Szuhakálló község Önkormányzata Képviselő-testülete Alaptörvény 32. cikk 2. bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk 1. bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:

I. f e j e z e t

A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, a polgármesterre, a Szuhakállói Községi Konyhára, a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatalra terjed ki.

II. f e j e z e t

A költségvetés bevételei és kiadásai

2.§ (1) Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat 2018. évi költségvetésének végrehajtását

281.646.921 – Ft bevétellel, ebből:

hagyja jóvá.

(2) Szuhakálló Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2018.évi költségvetésének végrehajtását

241.051.946 - Ft kiadással, ebből:

hagyja jóvá.

(3) A 2. §. (1) bek. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23.§ (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit.

A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat.

(4) A 2. §. (1) bek. szerinti bevételi főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 1.a. melléklete tartalmazza.

(5) A 2018. évi költségvetési maradvány 40.594.975 Ft. A maradvány-kimutatást a Rendelet 2.b. melléklete tartalmazza.

(6) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza a 2. § (2) bek. szerinti kiadási főösszeg teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.

(7) A 2. § (2) bek. szerinti kiadási főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 2.a. melléklete tartalmazza.

(8) Az önkormányzat 2018. évi költségvetése európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait is tartalmazza, az alábbiak szerint:

1. KÖFOP–1.2.1.-VEKOP-16 jelű támogatásból megvalósuló, „Csatlakoztatási konstrukció az önkormányzati ASP rendszer országos kiterjesztése” elnevezésű projekt 1.344.500 Ft bevétellel és 1.235.795 Ft kiadással,
2. TOP-3.2.1-15-BO1-2016 00027 jelű támogatásból megvalósuló, „Energetikai Fejlesztés Szuhakálló község Polgármesteri Hivatalában” elnevezésű projekt 30.702.440 Ft bevétellel és 30.656.827 Ft kiadással.

(9) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen – a Rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(10) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen – a Rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(11) Az önkormányzat a tárgyéven túli működési, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezett.

(12) Az önkormányzat – az Áht.23.§ (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylettel és kezességvállalásból eredő kötelezettséggel nem rendelkezett.

(13) Az önkormányzat által az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerint nyújtott közvetett támogatásokat a Rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(14) A képviselő-testület az Áht 24.§ (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott.

(15) A Rendelet 6. melléklete tartalmazza a pénzeszközök változásáról szóló kimutatást.

(16) A Rendelet 7. melléklete tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban.

(17) A Rendelet 8.a melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást, 8.b. melléklete az eredménykimutatást.

(18) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza az önkormányzat 2018. évi vállalkozási tevékenységéhez kapcsolódó egyszerűsített vállalkozási-maradvány kimutatást.

(19) A Rendelet 10. melléklete tartalamazza – tájékoztató jelleggel - a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásainak és egyéb kötött felhasználású támogatásainak elszámolását.

(20) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a költségvetési beszámoló ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza.

III. fejezet

A Szuhakállói Községi Konyha költségvetésének teljesülése

3.§ (1) Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testülete, a Szuhakállói Községi Konyha (a továbbiakban: Községi Konyha) 2018. évi költségvetésének végrehajtását

25.772.644 - Ft bevétellel, ebből

hagyja jóvá.

(2) Szuhakálló Község Önkormányzata Képviselő-testülete, a Községi Konyha 2018. évi költségvetésének végrehajtását

23.064.115 - Ft kiadással, ebből

hagyja jóvá.

(3) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti megoszlását a Rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(4) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 11.a. melléklete tartalmazza.

(5) A Rendelet 12. melléklete tartalmazza a (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.

(6) A (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 12.a. melléklete tartalmazza.

(7) A 2018. évi költségvetési maradvány 2.708.529 - Ft. A maradvány-kimutatást a Rendelet 13. melléklete, az eredmény-kimutatást a 13.a. melléklete tartalmazza.

(8) A Rendelet 14. melléklete tartalmazza a költségvetési szerv, költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban.

IV. fejezet

A Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének teljesülése

4.§ (1) Szuhakálló Község Önkormányzat Képviselő-testülete, a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi költségvetésének végrehajtását

102.084.169 Ft bevétellel, ebből

hagyja jóvá.

(2) Szuhakálló Község Önkormányzat Képviselő-testülete, a Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi költségvetésének végrehajtását

98.487.826 - Ft kiadással, ebből

hagyja jóvá.

(3) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti megoszlását a Rendelet 15. melléklete tartalmazza.

(4) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 15.a. melléklete tartalmazza.

(5) A Rendelet 16. melléklete tartalmazza a (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként.

(6) A (2) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kormányzati funkciónkénti megoszlását a Rendelet 16.a. melléklete tartalmazza.

(7) A 2018. évi költségvetési maradvány 3.596.343 - Ft. A maradvány-kimutatást a Rendelet 17. melléklete, az eredmény-kimutatást a 17.a. melléklete tartalmazza.

(8) A Rendelet 18. melléklete tartalmazza a költségvetési szerv, költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban.

V. f e j e z e t

Záró rendelkezések

5.§ (1) A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. évre kell alkalmazni.

(2) Hatályát veszti az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló 1/2016. (II.25.) önkormányzati rendelet.

Dávid István                                                                                    Dr. Herczeg Tibor

polgármester                                                                                            jegyző

                                                                                                          címzetes főjegyző

INDOKOLÁS

az önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról szóló önkormányzati rendelethez

Általános indokolása

Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 91.§ (1) bekezdésében foglaltakra tekintettel a helyi önkormányzatoknak a 2018. évi zárszámadásukat úgy kell elfogadniuk, hogy az 2019. május 31-ig hatályba lépjen.

Az önkormányzat költségvetési beszámolóját tartalmazó zárszámadási rendelet-tervezet az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91.§-a; 23-24 §-ai; az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 24; 28.§- a kormányzati funkciók, államháztartási szakfeladatok és szakágazatok osztályozási rendjéről szóló 68/2013. (XII. 29.) NGM rendelet és az az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet előírásainak megfelelő tartalommal kell, hogy készüljön.

Részletes indoklás

1. §-hoz

A rendelet hatályát tartalmazza

2. §hoz

Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatinak teljesülését, a zárszámadási rendelet mellékleteinek megnevezését tartalmazza.

3. §-hoz

A Szuhakállói Községi Konyha bevételi és kiadási előirányzatinak teljesülését, a zárszámadási rendelet, költségvetési szervre vonatkozó mellékleteinek megnevezését tartalmazza.

4. §-hoz

A Szuhakállói Közös Önkormányzati Hivatal bevételi és kiadási előirányzatinak teljesülését, a zárszámadási rendelet, költségvetési szervre vonatkozó mellékleteinek megnevezését tartalmazza.

5. §-hoz

E szakasz a hatályba léptető és hatályon kívül helyező rendelkezéseket tartalmaz.