |
|
|
Céltartalék |
|||
|
A. Működési költségvetési kiadásai össz. (K1. …+K5.) |
42 174 439 |
56 836 996 |
49 825 495 |
|
K911. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
|||
|
K912. Belföldi értékpapírok kiadásai |
|||
|
K913. Államháztartáson belüli megelőlegezések folyóstása |
|||
|
K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 116 423 |
1 116 423 |
1 116 423 |
|
K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
|||
|
K916. Péneszközök betétként elhelyezése |
|||
|
K917. Pénzügyi lízing kiadásai |
|||
|
B. Finanszírozási kiadások összesen (K911. …+K917.) |
1 116 423 |
1 116 423 |
1 116 423 |
|
C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) |
43 290 862 |
57 953 419 |
50 941 918 |
|
K6. Beruházások |
38 056 949 |
84 149 630 |
13 138 327 |
|
K7. Felújítások |
8 960 613 |
9 271 443 |
9 271 443 |
|
K8. Egyéb felhalmozási kiadások |
|||
|
D. Felhalmozási költségvetési kiadásai össz. (K. …+K8.) |
47 017 562 |
93 421 073 |
22 409 770 |
|
K911. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
|||
|
K912. Belföldi értékpapírok kiadásai |
|||
|
K913. Államháztartáson belüli megelőlegezések folyóstása |
|||
|
K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
|||
|
K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
|||
|
K916. Péneszközök betétként elhelyezése |
|||
|
K917. Pénzügyi lízing kiadásai |
|||
|
E. Finanszírozási kiadások összesen (K911. …+K917.) |
0 |
||
|
F. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (E+F) |
43 290 862 |
57 953 419 |
50 941 918 |
|
G. KIADÁS MINDÖSSZESEN (C+F) |
90 308 424 |
151 374 492 |
73 351 688 |
|
K4. Elátottak pénzbeli juttatásai |
|||
|
Ft |
|||
|
Megnevezés |
Eredeti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
|
Természetben nyújtott támogatás (tűzifa) |
500 000 |
500 000 |
369 000 |
|
Temetési segély |
200 000 |
200 000 |
|
|
Összesen |
700 000 |
700 000 |
369 000 |
|
K5 Egyéb működési célú támogatások |
|||
|
Megnevezés |
Ereddeti EI |
Módosított EI |
Teljesítés |
|
Bursa |
200 000 |
200 000 |
260 000 |
|
Aranjy János ösztöndíj |
|||
|
Többcélú Kistérségi Társulás |
151 685 |
151 685 |
151 685 |
|
Összesen |
351 685 |
351 685 |
411 685 |
|
K6 beruházás kiadási előirányzat |
|||
|
Megnevezés |
Önkormányzat |
Kv.-i szervek összesen |
Önkorm.-i Hivatal |
|
MFP Eszközbeszerzés (Kultúrházba székek, konyhabútor) |
0 |
1 939 987 |
1 939 987 |
|
Szennyvíz beruházás |
38 056 949 |
82209643 |
11198340 |
|
Összesen |
38 056 949 |
84 149 630 |
13 138 327 |
|
K7 fejújítási kiadási előirányzat |
|||
|
Megnevezés |
Önkormányzat |
Kv.-i szervek összesen |
Önkorm.-i Hivatal |
|
MFP Útfelújítás Avasalja út |
8 960 613 |
9 271 443 |
9 271 443 |
|
Összesen |
8 960 613 |
9 271 443 |
9 271 443 |
5. melléklet a 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
|
Nyitó létszámadatok |
Záró létszámadatok |
|
|
2024.01.01 |
2024.12.31 |
|
|
Megnevezés |
fő |
fő |
|
Falugondnok |
1 |
1 |
|
Közmunka program |
7 |
7 |
|
Igazgatás |
1 |
1 |
|
Polgármester |
1 |
1 |
|
Képviselők |
4 |
4 |
|
ÖSSZESEN: |
14 |
14 |
6. melléklet a 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
||
|
Időpont |
Borsodgeszt Község Önkormányzata |
|
|
2024.01.01 |
2024.12.31. |
|
|
Pénztár |
123 175 |
80 375 |
|
Bankszámla |
14 719 988 |
7 447 770 |
|
Összesen |
14 843 163 |
7 528 145 |
7. melléklet a 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
||||
|
Gazdasági társsaság megnevezése |
Részesedés névértéke |
Részesedés könyv szerinti értéke |
||
|
2024-01-01 |
2024-12-31 |
2024-01-01 |
2024-12-31 |
|
|
ÉRV Zrt. |
29 399 |
29 399 |
29 399 |
29 399 |
|
MINDÖSSZESEN |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
8. melléklet a 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
|
Ezer Ft-ban |
|
|
Közvetett támogatás megnevezése |
Közvetett támogatás összege |
|
Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
|
|
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
|
|
Helyi adónál biztosított kedvezmény összege |
|
|
Ebből: |
|
|
- építményadó |
|
|
- telekadó |
|
|
- vállalkozások kommunális adója |
|
|
- magánszemélyek kommunális adója |
|
|
- idegenforgalmi adó tartózkodás után |
|
|
- idegenforgalmi adó épületek után |
|
|
- iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
|
|
- iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevék. után |
|
|
Gépjárműadónál biztosított kedvezmény összege |
0 |
|
Helyi adónál biztosított mentesség összege |
|
|
Ebből: |
|
|
- építményadó |
|
|
- telekadó |
|
|
- vállalkozások kommunális adója |
|
|
- magánszemélyek kommunális adója |
|
|
- idegenforgalmi adó tartózkodás után |
|
|
- idegenforgalmi adó épületek után |
|
|
- iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
|
|
- iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevék. után |
|
|
Gépjárműadónál biztosított mentesség összege |
0 |
|
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó kedvezmény összege |
|
|
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó mentesség összege |
|
|
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
|
|
ÖSSZESEN |
0 |
9. melléklet a 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Borsodgeszt Község Önkormányzata |
|
|
01. |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
64 818 688 |
|
02. |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
72 235 265 |
|
I. |
Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=1-02) |
-7 416 577 |
|
03. |
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
17 992 398 |
|
04. |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
1 116 423 |
|
II. |
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=01-02) |
16 875 975 |
|
A) |
Alaptevékenység maradványa (=+ I + II) |
9 459 398 |
|
05. |
Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei |
|
|
06. |
Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai |
|
|
III. |
Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) |
|
|
08. |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei |
|
|
09. |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai |
|
|
IV. |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=01-02) |
|
|
B) |
Vállalkozási tevékenység maradványa (=+III +IV) |
|
|
C) |
Összes maradvány (=A+B) |
9 459 398 |
|
D |
Alaptevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa |
0 |
|
E) |
Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D) |
9 459 398 |
10. melléklet a 4/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
|
Értéktípus: Forint |
||||
|
Megnevezés |
Sorszám |
Előző év |
Tárgyév |
Index (%) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
ESZKÖZÖK |
||||
|
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
A |
536 850 957 |
544 483 580 |
101,42 |
|
I. IMMATERIÁLIS JAVAK |
A/I |
|||
|
1. Vagyoni értékű jogok |
A/I/1 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/1/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/1/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/1/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/I/1/d |
|||
|
2. Szellemi termékek |
A/I/2 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/2/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/2/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/2/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/I/2/d |
|||
|
3. Immateriális javak értékhelyesbítése |
A/I/3 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/3/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/3/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/3/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/I/3/d |
|||
|
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK |
A/II |
536 821 558 |
544 454 181 |
101,42 |
|
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
A/II/1 |
195 556 373 |
206 963 216 |
105,83 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/1/a |
93 054 543 |
95 840 794 |
102,99 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/1/b |
11 165 216 |
||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/1/c |
101 081 090 |
98 536 466 |
97,48 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/1/d |
1 420 740 |
1 420 740 |
100 |
|
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
A/II/2 |
16 570 988 |
12 795 768 |
77,22 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/2/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/2/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/2/c |
11 214 943 |
9 125 431 |
81,37 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/2/d |
5 356 045 |
3 670 337 |
68,53 |
|
3. Tenyészállatok |
A/II/3 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/3/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/3/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/3/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/3/d |
|||
|
4. Beruházások, felújítások |
A/II/4 |
324 694 197 |
324 695 197 |
100,00 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/4/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/4/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/4/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/4/d |
324 694 197 |
324 695 197 |
100,00 |
|
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése |
A/II/5 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/5/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/5/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/5/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/5/d |
|||
|
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK |
A/III |
29 399 |
29 399 |
100 |
|
1. Tartós részesedések |
A/III/1 |
29 399 |
29 399 |
100 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/III/1/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/III/1/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/1/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/III/1/d |
29 399 |
29 399 |
100 |
|
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
A/III/2 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/III/2/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/III/2/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/2/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/III/2/d |
|||
|
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése |
A/III/3 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/III/3/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/III/3/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/3/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/III/3/d |
|||
|
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK |
A/IV |
|||
|
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
A/IV/1 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/IV/1/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/IV/1/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/IV/1/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/IV/1/d |
|||
|
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése |
A/IV/2 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/IV/2/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/IV/2/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/IV/2/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/IV/2/d |
|||
|
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK |
B |
|||
|
I. Készletek |
B/I |
|||
|
II. Értékpapírok |
B/II |
|||
|
C/ PÉNZESZKÖZÖK |
C |
14 843 163 |
7 528 145 |
50,72 |
|
I. Lekötött bankbetétek |
C/I |
|||
|
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
C/II |
123 175 |
80 375 |
65,25 |
|
III. Forintszámlák |
C/III |
14 719 988 |
7 447 770 |
50,60 |
|
IV. Devizaszámlák |
C/IV |
|||
|
D/ KÖVETELÉSEK |
D |
7 159 997 |
7 581 412 |
105,89 |
|
I. Költségvetési évben esedékes követelések |
D/I |
4 179 153 |
4 640 568 |
111,04 |
|
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések |
D/II |
|||
|
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások |
D/III |
2 980 844 |
2 940 844 |
98,66 |
|
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK |
E |
232 424 |
309 814 |
133,30 |
|
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
F |
|||
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
A+..+F |
559 086 541 |
559 902 951 |
100,15 |
|
FORRÁSOK |
||||
|
G/ SAJÁT TŐKE |
G |
88 883 922 |
93 883 792 |
105,63 |
|
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
G/I |
138 190 323 |
138 190 323 |
100 |
|
II. Nemzeti vagyon változásai |
G/II |
|||
|
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
G/III |
1 707 373 |
1 707 373 |
100 |
|
IV. Felhalmozott eredmény |
G/IV |
-49 163 466 |
-51 013 774 |
103,76 |
|
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
G/V |
|||
|
VI. Mérleg szerinti eredmény |
G/VI |
-1 850 308 |
4 999 870 |
-270,22 |
|
H/ KÖTELEZETTSÉGEK |
H |
2 248 414 |
2 350 773 |
104,55 |
|
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
H/I |
122 400 |
163 200 |
133,33 |
|
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
H/II |
1 116 423 |
1 177 982 |
105,51 |
|
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
H/III |
1 009 591 |
1 009 591 |
100 |
|
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK |
I |
|||
|
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3) |
J |
467 954 205 |
463 668 386 |
99,08 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
G+...+J |
559 086 541 |
559 902 951 |
100,15 |
|
EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK |
L |
|||
|
0-ra írt eszközök |
L/1 |
13 468 387 |
14 345 936 |
106,52 |
|
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök |
L/2 |
6 370 537 |
7 248 086 |
113,78 |
|
Használatban lévő készletek |
L/3 |
|||
|
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.) |
L/4 |
-6 155 504 |
-6 155 504 |
100 |
|
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli) |
L/5 |
|||
|
Függő követelések |
L/6 |
1 517 145 |
-1 517 145 |
-100 |
|
Függő kötelezettségek |
L/7 |
|||
|
Biztos (jövőbeni) követelések |
L/8 |
|||